農村商業銀行的金融風險管控研究

羅鳴

隨著近年來政府開始推行縮小城鄉經濟差距、實現城鄉建設一體化的金融改革措施，農村基礎設施建設已經發生了前所未有的變化。為更好適應農村經濟的發展，農村商業銀行的改革勢在必行。本文將結合當前農村商業銀行的發展現狀，對農村商業銀行的金融風險管控進行分析，并在此基礎上對農村商業銀行的金融風險管控工作提出可行性建議。

在我國，農村金融體制改革已歷經二十多年，隨著農村經濟的迅速發展與農村信用合作社改革的不斷深入，使得農村經濟發展獲得了較好的社會條件。因此，近十幾年來，廣大農村的小微企業數量呈直線上升趨勢，農村經濟指標快速增長，農民生活水平進一步提升。在這種農村經濟發展背景下，傳統的農村信用合作社已經無法滿足當今農村對于金融市場的需求。為此必須進行對農村金融體系的改革，并尤其注重對于農村商業銀行金融風險的管控。

一、農村商業銀行的發展現狀

隨著改革開放的不斷深入，我國農村金融體系在近幾十年間已經發生了翻天覆地的變化。伴隨農村經濟格局的逐漸演變，農村金融服務體系也逐漸完善，而這一體系正是以農村信用社為核心的。在目前的農村金融機構中，又主要以農村信用社、中國郵政儲蓄銀行、農村合作銀行為主體。經過幾十年的發展，農村商業銀行的服務網點已經基本實現了對全國主要鄉鎮的全面覆蓋。在一些偏遠地區，近年來農村商業銀行的銀行的營業網點也逐漸增加。農村商業銀行的這種高密度覆蓋，基本滿足了目前農村經濟對于金融服務的需求。多數專家學者認為，在當今農村經濟快速發展的情況下，深入進行農村金融體系改革，建立完善農村商業銀行對于農村經濟的長遠發展具有重要意義。

部分地區在農村金融體系改革中，正在試行將基礎條件較好的農村信用社升級建設為農村商業銀行。這項改革措施已經初見成效，它給農民的生產生活帶來了極大便利，也為眾多農村小微企業的資金周轉提供了有利條件。目前，農村商業銀行的發展整體上呈現出欣欣向榮的良好態勢。

二、農村商業銀行在金融風險管控中存在的不足

農村商業銀行在迅速發展的同時，仍可以看到其對于金融風險管控存在的一些不足。

（一）農村商業銀行金融風險管控制度缺失

雖然對于農村商業銀行的體制改革已經早已展開，對于金融風險的管控也取得了顯著效果，但是我們仍應客觀地看到相對于農村商業銀行面對的實際問題而言，其金融風險管控制度尚不健全。隨著市場經濟的迅速發展，商業銀行的業務范圍也不斷擴大，但是商業銀行的金融風險管控制度卻難以跟上業務范圍的迅速擴大與營銷產品種類的日益增加。金融風險內控制度建設仍然發展緩慢。這種制度滯后的最直接體現，就是往往只能依靠商業銀行業務人員的個人經驗對銀行業務的金融風險進行粗略評估，并不能從制度上對商業銀行的金融風險進行規避。并且制度的缺失，更加使得銀行業務員為了追求業務成績采取違規操作變得更加 頻繁，甚至成為行業的潛規則，這無疑大大加劇了農村商業銀行的金融風險。

（二）農村商業銀行金融風險管控意識不足

在改革開放之前，我國長期處于計劃經濟體制之中，各行各業都是推行以上級領導指示或政府命令為主的管控手段，作為國家重要金融體系構成部分的商業銀行方然也不例外。直到改革開放之后，商業銀行的管理方式與組織結構才逐漸改變。再加入世界貿易組織后，金融服務業逐漸走上了國際化道路，開始對信貸客戶施行信用評級。與此同時農村商業銀行對自身的金融風險管控體系也逐漸進行了一定程度的改革，例如出臺了一系列內部風險控制管控制度。但是，由于傳統制度的影響，農村商業銀行的部分高級管理人員未能及時認清農村經濟發展形勢，片面強調銀行工作人員的業務成績，而忽視了銀行實際的業務風險。更有少部分領導認為銀行的風險管控并非自身責任，故而缺乏對于農村商業銀行的風險管控意識。

（三）農村商業銀行的金融風險管控人才稀缺

我國農村金融體系因為種種因素，起步較晚，但是發展迅速，業務范圍廣業務量大，所以對銀行從業人員的綜合素質要求較高。在實際工作過程中，農村商業銀行業務人員需要掌握國家金融法律法規，需要具備統計學，金融學等專業知識，還要熟悉農村金融業務的辦理。這對于目前我國人才培養狀況而言，無疑是難以滿足的。這就造成了農村商業銀行的專業高素質人才的缺失，限制了農村商業銀行對于金融風險的管控。

三、關于農村商業銀行進行金融風險管控的建議

（一）建立健全工作人員管理制度

科學嚴謹的規章制度是銀行正常運行的保證。因此，在農村商業銀行的金融風險管控工作中，應當尤其注意明確規定業務操作流程，建立健全銀行工作人員的日常工作管理制度。通過完善的制度建設，將每一個工作人員的業務操作流程規范化、制度化。同時，在銀行業務人員的績效考核制度建設中，不應片面看待業績而忽視風險因素。而應將業務人員應當承擔的風險納入考核制度的考量因素中，將農村商業銀行業務辦理過程中的風險因素與績效回報、職位調整直接聯系起來。最后，農村商業銀行還應建立健全對于銀行人員從上到下的監督舉報機制。對于業務人員的違規操作或收取違法酬金等行為，鼓勵人民群眾監督舉報，以社會監督來規范銀行日常運行，在樹立良好的企業形象同時，做到對金融風險的有效管控。

（二）加強金融風險的內部管控

農村商業銀行對于金融風險的管控，同樣應當重視內部管控制度的建設，使得內部管理制度更加科學嚴謹。當前農村商業銀行的業務范圍主要是對于農村小微企業的貸款業務，這也是農村商業銀行的金融風險主要存在環節。因此，農村商業銀行首先應在內部完善對于小微企業的貸款管理措施，并加大對于信貸審核工作的管理力度，對于不同客戶的信息資料進行嚴謹的驗證核查，確認無誤后再進行分類存檔。在此后的貸款業務辦理過程中，還需對客戶進行實際財產狀況及信用等級的跟進調整。只有這樣，農村商業銀行才能在貸款業務的辦理過程中少對于信用不良用戶或資產不足用戶的貸款發放。通過對內部管理運行制度的調整，才能夠從源頭理清銀行與客戶的關系，并對銀行工作人員的業務辦理加以管控，最大程度上降低農村商業銀行的金融風險。

（三）增強農村商業銀行的金融風險管控意識

在農村商業銀行等金融機構中，高層管理人員的個人意識往往對于整個金融機構各項工作的開展起著決定性作用，金融風險管控工作也不例外。因此，在進行農村商業銀行的金融風險管控過程中，應尤其注重其高層管理人員以及各層級業務人員金融風險意識的培養。可以通過定時召開全體學習會議的形式，在幫助銀行全體工作人員在樹立金融風險管控意識的同時，使其掌握關于農村金融體系改革的最新政策制度。以此加強自身的業務能力和學習能力。同時可以進行內部經驗交流，以及時發現自身工作中存在的問題并及時改正，遇到不熟悉不明確的業務問題及時請教其他同事，進一步加強自身業務能力，降低銀行金融風險。

（四）完善農村商業銀行的金融風險管控體系

面對新時期經濟發展的新形勢新需要，農村銀行應當深入進行風險管控模式的改革。農村商業銀行的風險管理體系建設，應當逐步走向國際化道路。首先便應該搭建以董事會為頂層管理者的垂直分級管理模式，并對銀行日常工作流程加以嚴格管理。在人員任職制度上，施行崗位責任制，優勝劣汰，提高崗位競爭性與員工實際工作能力。由于董事會處于最高決策地位，決策風險應由董事會承擔。而執行風險則主要由其下屬各執行部門相應承擔。這樣做到各部門權責分明，相互監督相互制約，以從內部減低為追求自身利益而為銀行帶來金融風險的可能性。并且提高決策執行的準確性，保證上層政策的執行順暢。這樣有助于農村商業銀行對于金融風險堵截在外，從而降低自身面對的金融風險的可能性。

（五）加強農村商業銀行的專業人才培養力度

面對目前專業高素質人才缺乏的窘境，農村商業銀行應該從各個渠道加強對于專業金融風險管控人才的培養。農村商業銀行可以與各高校或社會教育組織合作進行人才培養的固定合作，以保持續的人才輸送渠道。并且制定出復合自身實際要求的專業人才培養方案，為銀行自身長期發展做好人才儲備工作。同時，對于農村商業銀行的在崗工作人員，也應當注重對其進行定期的業務技能及金融知識培訓，或展開相應的金融知識或業務技能競賽，并為優勝者設立一定的獎勵措施，激發團全體工作人員不斷學習，不斷進步的積極性，以提高管理人員和普通業務人員的綜合素質。加強自身人才隊伍建設，對于農村商業銀行更好地進行金融風險的管控具有中啊喲意義。

四、結語

近年來，隨著我國經濟的迅速發展，金融體系改革的不斷深入，農村商業銀行也獲得了巨大發展，很大程度上滿足了目前農村經濟發展對于金融服務的要求。但是與此同時，農村商業銀行在對金融風險的管控過程中，尚存在一些不足。為此，必須增強對于金融風險的管控意識，加快農村商業銀行的制度建設，加大專業高素質人才的培養力度，以增強農村商業銀行的金融風險管控能力。只有這樣，農村商業銀行才能更好地為社會主義經濟建設服務。（作者單位為武漢農村商業銀行股份有限公司）