我國金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

楊子龍 王正釬

[摘 要]金融經(jīng)濟(jì)逐漸成為主流經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，在當(dāng)前形勢(shì)下為我國國民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)發(fā)展創(chuàng)造了巨大價(jià)值，但在其發(fā)展過程中也面臨著一些運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。文章針對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，探究風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因，并提出相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟(jì)效益；風(fēng)險(xiǎn)分析；法律約束；職業(yè)道德素質(zhì)

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.16.040

當(dāng)前形勢(shì)下我國處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變革時(shí)期，相關(guān)的金融法規(guī)制度也在不斷完善，在未來具有廣闊的發(fā)展前景。以客觀的角度對(duì)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行分析，在其快速發(fā)展的過程中必將有潛在的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)相伴隨，由于我國當(dāng)前處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，為金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了有利的發(fā)展便利，但是我國對(duì)于金融經(jīng)濟(jì)的研究起步相對(duì)較晚，在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中仍需面對(duì)諸多的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展來說，既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。

1 金融經(jīng)濟(jì)的概念

當(dāng)前我國處于經(jīng)濟(jì)全球化大背景下，國內(nèi)金融市場(chǎng)在現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)與互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)的支撐下，其發(fā)展結(jié)構(gòu)逐漸發(fā)生改變，傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展更多的是以商貿(mào)交易為主，這種經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式更多的是人與人之間的貿(mào)易往來，在社會(huì)發(fā)展過程中，現(xiàn)代金融經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生和傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在較大差別，金融經(jīng)濟(jì)的交易變得虛擬化，簡(jiǎn)單來說，就是通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在沒有接觸到實(shí)質(zhì)貨物的情況下發(fā)生貿(mào)易，虛擬經(jīng)濟(jì)也就是金融經(jīng)濟(jì)，通過股票、基金、金融投資理財(cái)?shù)刃问酱嬖冢袑?shí)改變了我國傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的格局。當(dāng)前形勢(shì)下，我國金融市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)較好，國家對(duì)其支持力度不斷提升，金融經(jīng)濟(jì)所帶來的金融衍生品不斷地優(yōu)化完善，發(fā)展形式不斷豐富。

2 金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)分析

金融經(jīng)濟(jì)對(duì)于我國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有關(guān)鍵性影響，在經(jīng)濟(jì)全球化背景下各國之間的競(jìng)爭(zhēng)不斷加強(qiáng)，如果金融經(jīng)濟(jì)存在風(fēng)險(xiǎn)，那么將會(huì)導(dǎo)致我國核心競(jìng)爭(zhēng)力不斷下降。現(xiàn)階段來說我國處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展變革的關(guān)鍵時(shí)期，國家對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展尤為重視，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，金融經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)迅猛發(fā)展的態(tài)勢(shì)，對(duì)于我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響越來越大。基于這種情況，當(dāng)我國金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展一旦出現(xiàn)較大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展必將造成重大的損傷，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有一定的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，當(dāng)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后產(chǎn)生的連鎖效應(yīng)所帶來的經(jīng)濟(jì)損失也將難以估量。客觀來說，當(dāng)前形勢(shì)下，各個(gè)領(lǐng)域的發(fā)展都會(huì)存在一定的分析，金融經(jīng)濟(jì)亦是如此，針對(duì)這種狀況，我們可以采取有效的措施加強(qiáng)對(duì)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的掌控，以提升風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力。筆者在結(jié)合實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和查閱相關(guān)資料后對(duì)目前我國金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)分析。

2.1 金融經(jīng)濟(jì)法律風(fēng)險(xiǎn)分析

金融經(jīng)濟(jì)在我國發(fā)展起步較晚，目前國內(nèi)和國際上的金融經(jīng)濟(jì)法律規(guī)范仍在不斷地完善過程中，部分企業(yè)在操作過程中可能為尋求經(jīng)濟(jì)效益的最大化而尋找法律規(guī)范漏洞，一定程度上會(huì)對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展造成嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。金融經(jīng)濟(jì)的法律法規(guī)是為了保證金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的健康穩(wěn)定運(yùn)行秩序，以政策和法規(guī)對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)行科學(xué)地限制。一般來說，國內(nèi)外都會(huì)根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展體制對(duì)涉及金融經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)域采取嚴(yán)格的控制制度，保證金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與國家整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和法律法規(guī)相適應(yīng)，如果金融經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的機(jī)構(gòu)、企業(yè)在經(jīng)營過程中與法律法規(guī)相違背，必然會(huì)引發(fā)金融經(jīng)濟(jì)法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)健康穩(wěn)定的發(fā)展秩序造成沖擊。

2.2 金融經(jīng)濟(jì)匯率風(fēng)險(xiǎn)分析

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)下，由于各個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)不同，其貨幣兌換比例也在不斷地浮動(dòng)，國家的貨幣在國際市場(chǎng)上的價(jià)值決定的根本因素是一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。目前來說，各個(gè)國家之間的金融交易和貿(mào)易往來不斷加強(qiáng)，金融經(jīng)濟(jì)的匯率風(fēng)險(xiǎn)也所有提升，其風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于貿(mào)易兩國都存在一定的影響，貿(mào)易國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景、政治軍事等多項(xiàng)因素都會(huì)引起貨幣的貶值或增值，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成匯率風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)貿(mào)易國家造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，現(xiàn)階段來說，各個(gè)國家在進(jìn)行金融經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來的過程中都會(huì)采取相應(yīng)的控制手段，既是金融經(jīng)濟(jì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的控制，也是對(duì)貿(mào)易國家的負(fù)責(zé)，共同尋求兩國共同發(fā)展的良好趨勢(shì)。

2.3 金融經(jīng)濟(jì)的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

對(duì)于金融經(jīng)濟(jì)的信貸風(fēng)險(xiǎn)來說，其產(chǎn)生的主要原因還是人為因素，在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，部分金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)或?yàn)橥瓿上鄳?yīng)的工作任務(wù)，而采取不正當(dāng)?shù)氖侄芜M(jìn)行放貸，在放貸過程中不會(huì)對(duì)貸款人的信用或是還款能力進(jìn)行細(xì)致有效的評(píng)估，即使在放貸過程中存在一定的問題，部分放貸人員也會(huì)進(jìn)行忽略或是為貸款人提供其他方法。這種放貸行為可以說是金融機(jī)構(gòu)之間的惡意競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)金融市場(chǎng)的良性運(yùn)行造成了嚴(yán)重的沖擊，部分金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營理念上也存在一定的問題，在對(duì)市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r缺乏有效了解的情況下盲目地進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張，對(duì)放貸資金難以采取有效的控制手段，致使部分放貸資金難以收回，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)造成了消極影響，同時(shí)也對(duì)正規(guī)的銀行貸款業(yè)務(wù)造成了沖擊。

2.4 金融經(jīng)濟(jì)的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析

金融經(jīng)濟(jì)的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)多數(shù)來源于會(huì)計(jì)操作人員的個(gè)人行為，由于會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力和個(gè)人素質(zhì)較低，致使金融經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過程中出現(xiàn)一系列的風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件下，對(duì)于會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平要求不斷提升，如果會(huì)計(jì)人員的道德素質(zhì)較低，在進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)為個(gè)人或是其他機(jī)構(gòu)謀取利益就會(huì)發(fā)生金融會(huì)計(jì)信息失真的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成嚴(yán)重的消極影響。

2.5 金融經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析

所謂的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)便是金融經(jīng)濟(jì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于我國來說，金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展基礎(chǔ)是健康穩(wěn)定的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)處于健康狀態(tài)下，金融經(jīng)濟(jì)也能夠快速發(fā)展，反之，如果市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制存在一定的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，那么金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率也將大大提升。

3 金融經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因

3.1 金融機(jī)構(gòu)自身的原因

金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中如果不能對(duì)自身進(jìn)行嚴(yán)格要求，那么其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率將會(huì)難以控制，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是監(jiān)管審查工作的缺失，當(dāng)企業(yè)或個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，如果金融機(jī)構(gòu)對(duì)其資質(zhì)的審查缺乏科學(xué)性，那么貸款人員一旦不具備還款能力，金融機(jī)構(gòu)所放出的貸款資金將無法收回。一些金融機(jī)構(gòu)在開展放貸業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)存在以感情基礎(chǔ)為支撐放貸行為，在貸款資金放出后，難以采取有效的跟進(jìn)措施，最終導(dǎo)致資金虧損，產(chǎn)生嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 政策干預(yù)的原因

金融信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展評(píng)估具有重要影響，部分地區(qū)政府部門為加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展而忽略了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展秩序，對(duì)銀行和金融機(jī)構(gòu)施加壓力，使其開展大范圍放貸業(yè)務(wù)，銀行和金融機(jī)構(gòu)在政府部門的壓力下，不能對(duì)貸款人的實(shí)際情況做出細(xì)致分析，造成了貸款秩序混亂，部分貸款人在經(jīng)濟(jì)收入難以保證后失去還款能力，對(duì)銀行和金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展造成嚴(yán)重影響。

3.3 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)失衡的原因

金融機(jī)構(gòu)如果持有的金融比例資產(chǎn)較小，但其組成結(jié)構(gòu)是固定資產(chǎn)和購買固定資產(chǎn)形式，這種結(jié)構(gòu)具有一定的穩(wěn)定性，但是對(duì)于一些企業(yè)來說，所持有的固定資產(chǎn)數(shù)量較多，看起來具備較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，但是企業(yè)的流通資金較少，企業(yè)在發(fā)展過程中就會(huì)受到嚴(yán)重的阻礙，一旦市場(chǎng)對(duì)其商品需求減少，企業(yè)的成本將無法收回，如果企業(yè)存在貸款業(yè)務(wù)，那么銀行和金融機(jī)構(gòu)的貸款資金將難以收回，從而因資產(chǎn)結(jié)構(gòu)失衡產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。

4 防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑

4.1 增強(qiáng)法律約束

金融法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要是由于相關(guān)政策、法律法規(guī)不健全，讓不法者有法律空子可鉆。因此，為了避免金融法律風(fēng)險(xiǎn)，政府部門應(yīng)當(dāng)占主導(dǎo)地位。聯(lián)合金融立法部門，著重加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的管理和約束，保證金融機(jī)構(gòu)規(guī)范有序地開展活動(dòng)。這種管理和約束不應(yīng)當(dāng)是泛泛之談，而應(yīng)當(dāng)建立在對(duì)金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)的全面分析，在對(duì)金融機(jī)構(gòu)不法行為的分析和梳理的基礎(chǔ)上對(duì)相關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行完善。另外，政府相關(guān)執(zhí)法部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)法程序，加大對(duì)不法行為的打擊和懲罰力度，嚴(yán)格追究不法行為當(dāng)事人的責(zé)任。只有這樣才能真正地規(guī)范金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)的秩序和行為。真正有效規(guī)避金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

4.2 貸款利率市場(chǎng)化

金融利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)是較為常見的金融風(fēng)險(xiǎn)類型。若要有效避免此類風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的防范，就必須要改革和完善利率政策，實(shí)現(xiàn)利率的市場(chǎng)化發(fā)展，根據(jù)金融市場(chǎng)的發(fā)展規(guī)律和發(fā)展規(guī)模，不斷調(diào)整借貸利率的政策和應(yīng)對(duì)利率變化的策略，從而提高金融服務(wù)的質(zhì)量。也可以通過拓展新的貸款業(yè)務(wù)形式來規(guī)避金融利率方面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

4.3 金融機(jī)構(gòu)提升操作的規(guī)范性

為了避免出現(xiàn)死賬壞賬，規(guī)避金融信貸風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)就必須要提高實(shí)際工作中的操作規(guī)范性，這一點(diǎn)對(duì)于規(guī)避金融信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)決杜絕任意放貸的惡意競(jìng)爭(zhēng)行為，在個(gè)人或者企業(yè)進(jìn)行貸款時(shí)，必須綜合考察貸款單位的信用度、還款能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力等多方面因素，并且進(jìn)行有效準(zhǔn)確的評(píng)估，在評(píng)估合格后方才能進(jìn)行放貸。與此同時(shí)，要注意對(duì)放款對(duì)象的跟蹤管理。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行放款后，定期對(duì)放款對(duì)象進(jìn)行回訪，采集放款對(duì)象的資金使用情況和資金回籠情況，階段性地確認(rèn)貸款人的還款能力，對(duì)于臨近還款期的貸款對(duì)象更應(yīng)當(dāng)注意緊密對(duì)接。最終目的是使貸款人能夠按期順利地完成還款，只有這樣才能保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定秩序，避免金融信貸機(jī)構(gòu)的惡意行為導(dǎo)致的市場(chǎng)秩序混亂的現(xiàn)象，進(jìn)而規(guī)避金融信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.4 增強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管力度

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顟B(tài)是金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵性支撐，只有保證良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀態(tài)才能更好地促進(jìn)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展，基于傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式下市場(chǎng)監(jiān)管力度較小的問題，相關(guān)政府部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的監(jiān)督，以宏觀調(diào)控手段保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)處于健康穩(wěn)定發(fā)展?fàn)顟B(tài)下，全面降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。

4.5 加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng)

作為金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐內(nèi)容，會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平直接關(guān)系到金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，因此，銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員的培養(yǎng)，優(yōu)化其知識(shí)結(jié)構(gòu)，提升其專業(yè)技能。更重要的是加強(qiáng)對(duì)其職業(yè)操守的培養(yǎng)，避免因利益誘惑或是其他因素導(dǎo)致的會(huì)計(jì)信息失真問題，切實(shí)保障金融會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性，建立完善的監(jiān)管體系，約束會(huì)計(jì)行為，全面促進(jìn)金融經(jīng)濟(jì)的又好又快發(fā)展。

5 結(jié) 論

金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)對(duì)于我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有關(guān)鍵性影響，為避免金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)原因的探究，加強(qiáng)對(duì)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的掌控，制定科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，切實(shí)保障金融經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展，全面推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)進(jìn)程。

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