政策性銀行合規管理

蔡汝洋

在我國經濟發展的初期階段，為了強化地方建設成立三家政策性銀行，這三家政策性銀行對于社會經濟資金的應用以及資源配置有著較為重要的價值與作用，有效的推動了國民經濟的穩定發展。但是在本質上來說政策性銀行也是金融機構，因為其具有政策性以及商業性的特征，導致政策性銀行在管理過程中面臨著一定的問題。為了強化金融監督管理，必須要了解政策性銀行存在的問題與不足，進而規范政策銀行的經營。

在經濟發展過程中，政策性銀行必須要綜合市場經濟特征，創新銀行的業務模式，拓展銀行的各項職能。在政策性銀行的范圍拓展中必須要轉變政策性銀行的發展理念，調整業務管理模式，強化管理。因此，在實踐中要對政策性銀行的經營風險進行系統分析，了解其實際狀況，為政策性銀行合規管理工作的開展奠定基礎，為今后政策性銀行的經營管理明確方向。

一、政策性銀行在發展過程中存在的問題與風險

（一）政策性業務以及商業性業務混亂

在政策性銀行發展過程中存在著政策性銀行業務定位不明確的問題；其中政策性銀行的主要資金就是來源與國家的財政資金，其整體的成本相對較低，這也就導致了政策性銀行在資金利用過程中更愿意將其用在利潤相對較高的商業性貸款中，這樣就會提升其內部的經濟效益，這樣就導致了其壓縮了一些政策性的業務資金問題的出現。同時，政策性銀行對于行業銀行的經營業務并不了解，在經營活動的開展過程中，會出現各種風險問題，導致虧損問題的出現，而一些政策性銀行就會將商業性的業務虧損轉移到政策性的業務中，這樣就增加了監管的困難。

（二）內部治理機制有待完善

在政策性銀行的發展過程中，其內部的人事管理制度以及激勵約束機制具有一定的行政特征，現有的治理機制以及內控制制度不適應金融市場的發展趨勢，在管理運作以及業務經營等領域中相對較為復雜，存在諸多的風險問題。

（三）監管職責不明確

因為政策性銀行的特征因素影響，相關部門都有權對政策性銀行進行監督管理，因為不同行政部門監管方式與手段、內容的不統一，導致政策性銀行在工作開展中受到了一定的限制與影響，在一定程度上制約了政策性銀行的發展。

（四）政策性銀行面臨諸多風險問題

1.政策風險。政策性銀行經營管理主要就是基于國家政策要求為主要目標，缺乏一定的風險意識，在國家的改革與發展中，雖然不斷的調整了相關政策手段，但是這也在一定程度上了增加了政策性銀行的信貸風險。

2.道德風險。政策性銀行的服務對象較為單一，在發展過程中與一些企業有著密切的關系，企業在發展中將政策性銀行貸款作為“政府撥款”的行為，缺乏還款意識，這種問題的存在就導致了政策性銀行貸款無法有效回收的問題出現。出現此種問題的主要成因就是因為政策性銀行的信貸人員承擔的責任要小于商業銀行的信貸責任，這樣就導致了貸后管理工作缺乏監督管理。

3.法律風險。政策性銀行必須要通過獨立的法律對其進行約束管理，但是在我國的政策銀行中，并沒有專門的法律對其進行約束管理，導致政策性銀行的運行管理存在諸多缺陷與不足；一些監管部門也存在著無法可依、監管弱化的問題。

4.政府信用風險。在一定程度上來說，政策信用對于政策性銀行的貸款中質量有著直接的影響。但是在整體上來說，因為地方政府債務規模的擴大，導致其還款壓力的增加；同時地方政府館員工作調動相對較為頻繁，導致貸款賬目積壓問題的出現。這種問題直接導致了貸款風險問題的出現。

5.商業經營風險。在政策性銀行的發展過程中，呈現著商業化的發展趨勢，政策性銀行綜合現有業務的基礎之上，拓展了營業范圍以及規模，這種狀況雖然可以推動政策性銀行的發展，但是缺乏在一定程度上忽略了對政策性扶持信貸的重視，導致競爭不公平的問題出現，存在著“監管套利”的風險問題。

二、淺談政策性銀行合規管理的方式與手段

政策性金融服務是一種對商業性金融的有效補充，對于國家經濟的建設以及社會事業的發展有著積極的推動作用，基于國際發展的角度來說，政策性銀行在發展中的作用逐漸凸顯，相關政府部門提升了對政策性銀行的支持，一些國家通過政策的調整推動了政策銀行的改革與發展。而我國的政策性銀行在發展中要想有效的解決自己存在的問題與風險，合規管理，強化經營，必須要綜合以下幾點開展：

（一）完善政策性銀行立法，規范管理

政府部門必須要綜合市場發展狀況，以及政策性銀行的實際問，頒布各項法律規定與制度，為政策性銀行的經營以及監管提供一定的法律支持。通過專業的、針對性的政策銀行法律規定的構建，明確政策銀行在我國信用機構中的重要性質、地位以及營業宗旨、資金來源、運用、強化內部治理，通過相關政策手段的優惠與傾斜，強化政策性銀行的內部監督管理，完善自我管理，進而推動其健康發展。

（二）明確政策性金融發展趨勢，確定界限

政策性銀行在發展過程中，必須要明確政策性金融的發展趨勢與方向，了解其工作業務的范圍與界限，進而合理開展工作。在我國商業銀行組織系統的完善與發展過程中，國有商業銀行的改革獲得了較為顯著的效果，逐漸的出現了股份制的商業銀行、農村商業銀行、城市行業銀行以及民營銀行，這無疑推動了金融行業的發展；但是政策性銀行在發展過程中還是存在一定的問題與不足，在整體上來說無法適應國家經濟社會發展實際需要。對此，政策性銀行必須要始終明確其自身的性質，堅守政策性銀行的發展方向，凸顯政策性的地位，合理確定政策性的業務范圍以及內容，明確比例；集中有效的資金，整合各項資源實現其政策發展的既定目標；要對政策性的業務以及商業性的業務進行系統分析，明確界定，通過清單方式對于各項政策性業務范圍進行及時調整完善，綜合政策性銀行的實際狀況，凸顯其內在優勢，進而推動其長足發展。

（三）強化資本約束管理，構建多元化的資金籌劃機制

通過對現階段國際經驗的分析，可以發現在實踐中基于資本充足率作為一項基礎的試穿約束機制可以有效的防范各種風險問題，保障政策性銀行的經營安全。在國際中，政策性銀行的資本充足率要顯著的高于商業銀行，這樣充分的彰顯了政策性銀行的地位與作用，對于市場機制，強化認知以及信用機構的構建有著積極的作用與價值。要想有效的規避政策性銀行的各種經營風險問題，保障整個銀行系統的持續發展，凸顯政策性銀行的政策性主體，必須要構建完善的資本、資產負債以及資金撥款等約束機制與模式，要綜合實際狀況以及需求通過地方財政強化對政策性銀行的注資管理。同時，要構建完善的政策性銀行資本約束管理機制，要綜合商業性金融機構的既定標準，適當的提升對政策性銀行的資本充足率的監督管理，避免政策性銀行在發展過程中出現盲目擴張的問題，強化風險監督與管理；構建穩定的、成本低廉的政策性銀行資金籌集機制，通過對各項資金的籌集處理，適當的政策傾斜，通過對吸收存款范圍的拓展、通過對現有的財政借款、創新債券品種以及資產證券化的創新發展，加強對于其他金融銀行的合作，拓展現有的資金來源渠道，通過多元化的融資渠道強化管理，推動政策性銀行的長足發展。

（四）構建完善的決策機制，加強政策性銀行的監管

構建完善的公司治理模式，構建科學、規范以及有效的政策性銀行管理機制，進而為政策性銀行的各項政策定位發展，持續發展明確方向。完善的決策機制，可以明確各項責任、有效制衡各項經濟業務，通過科學有效的管理模式以及既定的原則，對政策性銀行的股權、債權以及經營權進行系統整合，通過董事會領導模式的行長負責制的構建，加強對財政、金融等相關領域的管理，整合各個方面的需求以及意見，彰顯國家政策意圖，進而實現政策性銀行的發展目標。

同時，必須提升對政策性銀行的監管工作的重視。綜合政策性銀行的各項政策性定位以及現有的經營管理模式，探究完善的管理標準與方式，綜合政策性銀行的實際狀況，構建我那時的內外部監督管理模式，提升政策性銀行監督管理的針對性，通過合理的績效評價系統、完善的評價模式，對政策性銀行的經營管理、資金運轉等狀況進行系統管理，真正的實現政策性和財務管理的統一性。

（五）完善財稅扶持政策，規范信貸風險防控機制

通過政策性銀行各項財稅扶持政策的完善，明確政策性銀行的業務管理、財務實施以及自營性的分賬管理，通過分類核算的方式強化管理質量與效果；通過對各項補償機制的明確制定，加強對政策性銀行的風險控制與管理；適當的增強政策性銀行政策性業務的風險提取比例，通過再貸款以及再貼現等相關貨幣信貸政策工具，拓展資金來源。

同時要對政策性銀行的信貸風險防控機制進行規范。必須要構建科學的風險評估系統，通過信貸資產質量評價制度的構建，明確分工，加強對政策性銀行的信貸風險的監督、處理、預測以及評估；構建完善的信貸風險預警模式，通過信息數據庫、資料庫的構建，綜合國家的各項政策發展趨勢以及經濟發展形式，明確貸款的質量，進而實現預警信貸風險。構建完善的信貸風險責任追究模式，強化貸款的評估、審批以及貸款管理監督，通過內部的機制的完善，構建嚴謹的“審、貸、查”三權分離的管理系統，加強對各個業務活動的監督與管理，進而規范政策性銀行的各項業務經營活動。

三、結語

在實踐中，政策性銀行要想規范管理，強化監督，必須要了解自身在發展中存在的問題與不足，了解自己的風險問題，合理規避，通過科學的方式與手段，對其進行系統的監督管理，通過對政府、社會以及政策性銀行的內部管理，利用法律監約束、內部控制以及外部監督等方式加強管理，進而保障其各項業務活動合規管理，這樣才可以推動政策性銀行的長足發展。（作者單位為國家開發銀行海南省分行）