新形勢下農村信用社風險控制策略分析

范鐵

摘 要：近年來，我國農業發展速度不斷加快，農村金融市場規模空前擴張，其中，農村信用社業務量和資金量明顯提高，這在推動我國農村經濟發展的同時，也埋下了較大的風險隱患。充分分析目前我國農村信用社風險類型及其成因，采取科學的風險控制策略是農村信用社的重要任務。基于此，文章分析了我國農村信用社風險成因，提出風險控制策略。

關鍵詞：農村信用社；風險成因；風險控制

引言

在如今經濟發展新形勢下，農業現代化和城市化進程加快，農村金融市場環境愈加復雜，農村信用社存在著諸多金融風險，一旦農村信用社無法緊跟時代發展的潮流，將導致金融風險的爆發，嚴重阻礙農村經濟的發展。所以，農村信用社應當充分認識、適應新形勢發展態勢，掌握潛在的風險及其成因，采取科學、有效的控制措施，從而推動信用社快速發展。

1新形勢下農村信用社風險成因

1.1資金流向單一

農村信用社是為農業、農村和農民服務的金融機構，其主要金融產品是國家惠農惠民的政策體現，有效促進了農村信用社功能的發揮，然而，也造成農村信用社資金流向單一的問題，這主要體現在以下方面。

其一，農村信用社主要提供中小額度貸款，使更多的農民群眾可以籌集資金發展農業，貸款資金來源主要是縣城、農村的存款以及國家扶持的貼息貸款，這樣一來，造成農村信用社資金流動性難以保障，易造成資金鏈斷裂。

其二，在農村經濟快速發展的前提下，農民群眾的貸款需求呈多樣化，農村信用社有限的少量信貸業務品種已經不能滿足農民需要。過于單一的金融信貸服務品種造成農村信用社可放貸項目少，埋下了較大的風險隱患。

其三，基層農村信用社主要面對固定的服務群體，客戶的償貸能力有限，一旦遇到自然災害和農業生產損失等風險，往往會造成地域性的金融波動，進而增加了農村信用社的風險隱患。

1.2小額貸款的利率期限與農業生產周期不匹配

我國的農村小額貸的貸款利率一直實行的是低利息，雖然對于農村企業和農戶是一種優惠政策，但這種低利息貸款利率卻與小額信貸機構上的一些特點相矛盾，這就造成了利率風險的出現。貸款低利率的優惠政策，同時也適用與中小企業和已經致富的農民，他們會借助這個優惠政策獲得資金，這就使得很多資金的流向了不需要扶持的企業或者農戶手中，造成扶貧目標的偏離。另外，小額信貸的期限與農業經濟的生產周期很多都是不相符的，造成了資金在運轉上無法得到高效的使用，直接影響了小額貸款資金的利用率。

1.3風險防控體系有待完善

建立和完善科學的風險防控體系是提高農村信用社自身風險的有效途徑。然而，農村信用社的風險防控能力仍然處于較弱的水平階段，主要體現在以下方面：其一，盡管農村信用社有各種成文的規章制度，但不同農村信用社有不同的規章制度。這些規章制度普遍缺乏系統性，對農村信用社的運作不規范，不能有效地發揮風險預防的作用；其二，農村信用社要發揮監督作用，監事會和理事會制度尚未發揮作用，雖然有監管作用，但監管僅流于形式；其三，農村信用社內部控制管理體制還存在漏洞，風險防范體系并不完善。

2新形勢下農村信用社風險控制策略

2.1建立健全風險防控體系

為了高效、科學的防范金融風險，農村信用應當建立健全風險防控體系。

第一，優化信用社各層級管理制度，在信用社整體層面樹立風險防范意識，加強各部門風險防范工作監督管理，這要求信用社在執行業務時，規范審貸分離、授信授權等工作，從而使各部門承擔相應的風險防控責任義務。

第二，構建科學的問責機制。一旦風險爆發，相關管理部門和人員應當嚴格落實信貸風險問責機制，問責處分風險當事人。與此同時，農村信用社應當持續、不定期開展業務運行情況考評，及時發現信用社經營過程中的問題并有效解決。

第三，構建科學的貸款制衡機制。農村信用社可以根據實際業務開展的地域范圍和經濟發展狀況，合理下放自由放貸權，結合實際業務運行情況，定期調整信貸業務種類，從而實現各基層農村信用社的信貸運行情況地有效監控。

2.2以創新驅動為導向

目前，我國市場經濟形勢復雜多變，金融產品不斷創新，農村信用社作為我國農村重要的金融服務機構，應當在堅持服務“三農”的前提下，積極適應時代發展，以創新驅動為導向，使農村經濟與現代化、城鎮化經濟有效對接，及時掌握市場發展趨勢，創新金融產品，在鞏固現有客戶源的基礎上，挖掘潛在客戶，從而形成獨特的差異化競爭優勢，這要求信用社從以下幾方面入手。

其一，創新信用社經營機制。在傳統經營機制基礎上，信用社應該充分利用信用社的人緣、地緣優勢，轉變經營模式，使流程更加規范、科學，從而樹林新型的金融服務機制。

其二，創新經營渠道。信用社需要充分發揮員工數量、點多面廣的優勢，拓寬互聯網金融發展渠道，將線上、線下業務有機結合，從而擴寬信用社業務范圍。

其三，創新金融產品。信用社可以積極借鑒商業銀行成功的金融產品模式，結合農村經濟發展形式，靈活創新金融產品，從而提高金融產品和服務的吸引力。

2.3構建完善的組織體系

農村信用社應當構建完善的組織體系，從而更好的實現農村信用社風險風控，主要從以下幾方面入手。

第一，規范信貸風險防控流程，科學、有效地管理信貸審批授權、業務執行、信貸監督審計等工作，構建部門間相互制約機制。

第二，嚴格制定、落實風險防控組織原則，將風險防控工作落實于各個業務環節中，加強各部門和所有員工的風險防控意識，承擔風險防控義務，從而將風險防控工作細節化、具體化。

第三，及時掌握經濟發展趨勢，提高信貸風險敏感度，全面整理、分析潛在的信貸風險，積極采取科學措施應對，從而提高農村信用社獲取風險信息的及時性，有效提升農村信用社各部門風險防控能力。

第四，優化信貸風險防范文化建設，強化員工信貸風險防控意識，從信用社整體層面提高風險敏感度。

2.4優化小額信貸風險預警機制

在小額貸款前，農村信用社必須對客戶進行信用評級，從而科學、全面地分析各種潛在風險，提前制定風險控制方案。農村信用社只有科學評定客戶信用等級，科學制定風險預警機制，才能有效、科學、合理地規避信貸風險。針對評分結果，農村信用社可以有效確定貸款的期限、利率和額度，所以，精確性是評分結果的關鍵。因此，農村信用社必須通過定性或者定量的評估模式，建立健全小額貸款風險預警機制。

結束語

隨著我國農業經濟體制改革的不斷深入，農村信用社作為我國重要的農村經濟服務機構，面臨著更多的機遇與挑戰。農村信用社應當充分了解潛在的風險，分析風險成因，如資金流向單一、小額貸款的利率期限與農業發展不匹配、風險防控體系有待完善等，積極建立健全風險防控體系和組織體系，以創新驅動為導向，完善小額信貸預警機制，從而更好的服務于農村經濟發展。

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