試論當前商業銀行現金流動存在的問題及改進措施

李光明

【摘要】隨著我國經濟的快速發展，市場金融領域也得到相應的改進。商業銀行作為國家的利益樞紐與人民財產安危的庇護所，它的健康運營起著至關重要的作用。一切事物都具有兩面性，在商業銀行的積極性得到大力推廣時，流動性這一影響商業銀行發展的決定性因素則露出了弊端。縱觀歷史，所有銀行倒閉與破產都是因為經營不善而導致的結果，商業銀行也不例外。這一過程凸顯的就是流動性管理的重要性，它在商業銀行的地位舉足輕重，是不可替代的。如果對流動性管理不加強建設，使流動性管理得不到完善，那么結果必然就是銀行關門、人員失業、財產損失這一系列現象的發生，并且對國家與人民造成不可估量的危害。但是我國的國情與市場經濟的現狀決定了商業銀行中流動性管理必然會存在問題，而流動風險作為銀行最主要的風險也一直貫穿古今，對銀行形成潛在的威脅。對此，本文即將對商業銀行現金流動存在的問題進行精要分析，并給出相應的改進方法。

【關鍵詞】商業銀行 現金流動 問題 措施

流動性管理是商業銀行正常運作的核心，可想而知，流動性風險也是商業銀行最主要的風險之一。一旦現金流動出現問題，它不僅會對銀行造成危害，還會對與銀行合作的企業形成威脅，產生連鎖反應，對社會具有惡劣的影響。這一問題到目前為止，世界各國并沒有探討出具體可行的解決方案，成為困擾金融界的一個難題。我國要做的則是從自身的實際出發，通過優良的政策為商業銀行營造一個良好的發展氛圍，并加強對外部環境的管理，通過整治與協調來促進銀行的發展；同時銀行自身也要有創新精神，不斷改進原有的流動性管理模式，緊跟時代的步伐，創建科學有效的流動管理機制，并實時對管理人員進行監督，形成一個公開透明的工作團隊，這不僅能夠提高員工的精神素質，還能提升銀行的信譽形象，為銀行的不斷改善提供保障。這就做到了從外部與內部聯手促進商業銀行的發展，使流動性危機對商業銀行的威脅降到最低。

一、商業銀行現金流動的內涵

現金流動就是指在商業銀行中各項經濟業務辦理的資金流動。它必須能夠滿足客戶對現金的提取、對貸款的投放以及銀行自身的還債額度，其流動性具有兩層含義。一是資金的流動，它指的是銀行在沒有損失的情況下能夠對資金進行分配的力度；二是負債的流動，指的則是銀行在資金缺乏的情況下進行借貸的能力。二者固然都要遵循收支平衡這一原則，如果出現現金的波動導致流動性的不穩，就會產生所謂的流動性風險，對商業銀行形成巨大損害。

二、當前商業銀行流動性風險產生的原因分析

（一）經濟環境的影響

大中型企業作為商業銀行的主要客戶來源，其發展形勢與變動情況直接影響到商業銀行的運營狀況。由于這些企業的思想觀念落后，缺乏足夠的創新意識，使其在發展的進程中弊端日益顯露，自身的綜合競爭力得不到有效提高，被時代的浪潮甩掉，生產的商品逐漸被淘汰，從而面臨企業合并與破產等現狀；其次，部分企業由于發展不均而出現盲目投資的現象，產生的結果就是經濟不合理，這些都是導致銀行利息收入減少的重要原因，從而使商業銀行資金流轉不暢，造成流動性風險。

（二）企業經營管理的影響

不管是國有企業還是私營企業，其大多數都沒有自身的投入資金，靠的只有對商業銀行的貸款來進行項目的投資，所有的經營都是建立在負債的基礎之上。雖然通過銀行的貸款可以實現企業自身資金的順利周轉，但是許多企業由于缺乏經驗或是策略欠佳等種種原因，就會出現無法到期償還借款的現象，使銀行的資金無法按預期實現平衡，導致資金的大量流出與沉積，在周轉程度上增加了困難，導致商業銀行流動性的下降。

（三）政府行為的影響

商業銀行隸屬人民銀行，而人民銀行的領導者則是政府，這就使政府通過人民銀行間接的對商業銀行進行了參與，將政府的風險轉移到了銀行之中；其次在政府的工程中，企業有了政府這一名譽的保護傘，即使項目不具有銀行貸款的要求，也會對銀行進行貸款，這就使銀行的資金缺乏一定的保障。同時，在企業進行還貸的時候也會用政府這一借口進行拖欠，不能按時完成還款，產生的結果就是增加商業銀行流動性的風險。

（四）內部控制的影響

在新經濟的現狀下，所有企業都要做到與時俱進，開拓創新，這樣才不會被不斷發展的社會所淘汰。而商業銀行更應如此，要注重自身的內部管理，培養極強的創新精神，能夠做到緊跟時代的步伐，使內部管理及時做出調整，順應經濟發展的趨勢，建立全新的內部管理機制。同時要加強對管理層與決策層的監督，做到公正透明，使銀行的工作人員與領導層形成良好的合作伙伴關系，增強銀行的工作效率，從而降低商業銀行流動性的隱患。

三、商業銀行現金流動性管理在經營過程中的重要性

（一）負債經營模式的優劣決定銀行的運轉

商業銀行的資金來源大部分都是客戶的存款，它本身資金所占的比例極其甚微，這也就決定了商業銀行的運作模式為“負債運營”。而資金的來源與其運作的特點同樣決定流動性管理的性質。在銀行的資產中，存款的多少取決于客戶個人的需求與理財投資的方式，同時受社會經濟不斷變化的影響，而不是以商業銀行的自身利益而發生改變。這就需要銀行通過不斷的自我完善，增強自身的服務能力，為客戶營造一個安全的投資環境，在客戶心理建立極強的信任感，樹立良好的商業銀行形象。如果在這一過程中使客戶對銀行產生了信任危機，就會讓銀行的存款出現緊缺的現象，從而造成資金周轉不暢，最終導致的則是商業銀行流動性不穩的加劇。

（二）貸款和證券投資促使銀行必須高度重視現金流動管理

貸款與證券投資是商業銀行進行資金流動的主要途經。客戶對貸款的需求與額度直接影響到銀行流動性的情況。銀行對客戶中存在的不確定因素又無法進行實時掌握，對于客戶貸款的通道與數量的多少都是不可預估的，這就為銀行的經營帶來極大的困擾，無法做出準確科學的規劃，使銀行的發展缺乏明確的目標。如果商業銀行無法滿足企業或個人的商業貸款，那么產生的后果會更加嚴重，這將直接使商業銀行的信譽積分大打折扣，緊跟著就會出現大量客戶流失的現象，使銀行的存款劇減，出現資金短缺與流動性不穩的危機，對商業銀行的發展造成猛烈的沖擊。endprint

（三）作為一個特殊的產業所肩負的使命也不同

商業銀行與其他企業的不同在于它的影響力較大、涉及范圍甚廣。一般的企業在面臨破產時，對周邊的企業不會造成巨大沖擊，只是對極少數合作的企業形成負面影響。商業銀行在面對經營危機時，它產生的損害力是遠超乎想象的，不僅對自身形成威脅，對眾多企業也會造成嚴重的危害，出現連鎖效應。顧客有權知道銀行在負債與償還方面的能力，以此對銀行做出選擇。所以銀行要高度重視流動性管理制度的完善，實現商業銀行的健康發展。

四、我國當前商業銀行現金流動中存在的問題

資產與負債是商業銀行現金流動的重要組成部分。在我國不斷的發展中，商業銀行對資產與負債的管理也在進行不斷的改變，但從目前的結果來看，并沒有實現較大意義的完善。古人云“治病要除根”，而我國商業銀行對流動性的改進還沒有實現質的跳躍，與外國商業銀行更是無法比較，它沒有從根本上對認識商業銀行的流動性進行深刻認識，做出的一直都是外部策略的改變，沒有真正的進行流動性管理的推進。

（一）管理動力機制的落后導致體系不完善

管理機制的落后是當下商業銀行的共同問題所在，它會嚴重影響銀行現金流動的穩定性，對銀行整個運營系統具有關鍵的作用。由于國家政策的影響，使銀行對于流動性管理的重要性嚴重缺乏認識，在流動性建設這一領域投入的力度微薄；同時銀行自身的觀念滯后，受傳統經營理念的熏陶，注重的只是業績與成果，沒有長遠的發展目光，從而使銀行的現金流動性出現不穩的現象，導致商業銀行流動性危機的加深，造成不堪設想的后果。

（二）針對主體而言有錯位之疑

商業銀行的流動性管理固然是由商業銀行本身去操控，這一主體應該放于首位而且毋庸置疑。但是我國的商業銀行主要受中央銀行的監管，與外國的商業銀行形成鮮明對比。國外的銀行都是通過自身對周圍環境的評測來進行流動性的改進，是一種科學的內部的運營方式。而我國的商業銀行在中央銀行的控制下，無法實現具體有效的對流動管理制度進行改善，中央銀行也無法給出精準又科學的數據分析，一切都是在外力的推動下運作，過分強調了中央銀行的主導權，使商業銀行的主體地位得不到凸顯。

（三）外部的市場較差導致管理缺乏有效性

金融市場是商業銀行進行流動性管理的有效平臺，會將銀行的流動管理能力充分的展現出來。優良的金融市場則會促進銀行流動性管理的提升，因為眾多銀行會不斷改進自身的管理機制以此來吸納更多的投資者。因此，欠發達的金融市場就會阻礙銀行流動的發展，無法使有效的管理機制全面落實，這也就將銀行的流動性管理與金融市場緊密的聯系到一起，二者相互依存，共同進步。

（四）在操作規范上未建立良好的模式

在目前的商業銀行中，眾多銀行都沒有形成一個科學的、全面的流動管理模式。不管是在重大事項的議會中，還是在銀行結構的調整中，都沒有把資金流動性管理的重要性進行深刻探究，對其缺乏強烈的認知度。與此同時，商業銀行在流動性方面的專業水平較低，無法對潛在的流動性危機進行準確的分析，于是就無法傳送全面正確的信息，使銀行的正常運轉得不到科學數據的保障，從而導致流動性威脅的加劇。

五、針對我國當前商業銀行現金流動的有效舉措

（一）正確認識中央銀行的地位并積極發揮作用

要想實現商業銀行流動性管理的加強，就必須正確處理好中央銀行與商業銀行的關系，讓二者明確擺正自身的地位，在共同的努力下推進商業銀行管理制度的完善。首先要做的是將商業銀行的主體地位得到肯定，在外部環境不斷變化的基礎上實現內在的優化。隨后將中央銀行的輔助作用發揮到極致，努力為商業銀行營造一個良好的發展環境，在市場經濟這一大背景下通過貨幣調控政策來創建一個公平公正的競爭氛圍，并且要對商業銀行的資金流動管理進行實時監督，將流動管理的主導權讓位于商業銀行，不進行過分的干預，讓商業銀行的自主性得到充分發揮，從而形成自身的競爭優勢，使商業銀行在中央銀行的輔助下通過自身的努力來實現流動性管理的加強。

（二）緊抓“內源性”對商業銀行現金流動實施管理

對于商業銀行流動性的管理，決定性因素則是系統內部管理制度的優劣。在銀行高層領導進行決策或制定計劃時，要充分考慮流動性管理的重要性，將流動性管理的積極作用發揮到最大。同時要把流動管理部門與資金管理部門有機的結合在一起，隨時掌握資產的出入情況，為流動性決策提供有效的信息數據，從而降低決策的錯誤率，避免流動性出現緊缺或剩余的現象，為銀行減少了不必要的經濟損失。同時流動管理部門要加強與客戶的交流，能夠及時的掌握客戶對資金的需求以及在未來可能發生的變動，為銀行的流動經營提供參考，從而做出詳細的資金分配。最后就是要學習國外優秀的流動管理機制，加強對未來風險預測的精確度，最大程度的降低流動性危機對銀行的負面影響，促進商業銀行流動性管理的進步。

（三）致力于我國當前市場的貨幣現狀，為商業銀行現金流動創造良好環境

資產與負債是進行商業銀行資金流動的基礎與前提，是實現流動管理的本質要求。當銀行的資產盈余時，便可通過投資等形勢進行轉出，當銀行出現負債時，便可通過融資等方法匯集市場中的資金，以此來滿足自身的經濟需求。所以，銀行的流動性管理都是建立在資金的基礎之上，這就需要有一個完善的市場，來推動經濟的良性發展。同時國家要適當調整商業銀行的貸款機制，拓寬商業銀行的服務領域，為其構建一片新的發展天地，使商業銀行能夠在一個現代化市場中提高流動性管理的能力。

（四）創建有效銀行破產機制，防止商業銀行現金流動帶來的負面效應

商業銀行經營不利造成的結果就是倒閉破產，這是市場經濟下所有企業的發展規律。商業銀行的破產所產生的負面效應是極其巨大的，在沒有任何規避措施的前提下宣告倒閉，對人民以及國家會形成惡劣的影響。為了防止這種現象的發生，就必須創建一個有效的破產機制。加上當下這個競爭激烈的社會以及適者生存的經濟發展規律，外部環境無形就會督促銀行實現流動性管理的轉變，這樣不僅可以減輕銀行破產帶來的經濟損失，還能使銀行在破產制度下提高警惕，促進流動性管理的提升。

六、結束語

總而言之，當下我國商業銀行現金流動尚存在諸多問題，對于流動性管理的重要性沒有形成較深的認識，使流動性管理發展緩慢。我們必須積極的發現問題，并通過不斷探索來尋求解決的方案，使商業銀行在外部與內部共同的作用下實現流動性管理的提高，促進商業銀行的穩步發展。

參考文獻

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