陜西省文化創意企業知識產權質押融資法律問題探析

彭傲特 劉秀紅

摘 要 隨著《陜西知識產權質押融資貸款辦法》生效實施，知識產權質押融資在陜西省已經成為一種常規化融資方式。但在知識產權質押物的種類、文化創意企業知識產權質押的內控制度及文化創意產品知識產權質押評估等現象存在諸多問題，本文從法律體系建設、浮動授信規則、質押融資主體、貸后法律風險審查四個方面闡述陜西省文化創意企業知識產權質押融資的完善途徑。

關鍵詞 文化創意 企業 知識產權 質押 浮動授信

基金項目：《陜西省社會科學基金項目》，課題名稱：《陜西文化創意產業知識產權保護研究》。

作者簡介：彭傲特，西安工程大學人文社會科學學院，研究生，研究方向：知識產權；劉秀紅，西安工程大學人文社會科學學院，副教授，研究方向：知識產權。

中圖分類號：D922.29 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.02.284

一、陜西省文化創意企業知識產權質押融資現狀

近年來，知識產權質押融資模式作為知識密集型企業融資的一種重要融資途徑。隨著《陜西知識產權質押融資貸款辦法》生效實施，知識產權質押融資已經成為一種常規化融資方式。陜西省省內的城商行如：西安銀行、陜西信合、長安銀行、工行陜西省分行、建行陜西省分行都開辦了此項業務，陜西省逐步形成了“市場主導、政府引導”型模式。

陜西知識產權質押融資交易模式如上圖1所示：融資方企業按照陜西省中小企業局、知識產權局的要求申報融資需求，待企業將融資金額與質押標的的基本情況通過平臺提交給政府，政府根據企業融資需求對接平臺池內的銀行機構 ，擬質押的知識產權標的由中介機構對擬質押的知識產權的法律價值與經濟價值做出專業評判，銀行根據評判結果對融資方進行貸款審核，審核通過后，根據擬質押標的價值授予企業一定數額授信。根據《陜西省知識產權質押貸款管理辦法（試行）》：“發明專利權、馳名商標權的質押率不超過出質知識產權基準價格的45%，省級著名商標權上不超過40%，其他知識產權質押率原則上不超過35%?！鲍@得融資款后，雙方共同到知識產權局辦理質押登記公示。

陜西省政府對知識密集型企業開拓了一條全新的融資途徑，使得這些輕資產運營的企業在發展初期得到了有力的資金保證。 但在這個文化產業大力發展的黃金時代，大量文化創意企業因特殊性，在適用繼存規則進行質押融資時，突顯出一些“水土不服的情況” 。

二、陜西省文化創意企業知識產權質押融資面臨的窘況

（一）文化創意企業知識產權質押類型單一

發展至今，知識產權質押融資已經不再是“可否”的問題，學術理論界對知識產權作為質權標的的可行性研究已逾十年，現今討論更多的是“如何優化知識產權質押貸款合同登記工作”、“探索質物處置辦法”、“如何打造閉環式的質押融資服務體系”。全國各地開展的知識產權質押出現許多創新模式，如：北京模式——知識產權質押+風險分擔+政府補貼；浦東模式——政府專項基金擔保+知識產權質押反擔保；江蘇模式——政府協助+知識產權質押；武漢模式——銀行+科技擔保公司+專利權反擔保。

陜西省政府相繼出臺《陜西知識產權質押貸款管理辦法》《陜西省專利權質押貸款評估資助辦法》等文件，促使陜西省知識產權質押貸款業務井噴式發展。據陜西省知識產權局統計：2017年6月末，轄內知識產權質押融資余額14.27億元，較年初增加1.85億元，增長14.9%；存量貸款戶約200戶，2017年上半年，專利權質押合同登記共178件。

文化創意企業多呈輕資產化發展，注冊資本小，固定資產少，是典型的智力集約型企業，這與技術密集型的科技類企業有著相同點。 但展開來看，又與高科技企業有區別?？萍碱惼髽I在成立初期因投入較大的科研經費與人力，所產出的產品以發明、實用新型、外觀設計居多，這些專利符合當下相對成熟的知識產權質押業務的政策優惠范圍，如“每筆專利權質押貸款評估資金總額不超過3萬元”、“專利質押率不高于出質知識產權基準價格的45%?！标兾魇∠嚓P知識產權質押辦法對于專利、商標做出了相對詳細的規定，包括質押率上限、專利評估補償辦法等。但是，根據《陜西文化產業與全國文化產業發展對比分析》顯示：2014年，陜西文化服務業增加值413.09億元，占陜西文化產業的64.9%，而陜西文化服務業的前三大子行業分別為：景區游覽服務、電影和影視錄音服務、廣播服務。文化創意企業的表現形式以文化服務業為主。

根據陜西省文化創意產業的發展而看，茯茶文化創意小鎮、詩經文化公園、延安紅色文化旅游服務、碑林動漫產業文化創意平臺相繼簽約建設。逐漸形成“政府搭臺、企業創意、文化演出”的產業發展新形態。這些陜西省主流的文化創意產業在文化旅游、電影動漫和影視錄音等領域生根，隨之而產生的文化創意產品所表現出的知識產權形態也以文字作品；音樂、戲劇、曲藝、舞蹈、雜技藝術作品；美術、建筑作品；攝影作品；電影作品和以類似攝制電影的方法創作的作品；工程設計圖、產品設計圖、地圖、示意圖等圖形作品和模型作品； 計算機軟件等著作權及其鄰接權形式體現。

文化創意產業是以創意來表現文化的差異性，我國文化創意產業仍處于成長期的朝陽行業，根據近年來的數據，文化創意產業的凈資產主要以無形資產為主，而這些無形資產中占據核心地位的是著作權及其鄰接權?！蛾兾髦R產權質押貸款管理辦法》中對于專利權做出了相對詳細的規定，對于商標局限于馳名商標或者著名商標。著作權很少提及，對于著作權評估的補助也沒有涉及?，F行規定對于文化創意企業的保護顯得單薄無力。