我國養老服務業與養老金融支持問題探析

林長秀

【摘 要】論文從養老體系的社會意義開始分析，點明我國養老體系當前最主要的問題：一是養老金不能保值增值導致的“預期貶值”和“轉保難”，引起民眾參與積極性下降；二是“老年人碰瓷”和“老年人受虐”并存引起社會信任危機；三是生息困難導致虧空不斷。通過分析國際養老體系經驗，提出相關的完善建議。

【Abstract】 This paper starts from the analysis of the social pension system， points out the main problems of China's current pension system： the fist one is the "expected devaluation" and "reinsurance difficult" caused as the value of the pension can not keep and add its value， it caused the decline of peoples participate enthusiasm； the second one is the social confidence crisis caused by “blackmail by elder” and “elder be abused ”； the third one is the continuous deficit causing by the interest-bearing difficult. Paper analyzes the experience of international pension system， puts forward related improving measures.

【關鍵詞】養老金融；養老服務 ；問題 ；國際經驗 ； 政策建議

【Keywords】 endowment finance； pension service； problems； international experience； policy suggestion

【中圖分類號】F840.67 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）11-0086-02

1 養老體系的社會意義

第一，緩解財政轉移支付壓力。根據《2016年中央對地方稅收返還和轉移支付預算表》，基本養老金轉移支付預算為5042.76億元，比2015年執行數增長14.5%，養老金支付壓力十分巨大[1]，如不進行相應的金融調整，隨著我國老齡化速度的不斷加快，中央財政養老資金轉移支付增長量會節節攀升。當前許多業務的貼息全部由地方政府負擔，由于地方財力有限，往往不能及時有效補充。

第二，緩解社會老齡化問題。隨著我國計劃生育政策的實施，社會老齡化嚴重，人口結構失衡，老年人口贍養比發生了較大變化，人口紅利日益收縮，極大地挑戰了傳統的養老觀念和制度。中國預計在2025年進入老齡社會（占14%），2035年以前進入超級老齡社會（占20%）[2]。空巢老人不斷增加，傳統的大型家庭逐漸被小型家庭取代，傳統的養老模式難以維系日益加劇的老年人養老需求，“421”的家庭結構難以保障老年人的基本生活。

第三，拉動老年人口消費內需。養老金具有穩定和長期的特點，能夠有效保證商業銀行的安全性、收益性和流動性，能夠促進資本市場持續擴張。過去我們常常認為，消費的力量在于年輕人，退休后的人員基本沒有消費潛力，但實際上，老年人對于體檢、護理、娛樂、住房等方面還有巨大的潛在消費空間。

2 我國養老體系問題

第一，養老金出現虧空，財政不堪重負。目前養老服務機構和設施主要依靠“政府辦”的公益微利性質組織，盈利模式尚未真正形成，安全責任大，投入量多、周期長、見效慢，商業化刺激不明顯導致持續性差。雖然中央進行了政策引導，但財政補貼標準較低，導致民辦健康養老機構發展較為緩慢，金融信貸投放比較謹慎。

第二，養老金貶值嚴重，缺少投資渠道。投資不透明，企業繳納的20%養老金要納入社會統籌賬戶，各省各市都沒有關于投資方式、投資渠道、投資收益方面的信息披露，一旦出現操作失誤導致的養老金縮水人們無從知道；跨省“轉保”手續煩瑣，跨部門合作效率低，需要經過來來回回三個流程，成功轉走的比例只有1%，大量的侵吞造成養老金減少，傷害了部分民眾如農民工的參保積極性。

第三，產品同質化明顯，開發動力不足。當前我國的老年人主要以家庭養老為主，老年人缺乏收入來源沒有預期未來收益，家庭對于老年人的投資較少，主要集中在醫療方面，社會需求尚未被激發。例如自提出以房養老概念以來，全國各地以房養老改革試點大部分以失敗收尾，因為老年人本身具有的弱質性和壽命長短的不確定性使得他們成為金融排斥的特定群體。

3 國際養老體系經驗借鑒

第一，養老金融產品創新。美國由商業保險公司開發長期護理險產品，被保險人在需要護理的年齡或者階段入住保險公司認可的養老社區，其保險護理費用就可以得到保險公司的報銷；美國的養老金體系是由三大支柱構成的立體制度架構，一是社會保障計劃，二是雇主養老金計劃，三是個人儲蓄及商業養老保險等，通過多方位的制度機構設定實現產品的不斷創新。

第二，養老金投資自主化。美國老百姓自己出退休金或者公司出退休金都屬于民營經濟，沒有政府負擔的問題，養老金也不是一個炒作資金，如何投資都由百姓說了算，政府保證打擊黑幕交易和股市長期向上，以使得退休金有足夠的回報，甚至超過現值，同時規定養老金賬戶投資收益提取不計誰，員工退休提款時再納稅，通過延遲納稅的方式提高員工養老儲蓄積極性。

第三，挖掘老年時尚產業。德國許多退休老人把30%左右的退休金用于休閑娛樂和追逐時尚。55歲以上老人的化妝品消費額占全國的25%，連老年男士也喜歡美容化妝，一些專業老年美容店也應運而生。健身館、保齡球館和網球場、購買CD、足球聯賽等均有大量老年人參與。endprint

4 完善建議

4.1 政府層面

第一，立法先行保障養老金融。養老機構中的老年人不同于一般學校的學生，身體素質和自然壽命參差不齊，在老年大學或養老機構期間的責任義務難以界定，因此要根據實際情況加強立法工作，建立和完善相關養老金融的法律和法規，保障金融機構在開展養老金融過程中權責明晰、有法可依。

第二，推行積極的政府政策支持。全方位的養老保障體系要靠政府的政策和財政支持。在惠民制度建立的初始階段，國家要通過稅收優惠和財政政策來保障啟動資金，通過貸款貼息、直接融資補貼、融資擔保和風險補償等辦法，讓更多信貸資金和社會資金投向養老服務業，依托職業院校和養老機構開展養老服務人才培訓基地建設。

4.2 商業銀行層面

第一，加大養老知識宣傳。近幾年針對老年人騙養老金的詐騙案件和養老機構虐待老人事件時有發生，使得居民對養老公共事業產生了極大的不信任感。應當加大金融知識宣傳，通過微信、網頁平臺及時向公眾推送消費者權益保護知識，擴大金融知識宣傳效果。加強相關政策的推送，了解養老保險帶來的長期利益，使得員工更主動參加養老保險，同時加強員工對企業繳納的養老保險費用的監督管理。

第二，完善績效考評體系。通過建立養老服務業信貸管理考評體系，加強養老服務業金融服務，特別是小微養老機構的信貸服務，提高養老服務業貸款覆蓋面，保持貸款余額的合理增長。積極創新信貸產品，根據養老金融及養老服務業特點研發適銷對路的產品，不斷降低準入門檻，拓寬金融覆蓋面。民辦養老機構雖然可以獲得財政補貼和稅費優惠，但是在公司治理、盈利能力、現金流等方面難以滿足商業銀行的授信條件，土地也為醫衛慈善用地，且多數養老機構是用租賃地或者集體土地，甚至是宅基地、自留地，難以獲得信貸支持。

4.3 老年家庭層面

第一， 提高中年階段健康投資。當前中國人均消費主要計劃集中在教育、住房和老年醫療保障方面，消費比較高，中年階段的教育和健康投入非常少，高齡人口的身體健康水平偏低，根據最新數據顯示，身體素質阻礙中國提高退休年齡的延遲，提高中年階段健康投資一方面可以延長家庭成員壽命，另一方面通過健康減少醫療投入。

第二， 改變單純養兒防老觀念。當前城鎮居民依然比較依賴于國家社會養老和企業養老，而農村地區子女贍養的傳統思想依然比較頑固，且老年人自我養老的意識十分淡薄，各家庭對于金融養老推廣、普及程度的了解還遠遠不夠，影響了養老金融的業務開展。

第三，挖掘自身的特色優勢。積極調整老年后的心態，保持與家人朋友的聯系，提前規劃退休養老生活，適當運動，保持生理和心理健康，老年人可以通過經驗講授、語言教學、工藝品教學、義賣、公售等活動發揮創造力實現自己的價值，積極參與社區活動，構建更加多元和諧的社區義工文化。激活自身的商業價值，逐步形成新的消費動向，對我國的養老體系形成正向刺激。

5 總結

在繼續做好現有養老領域金融服務的基礎上，要契合養老服務和養老金融的特點，通過積極構建多層次的養老金融服務體系，由養老征收系統征收，由社保部門負責基金的支出和政策標準的制定，由獨立的基金管理公司負責管理與投資，全方位專業化支持養老服務業加快發展。

【參考文獻】

【1】陳游.中國社會老齡化背景下商業銀行養老金融業務創新的機遇——借鑒美國經驗[J].財政金融，2014（1）：67-68.

【2】楊秀玲. 國外養老金融業發展的經驗及借鑒[J]. 行政管理改革，2013（9）：76-77.endprint