商業銀行操作風險的防范管理

操作風險是指由于商業銀行治理組織中人員的不當行為或不當人事管理、制度建設、流程設計存在缺陷（包含產品瑕疵、內控不足和流程缺失）、系統不完善及其他外部事件造成的直接或間接損失的風險。如何大力加強商業銀行操作風險管理，練就一套風險防控領域“魔高一尺，道高一丈”的高超本領，有效規避操作風險、最大限度減少損失，是商業銀行當前風險管理工作中面臨的一個重要而又棘手的突出問題。

一、商業銀行操作風險表現形式

（一）人為因素帶來的風險

人為因素帶來的風險是商業銀行操作風險的主要來源之一，所謂人為因素，包括內部欺詐、雇傭狀況以及操作失誤。人為因素會給商業銀行帶來較大操作風險，往往給銀行造成巨大損失。

（二）管理不當造成風險

商業銀行管理不當，直接影響銀行發展，給銀行帶來眾多糾紛與風險。其中交易過程管理、資產管理及人員管理的不當，對商業銀行影響巨大，如不采取有效措施改善這些問題，銀行將損失慘重。

（三）突發事件與系統故障問題

商業銀行風險來源中，突發事件與系統故障引起的損失同樣占據一定比例。其中突發事件方面包括安全事故類（如火災事故、交通事故等）、自然災害類（如臺風、地震、洪水等）、人為事件（如搶劫、盜竊等）。系統故障是由于重大設備運行事故、信息中心事故、計算機網絡系統故障等原因導致的操作風險，此類風險一旦發生，將會對商業銀行信息系統及數據質量產生重大挑戰。

二、商業銀行防范操作風險的具體應對措施

（一）針對人為因素的應對措施

商業銀行只有實施健康向上的風險管理，才能有效提升風險防范能力。因此，商業銀行需要針對員工，組織相關的風險管理培訓教育，以此提升員工風險管理知識及風險防控意識。在實踐業務工作中，銀行員工需要謹遵全員風險管理，全面風險管理的原則，能夠全面意識到商業銀行操作風險存在的必然性以及商業銀行風險管理的長期性。在銀行范圍內全面營造出良好的風險管理文化，努力促進商業銀行風險管理目標的實現。

（二）針對管理不當因素的應對措施

1.制定科學合理的風險管理戰略

現階段，我國商業銀行操作風險管理，需要開展全面的風險管理，綜合管控。具體主要包括以下六個方面：全面的風險管理范圍、全新的風險管理方法、全球的風險管理體系、全員的風險管理文化、全程的風險管理過程以及全額的風險管理計量。其中全球是基本表現，全面起到整體核心作用，而全新和全額是具體實施方式，全員和全程是重要保障。

2.積極開展內部控制評價

商業銀行建立健全一套完善的監督管理體系，對于防范操作風險具有至關重要的作用。因此，我國商業銀行現階段的重要工作任務，就是建立具有權威性質的內部監管制度，確保銀行內部控制體系能夠得到持續性運轉。首先，可以組建獨立的內部審計部門，充分發揮內部監管職能，以此科學評價內控制度的合理性和有效性。其次，建立健全科學可行的內部審計監察制度以及非現場審計制度，不僅能夠提升商業銀行內部監察力度和頻率，同時能夠有效的對商業銀行內控制度開展持續性監管，進而促使商業銀行內控體系的逐漸完善。

3.建立獨立高效的風險管理組織體系

建立高效的操作風險管理組織體系，主要是基于我國商業銀行現有的組織結構，逐漸升級和完善，進而提升商業銀行防范操作風險的能力。建立風險管理組織體系，是我國商業銀行未來發展的基礎內容之一，也是加強商業銀行操作風險管理的基本前提。首先，組建操作風險的專管部門，主要負責本部門的日常業務流程，形成以操作風險管理組織為核心，逐步擴展其他部門的操作風險管理體系。其次，成立風險評估系統和風險識別系統，我國商業銀行可以積極學習發達國家的先進經驗，同時利用現代化技術方式，成立具有監控、評價、預警功能的銀行業務風險系統。再次，成立有效的決策制度，我國商業銀行可以根據自身規模情況，成立責任落實到相關個人的決策制度。最后，健全內部監督機制，保證監管制度科學可行，能夠防患風險于未然。

4.完善風險預測預警機制

我國商業銀行需要針對下列工作內容著重考慮：①建立嚴密的風險監控制度，保證貸款審批、貸款審查、貸款發放、貸款資格審查以及貸款使用等幾個步驟得到嚴格的監督管理，同時加強內部監控約束責任；（2）建立分級預警機制，我國商業銀行可以根據操作風險帶來的損失情況，對操作風險進行分級計量，進而開展管理工作，提出有效的解決對策；（3）利用計算機技術和網絡技術，對商業銀行存在的風險進行分析，以此提升風險預警能力；（4）加強操作風險的預判性工作。

三、針對突發事件與系統故障的應對措施

突發事件往往不可預期，只有通過加強商業銀行的預防措施，做好突發事件應急準備，才能夠降低風險損失。針對系統故障問題，需要定期對系統進行檢修，檢修過程不僅僅針對系統硬件設備，同樣針對系統軟件程序，如果發現重大漏洞，及時針對問題進行程序優化，避免系統多發故障給商業銀行操作風險帶來影響。

四、結語

對商業銀行操作風險的有效防范和應對，是一項復雜的系統工程，需要針對不同的風險成因，制定有針對性的管理措施，從而對商業銀行的操作風險進行有效規避，促進商業銀行不斷發展。（作者單位為西南財經大學）