中小企業融資難的原因剖析及對策選擇

平頂山平煤機煤礦機械裝備有限公司 羅紅霞

中小企業相較于大型企業來說，其優勢主要體現在：擁有較強的技術創新能力與靈活的經營體制。能夠加快工藝革新，推動產品開發，呼吁產業的更新換代。同時也可隨著技術和市場的變化，快速調整業務重點[1]。現階段，在服務業和加工業中，中小企業占到了很大比例。這些企業以源源不斷的活力推動了社會的穩定進步，促進了經濟的持續增長。因此，無論是企業、金融機構還是政府均應將解決中小企業融資難問題當作頭等大事來抓，快速解決融資難問題，以促進企業更好的發展。

1　中小企業融資現狀

據統計，我國的私營中小企業數量在300多萬左右，其中僅有少部分得到了銀行的信貸支持，這部分企業約占中小企業總數10%。相關調查表明，中小企業往往很難獲得短期貸款，也存在很大的長期貸款缺口。80%以上的中小企業認為：一年內流動資金部分或全部無法滿足企業需求。超過60%以上的中小企業未有1～3年的中長期貸款。中小企業因為沒有資金的支持，發展之路也就變得困難重重。

2　中小企業融資難問題的原因分析

2.1　企業自身原因

我國中小企業融資難的根本原因主要在于企業自身經營范圍狹窄[2]。中小企業加強防范風險的意識不濃，技術創新能力不強，無法提供真實、完整和較高信譽度的財務數據。具體表現在以下幾個方面：第一，相關統計數據表明，我國大部分中小企業以制造業與服務業為主，涉足范圍小，且不具備較大的經營規模和先進的技術水平、技術創新能力，如果要將經營規模擴大還面臨諸多問題；第二，中小企業總體信譽度較低，信用管理體系存在缺陷；第三，相較于大型企業，中小企業的固定資產總額較小。大多數銀行要求貸款必須要有資產抵押，但是中小企業卻達不到這一要求。一些信用擔保機構會提供短期的擔保，讓中小企業貸款難度增加。同時整個貸款過程也需要完成多項繁瑣的程序，讓中小企業的融資受到嚴重阻礙。

2.2　金融機構的原因

一方面我國資本市場存在一些特殊情況。我國金融機構存在嚴重的信息不對稱現象，且中小企業的對外公開信息也明顯不足，這些問題均在一定程度上降低了金融機構對中小企業的貸款；另一方面，銀行由于要考慮到自身成本和收益，放貸的對象一般只針對大型企業，對中小企業的貸款業務重視程度不足。

2.3　政府部門的原因

近年來，我國政府部門為了扶持中小企業出臺了很多優惠政策，但相較于中小企業對我國經濟的重要性來說，這些扶持政策無疑是杯水車薪[3]。相關政府部門雖然制定了諸多政策，但因為政府幫扶政策有著較高的準入門檻，所以符合標準要求的中小企業很少。同時因為相關政策宣傳力度不強，導致中小企業無法及時了解和掌握符合條件的政策，進而與相關資助失之交臂。

3　解決中小企業融資困難的建議

3.1　中小企業自身方面

3.1.1提高中小企業的自身融資能力

中小企業在做好自身經營的同時，還應不斷汲取各種金融知識，將新的融資理念和融資方式引入到自身的經營中。同時，還需把國家出臺的相關扶持政策積極利用好。深入挖掘自身的優勢與特點，由過去的被動接受轉化主動出擊，結合自身的實際情況探索新的融資模式和融資途徑。另外，積極展開自我剖析，彌補自身的缺陷，以實現企業盈利的最大化。在保證基礎穩定的前提下，慢慢擴大企業規模。在銀行調查過程中積極配合，使之對自身的優勢能夠充分了解，讓銀行可以放心的提供金融服務。

3.1.2搭建公開透明的中小企業財務平臺

保證銀行深入了解企業實際經營能力和發展前景的一項重要條件，就是必須充分掌握中小企業真實的財務信息。通常，銀行獲得中小企業的資信均付出了一定代價，即所謂的成本。為了把經營成本控制在可接受范圍內，銀行最常采用的方法是減少中小企業的貸款。目前，我國擁有完善管理的中小企業較少，大多數中小企業均沒有嚴格落實財務制度，未將真實的財務平臺給建立起來，也沒有把真實可靠的財務信息向外公布，此種情況對企業獲得銀行的支持極為不利。因此，中小企業應圍繞國家會計制度將相應賬簿給建立起來，進一步完善與規范會計處理，讓會計信息更加真實、完整。借助具有較高可靠性的財務平臺使銀行充分認識貸款風險，加強銀行和借貸方之間的信息流動。

3.1.3重視現金流量

對企業來說，現金流量就是生命線，重要性在各個企業的日常經營、投資以及籌資活動中均清晰可見。我們可將現金流量作為一個一個現金流動的過程，收付貨幣資金即為其具體表現形式。庫存現金是企業最重要的流動資產，企業日常經營活動能否順利進行很大程度上由其決定，而現金則是企業進行財務結算的一項基本方法[4]。因此，應重視資金流動，嚴格把控投資方向，保證資金的正常運轉。企業短期內的還款能力在一定程度體現了其現金流量，流量大則說明其具備較強的還款能力，那么銀行在貸款發放上就無需過多擔憂。

3.2　金融機構方面

構建一個合理、有效的政策性金融體系，將政策性銀行的優勢與作用充分發揮出來，讓中小企業融資難問題得到有效緩解。第一，對中小企業的信貸服務予以重視。金融機構應對金融產品與服務方式進行創新，充分借鑒擔保公司在風控措施上務實、靈活和有效的優勢。給中小企業與個體經營者制定風險防范措施與融資方案，以有效防范與及時化解相關風險。第二，完善商業銀行的信貸機制。現階段，各商業銀行在應對大中貸款客戶方面，已擁有一套預警機制，卻忽略了小微企業的信貸業務。需將中小企業的經營特點結合起來，建立系統的風險預警機制，并定期與其財務指標相結合。利用多種途徑（核查真實憑證等）對其財務指標的真實性做出判斷，并立即調整，比較檢驗和其他信息，進而全面掌握企業信貸風險信息。第三，大力發展中小型金融機構。適應中小企業發展需求，將實體經濟搞活。切實解決中小企業融資難問題，幫助各類小微企業進行創業創新。對國有商業銀行的信貸政策予以調整，健全中小企業服務的信貸機構。

3.3　政府方面

政府應由單純管理型逐步轉變為服務型。將政企關系理順，讓中小企業的融資渠道疏通，建立健全社會化服務體系[5]。各級政府應結合當地實際情況，制定中小企業發展政策，建立從政策上引導、由企業自主決定破產、兼并和變賣等改制方式的機制。引導、鼓勵各類金融機構為中小企業提供更好的融資服務，讓中小企業享受與大企業同等金融支持。第一，制定支持中小企業融資的政策。出臺具體的、具有較強操作性的政策性融資措施，加快建設中小企業信用擔保體系，并進一步規范擔保行為；第二，建立健全中小企業稅收支持政策，加大政府對中小企業工作的支持力度，以基金支持科技型中小企業技術創新；第三，拓寬中小企業的融資渠道。例如：打通直接融資渠道、非正規金融渠道、融資租賃市場等；第四，成立各級中小企業發展中心，與各相關服務機構強強聯合。為中小企業提供資金、信息、技術市場等方面的專業服務。包括一站式金融、培訓以及信息咨詢等內容，架起商業銀行和中小企業間溝通聯系的橋梁，讓銀行和企業相互合作，共同發展。

4　結語

在我國的經濟發展中，中小企業的作用是不可替代的。在企業發展過程中，最大的阻礙因素就是融資困難。對我國中小企業融資困難的原因進行分析，并針對問題提出針對性措施，可使我國中小企業融資困難的問題得到有效緩解，促進其持續、健康發展。

[1] 左正浩．中小企業融資現狀與對策選擇[J]．經貿實踐，2016(8)．

[2] 劉堅．我國中小企業融資困境分析及對策選擇[J]．中華民居(下旬刊)，2013(8)．

[3] 潘彥平，張婷，劉錦端．中小企業融資難的現實原因及對策選擇[J]．中國證券期貨，2012(10)．

[4] 鐘艷梅，王丹慧．中小企業融資問題探究[J]．電子制作，2013(12)．

[5] 楊玉娟，曹杰，席爽．論中小企業融資存在的問題及對策[J]．商場現代化，2013(4)．