信用風險成因及防范措施

韓水全

【摘 要】商業(yè)銀行中存在的信用風險，不但會對其運作以及發(fā)展造成十分不利的影響，還會侵蝕銀行利潤、導致銀行破產(chǎn)、引起社會動蕩甚至會增加誘發(fā)金融危機的可能性。我國目前的市場經(jīng)濟缺乏較為完善、成熟的風險管理體系，商業(yè)銀行的運作缺乏規(guī)范性和過度追求發(fā)展的盲目性，致使相應的信用風險不斷出現(xiàn)。本文擬對信用風險成因及防范措施加以分析和探討。

【關鍵詞】農(nóng)業(yè)銀行；信用風險；原因；防范措施

一、引言

良好的信用制度對維護市場經(jīng)濟平穩(wěn)、健康的發(fā)展具有重要意義，同時，建設完備的信用系統(tǒng)，對促進各市場主體間的交流、合作具有積極影響。社會信用較低，會導致一些有悖于信用準則的行為頻發(fā)，其中對銀行信用系統(tǒng)產(chǎn)生的影響尤其嚴重，致使相應的銀行出現(xiàn)了大量的壞賬和不良資產(chǎn)，對提升銀行的市場競爭力具有不良影響。

二、信用風險成因

想要明晰銀行企業(yè)信用風險發(fā)生原因，就需要對不良貸款的產(chǎn)生緣由進行科學的調(diào)查和分析。首先，從外部角度而言，包括：市場規(guī)模大小、世界金融經(jīng)濟發(fā)展狀況、國內(nèi)社會發(fā)展情況以及市場經(jīng)濟變化等。其次，從內(nèi)部角度而言，包括：銀行運營狀況、銀行與企業(yè)之間的相處模式、資金體制改革以及具體的管理模式、手段等。上述因素均可以致使銀行產(chǎn)生不良貸款。

據(jù)相關理論和大量數(shù)據(jù)研究，信用風險可概括為：制度性以及商業(yè)性風險兩種。前者主要指的是我國商業(yè)銀行產(chǎn)生信用風險的關鍵因素和外部原因。以我國經(jīng)濟現(xiàn)實狀況來講，由于銀行、企業(yè)以及政府之間的關系尚未明確，銀行仍然承擔著一定的社會責任，因此，相應的商業(yè)銀行需要負擔經(jīng)濟改革投入成本，這也就意味著，其需要行使相應的政府財政職能。此外，制度性風險是由于體制創(chuàng)設缺乏科學性等原因而造成的。由此可見，采取有效手段，降低制度性風險發(fā)生幾率，有助于提升我國商業(yè)銀行的風險管理能力。后者主要指的是，在商業(yè)銀行經(jīng)濟發(fā)展的過程中存在的風險，同時具有不可預見以及可調(diào)控的性質(zhì)。簡而言之，即銀行可利用采取多種有效手段的方式，使得相應風險始終不高于所規(guī)定標準，或者對其實施合理的規(guī)避、補償、對沖、分散以及轉(zhuǎn)移等。

三、防范措施

由于金融行業(yè)的自身性質(zhì)和經(jīng)營風險的固有屬性，其所具有的風險性極高。同時，信用風險從某種意義上來講，直接決定著國民經(jīng)濟發(fā)展狀況是否優(yōu)良，對維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。因此，對信用風險實施良好的管控，是國家以及各個有關行業(yè)、領域的基本責任。此外，想要使我國經(jīng)濟得以更好的發(fā)展，就需要創(chuàng)設一個良好、穩(wěn)定的金融環(huán)境。由此可見，推進金融體制改革進程，有效降低信用風險的產(chǎn)生幾率，對促進我國整體經(jīng)濟實力的提升具有至關重要的意義。

1.優(yōu)化信息披露制度

建設完善、精準的銀行企業(yè)信息披露體系，有助于社會及股東更及時地明晰相應銀行的實際運營情況，有利于其更好的維護自身法律權(quán)益，對推進銀行發(fā)展進程具有積極意義。同時，應重視提升銀行企業(yè)的運營透明度，簡而言之，就是要求銀行將自身實際的運行以及經(jīng)濟狀況坦露出來。

2.樹立優(yōu)良的風險管理觀念

銀行企業(yè)應重視自身風險管理觀念的樹立。首先，應著重于創(chuàng)設獨立的風險管理部門，其應由三個部分組成，包括：風險管理、調(diào)控以及評價，并應保證銀行領導層可以良好的明晰各種風險的種類，對促進其更好的管控風險具有積極意義。其次，應重視對員工進行風險預警培訓，使其可以更好的明晰在銀行實際的運行管理中存在的金融風險種類，讓員工可以了解到信用風險對自身工作所具有的不良影響，以提升其風險防范意識。

3.樹立更科學的運營管理觀念

應依據(jù)銀行領域的實際發(fā)展潮流，適時的更新、優(yōu)化自身運營管理觀念以及發(fā)展模式，重視創(chuàng)新金融技術以及管理手段。就我國銀行企業(yè)金融體制改革而言，實施創(chuàng)新改革，有效地提升了商業(yè)銀行運營質(zhì)量，提高了經(jīng)濟收益，同時促進了其市場競爭力的提升。但與此同時，也增加了金融風險發(fā)生的可能性。

4.建立完善的風險管理體系

（1）所建立的風險管理體系應基本符合于銀行的整體管理觀念，即相應的風險管理觀念應可以良好的體現(xiàn)于每個工作環(huán)節(jié)之內(nèi)，并可以覆蓋各個部門以及每個員工。

（2）應以每個職位的具體職能為基礎，充分考量其相互間的關系以及協(xié)調(diào)作用等，使各個崗位相互之間均可以做到職責分明、交流順暢，有利于其更好地進步。

（3）將風險管理崗位以及營銷崗位明確的分離開來，且應分別為其設置相應職位，有助于構(gòu)成較為完善的風險管理模式，有利于領導人員更好地行使自身職能。

（4）將審查、調(diào)查工作明確的分離開來，以便于有效降低風險發(fā)生幾率，提升風險防控意識。

5.優(yōu)化銀行企業(yè)管理體制

實施良好的商業(yè)銀行體制改革，對優(yōu)化我國經(jīng)濟發(fā)展體系具有重要意義。首先，對銀行企業(yè)實施的管理可以從兩個方面入手，即：內(nèi)部管理和外部管理。簡而言之，就是應創(chuàng)設由政府監(jiān)管，嚴格遵循相應的法律條例、市場準則，可以使銀行企業(yè)得以充分發(fā)揮自身市場競爭力，且具有實效性的模式。其次，對銀行企業(yè)實施規(guī)范化的外部管理對優(yōu)化其內(nèi)部管理模式具有積極影響。

6.重視金融風險調(diào)控工作

譬如，就我國目前的房地產(chǎn)行業(yè)來講，可導致風險發(fā)生的因素較多。同時，房地產(chǎn)行業(yè)的實際發(fā)展狀況也關乎著我國整體國民經(jīng)濟的發(fā)展。因此，我國銀行企業(yè)應重視提升自身的風險意識，嚴格遵循相應產(chǎn)業(yè)、銀行發(fā)展規(guī)定，設立嚴格的房地產(chǎn)貸款標準，且應著重于提升信貸管理、風險管控能力，做到實時明晰房地產(chǎn)市場的實際發(fā)展狀況，以達到及時對其采取有效管控手段的目的，降低虛假投資等行為的發(fā)生幾率。此外，應重視擴增房地產(chǎn)融資渠道，使其更趨于證券化，以達到促進銀行企業(yè)風險管理能力提升的作用。

7.創(chuàng)設完善的資產(chǎn)質(zhì)量測評系統(tǒng)

（1）重視培養(yǎng)人員專業(yè)素質(zhì)

想要使得風險管理得以脫離營銷職能，就需要重視提升風險管理工作的獨立性。因此，應擇選出專門的信用風險工作人員，并對其實施專業(yè)的理論知識訓練，以達到使信用資產(chǎn)分類工作更具專業(yè)性、獨立性的目的，從而有助于更好的發(fā)揮其職能。

（2）重視提升分類信息的準確率

①為了使得分類信息更加準確，就應該對相應的業(yè)務人員實施嚴格的培訓，以使其可以更好掌握相應技術和專業(yè)知識。②應著重于實行規(guī)范化的數(shù)據(jù)采集工作，且為相應企業(yè)提供信貸信息應真實、具體，符合風險管理有關標準。③所實施的信息錄入工作應嚴謹，并應著重于提升相應業(yè)務人員對自身職位的重視程度，且應將具體權(quán)責落實于每一位工作人員身上，以有效降低信息錄入的錯誤率，有助于更好的進行信用資產(chǎn)分類。

（3）創(chuàng)設完備的風險管理例會體系

①要求實施風險管理的各個機構(gòu)，重視建立完備的例會體系，并做到定期召開例會。②企業(yè)領導層以及風險管理業(yè)務人員應明晰風險管理工作以及風險分類的實際狀況，有助于促進企業(yè)內(nèi)各級人員之間的交流，有利于及時的整改相應的管理方式、手段，以達到更好的實行風險管理工作的目的，對促進風險監(jiān)測工作具有積極意義。

8.健全法律制度

想要促進我國金融法律體系更加完善，就需要建立完備的商業(yè)銀行保護制度，以保證金融領域得以更穩(wěn)定的發(fā)展，有助于銀行企業(yè)創(chuàng)設更健康的內(nèi)部以及外部環(huán)境。我國現(xiàn)存在的個別法律制度存在滯后問題，對提升銀行企業(yè)的資產(chǎn)安全性具有不良影響。例如，在對破產(chǎn)企業(yè)進行資產(chǎn)核算時，存在輕視銀行企業(yè)債權(quán)人權(quán)益的情況。另外，現(xiàn)實中存在的銀行訴訟案件判決容易執(zhí)行難的問題，也是誠信環(huán)境建設亟待解決的問題。因此，健全社會以及金融法律體系對提升銀行企業(yè)風險預防以及管理能力具有積極意義。

四、結(jié)論

金融體制改革，促進了我國商業(yè)銀行的風險調(diào)控、管理能力提升，降低了銀行所涉及各類風險的發(fā)生幾率。但與此同時，由于銀行企業(yè)自身所具有的性質(zhì)較為特殊，因此，就需要以我國的基本現(xiàn)實狀況為基礎，逐步建立完善的風險管理體系，優(yōu)化內(nèi)部管理措施，以達到防控信用風險、提升銀行市場競爭力的目的。

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