關于完善城鄉居民社會基本養老保險制度的思考

楚春暉

摘要60周歲以下城鄉居民社會基本養老保險（以下簡稱“居民養老保險”）參保人員既是籌資主體，又是潛在的主要保障對象，這部分群體的參保意愿和實際繳費情況，將直接決定著一項社保制度保障能力的大小，從而影響到社保體制的成敗。本文從參保人員年齡結構出發，提出了解決當前問題的具體辦法。

關鍵詞城鄉居民 養老保險 籌資 60周歲

一、養老保險的基本概念

居民養老保險制度是指由政府主辦，城鄉非從業居民參加的社會養老保險制度。居民養老保險在當前乃至今后相當長的一個時期，將實行的是以參保人員繳費為主體的籌資模式。在這樣的籌資方式下，60周歲以下人員既是籌資主體，又是潛在的主要保障對象，這部分群體的參保意愿和實際繳費情況，將直接決定著一項社保制度的籌資能力；而籌資能力的強弱，將直接決定著一項社保制度保障能力的大小，從而影響到社保體制的成敗。2011年，山東省平度市啟動實施了居民養老保險制度全覆蓋。

二、養老保險制度的主要問題

從目前該市居民養老保險制度6年來的運行情況看，主要存在以下幾個方面的問題：

（一）60周歲以下人員參保意愿不強，積極性不高，繳費檔次偏低

主要表現在：一是參保率隨參保居民年齡的增減而增減。以3個典型年齡段為例：56-60年齡段參保人數為8.06萬人，占60周歲以下已參保人員的17.65%，36-40年齡段參保人數為6.80萬人，占60周歲以下已參保人員的14.89%，16-20年齡段參保人數為0.35萬人，占60周歲以下已參保人員的0.78%。二是繳費金額隨隨參保居民年齡的增減而增減。仍以3個典型年齡段為例：56-60年齡段繳費金額為7161.01萬元，占60周歲以下已參保人員繳費金額（16204.89萬元）的44.19%，36-40年齡段繳費金額為1542.62萬元，占60周歲以下已參保人員繳費金額的9.52%，16-20年齡段繳費金額為51.07萬元，僅占60周歲以下已參保人員繳費金額的0.32%。三是選擇低檔次繳費人數比例較大。據統計，平度市60周歲以下已參保人員中選擇100元最低檔次繳費的達36.9萬余人，占60周歲以下已參保人員數的81.4%：選擇2500元最高檔次繳費的人數有1.7萬人，只占60周歲以下已參保人員數的2.4%，比例極小。

據分析，產生以上問題的主要原因：一是大多數年輕人到企業打工參加城鎮職工養老保險。二是少數居民存有觀望情緒，對新生事物認識不夠，對參保老有保障、長繳多得、多繳多得的好處認識不到位，從而出現不參保或選擇較低檔次繳費的情況。三是居民收入水平不高，家庭負擔較重也是制約部分居民無力選擇高檔次繳費的重要原因。

（二）財政投入偏少，補貼力度不夠，補貼的導向性不明顯

城鄉居民是我國社保體系中最大的群體，占應保障人口的80%以上，財政應加大投入，確保這項制度的實施。目前，平度市基礎養老金標準為每人每月150元，與當前的經濟發展和物價水平不相稱。每人每年繳費補貼最高為100元，此外還規定：“繳費超過15年的，每超過1年加發1%的基礎養老金”。補貼金額不高，導向性有限，基礎養老金優惠程度不高，且回報周期長，對參保人員的吸引力不大。

三、完善的方向及建議

（一）加強宣傳，營造良好的輿論氛圍，提高廣大城鄉居民的認知度和參入性

從一定程度上看，宣傳是否到位，關系到工作的成敗。應采取廣泛宣傳、深入宣傳，積極開展多形式、多層次、面對面的宣傳，營造全社會關注、理解、參與、支持城鄉居民社會養老保險工作的氛圍。尤其是加強對60周歲以下城鄉居民的宣傳，讓他們明白政策，消除顧慮，積極參保。

（二）提高統籌層次，加大財政補貼力度，建立養老金可預期的增長機制

在科學統籌的基礎上，建立合理的財政規劃，將未來幾年的財政增量資金主要應用于居民養老保險補貼，逐步形成固定增長和特別增長相結合的增長機制。在提高地方本級財政補貼資金補貼力度的基礎上，適時提高統籌層次，建立中央及省級財政專項扶持資金。

（三）提高鼓勵性的基礎養老金標準，增強制度的吸引力

一是在對當前的基金規模和財政承受能力進行精算的基礎上，降低觸發優惠政策的繳費年限，提高基礎養老金標準，吸引廣大居民參保。二是研究制定與銀行開展領取待遇資格質押小額貸款辦法，以貸款的方式解決經濟困難參保人員的繳費問題，通過延期享受養老保險待遇的辦法，參保人以養老金償還貸款，實現零繳費（或少量繳費）享受高待遇。

（四）拓寬基金保值增值渠道

一是在充分利用好轉存定期、購買國債等傳統社保基金保值增值工具的基礎上，按照安全、可控、有效的原則，制定基金運營政策及具體實施辦法，拓寬基金運營渠道。二是設置養老保險基金投資專營機構，設立省級居民養老保險基金理事會或政策銀行，通過專業化的投資團隊，按照市場化運作養老保險基金，實現基金增值最大化。endprint