村鎮銀行信用風險管理

金輝

村鎮銀行在我國金融體系中起著重要作用，它主要服務于當地農民、農業、農村，支持著農村經濟的發展，村鎮銀行在發展過程中也存在諸多亟待解決的問題，信用風險管理是主要問題之一。信用風險的高低是衡量村鎮銀行能否正常運營的重要指標，隨著競爭和農戶資金需求的增長，村鎮銀行必然要直面信用風險這一問題，唯有深入了解村鎮銀行的信用風險，加強對信用風險的管理，才能使村鎮銀行健康發展并發揮其應有的作用。

一、我國村鎮銀行信用風險的特征

（一）信用風險具有客觀存在性。信用風險伴隨著金融經濟活動存在，村鎮銀行也不例外，一且發放貸款就存在無法按期收回的風險。在村鎮銀行業務經營過程中，只能做到降低風險，使其達到最小化而不能完全消除，因為其本身就具有客觀存在性。但是村鎮銀行和與之相關的經濟活動主體可能會因為缺乏對市場信息的了解，欠缺將金融理論知識結合實際運用的能力等主觀原因致使信用風險提高，村鎮銀行更應及時尋求解決途經，以降低信用風險。

（二）信用風險的產生具有高度集中性。我國村鎮銀行設立在鄉鎮，主要依靠農民的存貸款流通資金，在信貸業務方面，其所支持的產業結構較單一，主要依托當地農業生產和特色產業，所服務區域和對象較為狹窄；在經營結構方面，村鎮銀行的主要盈利來源是傳統的貸款業務而非中間業務收入，這表明村鎮銀行業務經營結構單一，體現了其信用風險的集中程度高。倘若當年自然災害頻發、農業減產，或者當地特色產業因經營不善導致虧損，貸款人喪失還款能力，則銀行會因產業和客戶群過于單以及放款的過度集中而遭受重大損失，信用風險的大幅度提高致使銀行不能正常運營。

（三）信用風險的產生具有傳遞性。對于農戶和小微企業，以及民間投資者來說，將資金投入到銀行就存在高風險，所以吸納存款和吸引投資項目資金就會隨之減少，則村鎮銀行的經營可能陷人困境，形成惡性循環，不但自身遭受損失，而且會不斷地傳遞給投資者、儲戶以及與之相關的經濟活動主體，而因其傳遞性導致村鎮銀行信用風險不斷累積，甚至可能呈指數增長的趨勢。

二、加強我國村鎮銀行信用風險管理的建議和措施

（一）完善法律法規制度。目前針對村鎮銀行這一新興金融機構，我國僅依靠相相關暫行辦法規定進行業務運營和處理，并未形成嚴格的法律法規對其加加以限制，在立法的諸多方面都存在嚴重地缺失。我國村鎮銀行由于準人門檻低，制度不完善，信用缺失無懲罰等因素引發了一系列的問題，所以國家立法機構應針對村鎮銀行這一特殊的金融機構，制定出具有特色的法律法規，如針對貸款違約實施相應懲罰措施、金融隱私保護措施以及關于征信方面的規范性行為等。

（二）提高服務主體信用意識。一方面，村鎮銀行可以建立農戶電子信用檔案，記錄農戶主要經濟收入、支出，以及貸款使用、償還等信息。對于信用度高的客戶，設立正向激勵管理體制，在同等條件下實施貸款優先、利率優惠、放寬貸款額度等措施，起到好的示范作用，提高客戶信用意識；對于違約客戶分為經營困難違約型和道德刻意違約型，前者可以進行貸款展期與幫扶，對后者，則采取嚴懲措施，為農村金融機構創造良好信用環境；另一方面，村鎮銀行在經營工作過程中應真正履行好服務“三農”的職責，提高辦事效率，從而贏得客戶的信任和認可。

（三）加強內部管理制度建設。村鎮銀行要提高內部控制技術，完善風險管理并建立貸款責任制。因村鎮銀行具有業務量大但金額少的特殊性，存在由于人力資源匱乏導致權利溢用的弊端，因此村鎮銀行要明確劃分內部各個業務部門的職責，完善授權制度，貫徹落實貸款審貸分離制度，強化內部監督和社會監督；同時要進行信貸額度的管理，建立起一套完整的信貸風險預警機制，在業務操作過程中降低信用風險。

（四）規范信用制度體系。一要加強與農村各政府部門溝通和交流，完善和規范農戶以及該當地小微企業的信用檔案，同時更新完善村鎮銀行信用評級系統；二是應及時辦理可以與中國人民銀行聯網的銀行代碼，建立電子化信用記錄系統，明確劃分客戶信用等級，了解與其發生經濟活動主體的信用信息，和其他金融機構實現信息資源共享；三是根據自身特點，借鑒美國征信體系的建立模式，實行市場化征信，取長補短，以建立具有中國特色的信用體系，從而完善我國村鎮銀行信用制度體系。

三、結語

村鎮商業銀行需要將自身的發展與信用風險管理相掛鉤，在促進信貸業務發展的同時，也需要同步落實風險管理同時還需要密切關注市場經濟的變化，根據市場需求對自己的管控制度進行適當調整，最大限度地降低信用風險，這對村鎮銀行經濟效益的提高具有重要作用。（作者單位為項城中銀富登村鎮銀行有限公司）