當前經濟形勢下的銀行資產質量管理探究

摘 要 近年來，銀行不良率不斷攀升，銀行業面臨保持資產質量的嚴峻挑戰。本文將探討如何促進信貸結構調整和優化，推動經營轉型和業務轉型，提高資產質量風險管控的針對性和有效性，防范系統風險，不斷升級資產質量水平和風險管控能力。

關鍵詞 銀行 資產 挑戰 風險

一、前言

目前，我國經濟正處在轉型期，而且發展前景尚不明確。從整體上看，房地產經濟出現了泡沫化，這也影響了很多行業的收益下滑。很多中小企業經受不住如此嚴峻的市場考驗，紛紛倒閉關門。在這樣經濟下行和市場流動的壓力下，使銀行貸款暴露出很多嚴重的問題，使銀行資產管理下降，不良單款增多，而且很多貸款人逾期問題嚴重，有限商業銀行甚至因此導致資金鏈無法正常運轉，被迫停業修整。

二、我國銀行資產管理下降的原因

（一）外部環境因素影響

20世紀70年代之后，我國受到全球化經濟影響，促使我國改革開放的速度加快，同時在全球化經濟大趨勢下，世界各個國家的經濟也都在一定程度上有所發展提高，導致全球經濟過剩，再加上國際上相關貨幣壟斷，進而爆發了金融危機。這就是上次我國不良貸款產生的外部環境。

隨著2007年美國因為次債危機再次引發全球金融危機，直到2010年之后，這種情況才漸漸好轉。然而針對我國來說，中國一直屬于貿易大國，需要很強的經濟支撐，這也很容易受到世界經濟形勢的影響，這也是當前不良貸款產生的重要原因。雖然這兩次外部環境的影響存在差壓，但給中國帶來的挑戰都是非常嚴峻的。[1]

（二）國內經濟形勢的影響

之前我國國內的經濟形勢面臨兩個挑戰，一個就是經濟過熱，這導致大部分信貸資金都被運用到房地產和股票當中，后來國家進行經濟整頓，使大部分資金都陷在房地產和股票當中，從而形成了一大筆不良貸款。還有一部分是因為遭遇到中國市場經濟的改革，部分企業還不能完全適應新的市場經濟模式，從而出現了發展比較緩慢，甚至倒閉關門的現象。因此，企業倒閉之前所涉及的貸款業務均形成了不良貸款。從目前來看，中國的經濟發展速度已經變慢，我國經濟出現了供給大于需求的局面，房地產經濟下行趨勢已經成為不能改變的事實，這也在一定程度上增加了不良貸款的數目。由此可見，之前因為經濟形勢的逼迫，產生的不良貸款數額非常巨大，但如今不良貸款的產生已經增加了很多新的特點。

三、如何促進信貸結構調整和整體優化

（一）緊跟國家政策

在2012年，國家相關部門根據當時的經濟形勢，提出了“要突出把握好穩中求進的工作進程”，從而形成一種良好的財政政策和穩定的貨幣政策。為了早日實現目標，我國財政方面進行了更大的調整，進一步加大了結構性減稅政策的推行力度，從而將民生領域的投入不斷擴大，對全國整體經濟系統產生了巨大的促進作用，并通過對貨幣進行合理調整，更好地保持了我國信貸總量的合理化增長。[2]

（二）積極應對形勢變化

在應對形勢變化方面，我國商業銀行應該對自身進行合理化調整，通過對管理結構的良好把控，來提升市場競爭力。在這個金融領域中，金融資產的質量管理是保證銀行資金正常化運行的關鍵。為此，相關人員一定要把握好市場經濟走向，在金融資產的質量管理上作出正確的抉擇。當然，在這之前還要完善信貸制度，實行責權對等，工作人員在放貸工作上一定要做好規劃，詳細了解各個環節都涉及哪些責任問題，進而實現責任和權利的對等。同時，還要制定合理的獎罰制度，實行績效管理制度，為工作人員制定業績考核目標和專業培訓，提升職工專業素質，并增強管理。最后就是要有一個專業化的團隊，這種專業化團隊不但能降低信貸風險，還能讓借貸人增加信任感。同時，也要將權利和責任落實到每位工作人員身上，建立規范化考核機制和行為準則，實現在新的措施下保證信貸業務平穩運行。[3]

（三）完善風控系統

銀行風控系統的主要作用就是風險排查和風險預警。完善風控系統首先應該建立項目和信用評估制度，保證借貸人員自身還款能力不低于貸款數額，這是風險防控的重要前提。另外，銀行要對評估體系作進一步加強，從而做到合理規避風險，保證銀行信貸中的資金安全。其次，風險排查不能只存在于表面，銀行應制定出一套完善科學的風險排查機制，對各個貸款人員進行全面排查，不放過任何一處風險，提升管理水平。[4]

在如今的經濟體制中，依然存在政府調控的情況。隨著經濟體制的改變，很多小型地方政府的資金管理能力大幅度下降，加大了貸款管理的難度。各大銀行一定要注重這種貸款的風險把控，決不能因為是平臺公司就降低風險管理標準，在平臺貸款管理中也要實行限額管理，落實好相關人員在其中的責任。

（四）遵循信貸“三查制度”

所謂“信貸三查”，就是指貸前、貸中、貸后的三項調查工作。應該通過專業培訓考核等方式來確保三查工作持續進行，全面了解貸款人是否有承擔風險的能力和個人財產狀況。平時要注意多方位、多角度地了解市場信息，一旦發現市場中某處存在風險隱患，就要制定相應的應對措施，保證信貸絕對安全。另外，一定要全方位落實貸款三查制度，建立完善的貸款監測制度，以及分析、預警機制，保證銀行工作的平穩進行。

四、結語

商業銀行風險管理效果的好與壞，一般取決于銀行對資產質量管理的實施情況。在當前我國復雜的經濟形勢下，各大銀行應該時刻注意國家頒布的新政策和新的宏觀調控政策，加強銀行內部的各項管理，并積極創新，將過時的管理模式及時剔除出去，積極協助國家落實相關產業政策，通過銀行資產質量的管理，來實現各項工作穩定運行。

（作者單位為中國建設銀行上海開發中心）

[作者簡介：蔡文佳（1981—），女，湖南岳陽人，碩士研究生，畢業于湖南大學，中級經濟師，研究方向：貨幣銀行。]

參考文獻

[1] 趙杰.西方商業銀行資產質量管理的經驗及啟示[J].遼寧經濟職業技術學院：遼寧經濟管理干部學院學報，2005（04）：23-24.

[2] 張惠.轉型發展中的商業銀行資產質量管理策略研究[J].南方金融，2014（01）：28-32+44.

[3] 周瓊，崔江薇.美歐商業銀行資產管理業務經營模式探究[J].金融市場研究，2014（07）：118-127.

[4] 唐寶玲.淺談當前經濟形勢下如何做好銀行資產質量管理[J].時代金融，2012 （06）：48.endprint