淺議我國中小企業國際貿易融資存在的問題及對策

付鋒莉

[摘要]隨著市場經濟朝著開放化、多元化方向不斷發展，我國中小企業在國際貿易中發揮著越來越重要的作用。但相較于大型企業，我國中小企業在國際貿易融資中始終處于劣勢地位，存在融資渠道單一、融資對象過于集中、融資風險防控體系落后等問題。究其原因，一是相關法律細化程度與完善程度不足，信用擔保體系不健全；二是金融機構支持不夠，違規問題時有發生；三是中小企業自身實力不足，缺乏融資經驗。

[關鍵詞]中小企業；國際貿易融資；信用擔保；風險防控

[中圖分類號]F276.3；F832.4 [文獻標識碼]A

1 中小企業國際貿易融資存在的問題

1.1 國際貿易融資渠道較為單一

目前，直接融資與間接融資是我國企業國際貿易融資的兩種方式。直接融資是指資金需求與資金供給的雙方不通過金融中介機構，而是通過金融市場直接進行資金融通的方式，股票、債券、商業信用等是最為常見的直接融資方式。間接融資是與直接融資相對的，指資金供需雙方不發生直接關系，而是通過銀行、保險、信托等金融中介機構來進行資金融通的方式。與世界發達國家相比，我國資本市場尚不成熟，中小企業主要依靠貸款等方式進行外部融資。無論是中小企業的直接融資渠道還是間接融資渠道均不夠豐富多元，我國中小企業缺乏良好的外部融資環境。

1.2 國際貿易融資對象過于集中

與大中型企業相比，中小企業的經營規模較小、內部控制不完善、風險管理能力不足，往往在國際貿易融資競爭中處于劣勢地位。銀行等金融機構為了保證放貸資金的安全以及降低資本市場融資風險，往往不愿意向中小企業放貸，而將貸款業務的目標客戶群選定為大型國有企業、大型跨國企業、大型上市私企等企業，即使中小企業能夠得到貸款，其可放貸金額及時間也會受到嚴格的限制，并且中小企業的貸款資格審查及貸款申請流程也十分繁瑣。可見，實力雄厚的大型國企及大型三資企業已經成為國際貿易融資的集中對象，并占領了國際資本市場的大部分資金資源。過于集中的國際貿易融資對象嚴重阻礙了中小企業的資金融通，限制了中小企業的發展壯大。

1.3 國際貿易融資風險防控體系落后

現階段，我國資本市場上的國際貿易融資風險規避體系尚不完善，國際貿易融資風險規避能力不足，大部門商業銀行仍采用傳統的風險評估手段，缺少科學先進的風險識別與防范手段。如分析客戶的信用風險時，傳統的信用5C評估法仍然是許多金融機構采用的分析手段，僅僅通過道德品質、能力、資本、抵押以及條件五個方面來分析借款人的還款能力，卻嚴重忽視了國際貿易融資的復雜性以及中小企業行業的發展潛力。落后的國際貿易融資風險防控體系難以為中小企業提供良好的外部保障，加劇了中小企業參與國際貿易融資的風險。

2 中小企業國際貿易融資存在問題的原因

2.1 法律政策方面的原因

現階段，我國國際貿易融資相關法律體系尚不完善，難以為中小企業進行國際貿易融資提供充足的法律保障。出口退稅托管貸款、出口信用險項下融資、出口保險業務、福費廷業務等等是適合我國中小企業國際貿易融資的主要方法，進行各項國際貿易融資業務的雙方必須權責明晰。然而，目前我國國際貿易融資相關法律細化程度與完善程度不足，還未能與國際法律接軌。同時，我國針對中小企業進行國際貿易融資的信用擔保體系不健全，國家宏觀經濟政策對中小企業國際貿易融資的支持力度不夠。

2.2 金融機構方面的原因

第一，缺乏對中小企業國際貿易融資的支持。我國大多數銀行等金融機構為了保證貸款資金的安全、降低資金融通風險，忽略了中小企業的發展潛力，資金籌借對象往往集中于大型國有或大型三資企業，而不愿意向中小企業提供貸款，對中小企業的可貸款金額及期限、貸款條件審核及貸款申請流程十分嚴格。第二，國際貿易融資違規問題時有發生。我國部分金融機構開展國際貿易融資業務經驗不足，相關風險防范體系以及內部控制體系尚不完善，加上部分金融從業人員對國際融資相關法律的認識不到位，套取資金、虛增貿易融資的違規事件屢見不鮮，不僅嚴重阻礙了金融機構的發展，也不利于為中小企業進行國際貿易融資營造公開、公正的環境。

2.3 中小企業自身方面的原因

一是，中小企業自身實力不足。相比于大型企業，中小企業在企業規模、財務狀況、經營成果以及盈利能力等方面均水平較低，在金融機構較高的國際貿易融資準入門檻之下，難以滿足金融機構對貸款企業的信用要求，因而造成了中小企業國際貿易融資困難的現狀。二是，中小企業國際貿易融資經驗不足。相比于大型企業，中小企業進入國際貿易市場的時間較短，在制定國際貿易融資戰略及風險防控方面均缺乏足夠的經驗支持，缺少充分的專業人才儲備及先進的風險管理手段。由于自身的國際貿易經驗不足，中小企業的國際貿易融資渠道狹窄，低收益、高風險的企業經營狀況難以吸引國際貿易投資者。

3 應對中小企業國際貿易融資問題的對策

3.1 法律政策方面：完善相關法律法規，健全信用擔保體系

首先，立法部門應積極借鑒國際優秀的立法成果，充分結合我國的基本國情、國際市場特點以及中小企業的發展現狀，細化相關法律條款，彌補與國際貿易融資問題相關的法律空白，不斷完善國際貿易融資法律體系。其次，政府部門應加大對中小企業國際貿易融資的政策支持力度，不斷完善信用擔保機制，以中小企業的風險承受能力及融資需求為出發點，切實保障中小企業進行國際貿易融資。

3.2 金融機構方面：拓寬國際貿易融資渠道，提高金融支持

力度

第一，完善信用評估機制，轉變融資對象選擇理念。金融機構應充分認識到中小企業的發展潛力，轉變傳統的風險至上的融資理念，將評估中小企業的未來盈利能力及成長能力引入信用評價機制，適當放寬國際貿易融資準入標準，加大對中小企業的金融支持力度。第二，金融機構應充分結合中小企業的行業特點及經營現狀，創新適合中小企業的國際貿易融資業務，在貸款方式、貸款限額及貸款期限等方面為中小企業提供便利，不斷豐富我國的國際貿易融資渠道。

3.3 中小企業方面：加強內部管理，增強自身實力

中小企業應充分認識國際貿易融資現狀，準確把握行業發展動態及國際融資環境變化，充分結合自身所處的行業特點及自身的現有經營成果，制定科學的經營管理戰略，強化內部控制及風險預警能力，為企業的發展蓄積實力。同時，中小企業應注重人才培養及品牌創新，努力提高自身的核心競爭力，不斷縮短自身與大型企業的差距，從而不斷滿足金融機構的融資準入要求，提高企業在國際貿易融資中的優勢。

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