環境規制下技術創新與環保型中小企業成長性研究

何悅

[摘 要] 企業具有的成長性是一種持續發展的過程，它代表著企業對于綜合利用資源要素來進行企業自身增值的潛力和能力。在我國環境規制越發嚴格的社會背景下，基于國內外相關研究綜述，分析了中小型企業在環保相關技術創新和企業成長方面所面臨的機遇和挑戰。隨著環保政策和規制不斷更新，環保型中小企業作為市場中較為活躍的主體，在環境保護、增強市場活力與技術創新等方面都發揮著積極的作用。然而環保型中小企業普遍起步較晚，科研能力薄弱，市場地位低，融資能力較差。為了使技術創新與環保型中小企業得以更好發展應明確科技興企的發展方式，促進技術創新的市場化進程，提高科研成果轉化率，逐步解決中小型企業融資問題。

[關鍵詞] 環境規制；技術創新；中小企業

[中圖分類號] F272.2 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009-6043（2018）04-0131-03

一、研究背景

隨著經濟的持續發展，我國的生態與資源環境與經濟發展之間的矛盾日益突出。近年來，“霧霾”、“城市垃圾”、“自來水重金屬超標”等新聞長期存在于人們的視野中，持續的環境污染與破壞、資源消耗給我國的可持續發展構成了威脅，觸動著人們關于環境治理的神經，環境污染早已不是什么新鮮事，生態保護與環境治理也為越來越多的人所關注。

2017年5月，《“十三五”環境領域科技創新專項規劃》、《關于開展中央財政支持北方地區冬季清潔取暖試點工作的通知》、《“一帶一路”生態環境保護合作規劃》、《關于推進綠色“一帶一路”建設的指導意見》等八大環保產業相關政策與方案陸續密集出臺。在環境污染形勢如此嚴峻的背景下，顯示出國家高度重視生態保護與環境治理產業的扶持與發展。隨著環保意識深入人心，環保政策不斷完善，環保市場準入不斷開放，無疑對絕大多數中小型環保類企業而言是巨大的發展機遇和成長機會。我國環保企業現有3萬多家，九成以上是中小環保企業。例如在全國中小企業股份轉讓系統（NEEQ，俗稱“新三板”）中，經過2015年轉板試點和分層管理改革，2016年新三板環保行業總市值達到153028.49百萬股，成交額達到18574.97百萬元，體現出其高度創新性和成長性。

目前，生態環境保護相關行業屬于技術密集型行業，創新能力是規模較小的環保企業獲得成功的重要驅動力，具備技術創新能力對于企業長久發展尤為重要。在愈發嚴格的環境規制下，在“萬眾創業、大眾創新”的新時代，技術密集型的中小型環保企業在污水處理、固體廢物處理和大氣污染治理等細分領域的技術創新投入和產出是否對企業成長性產生影響，是此次研究的重要問題。

二、研究意義

研究技術創新能力對中小企業成長性的影響規律和作用機制，具有重要的理論意義。首先，在理論深度方面，在前人已有成果的基礎上深入分析我國環保行業的發展現狀及趨勢，重點分析中小型環保企業技術創新對企業成長的影響。同時，通過將當前社會背景下國家和政府對于生態與環境保護的規制納入研究范圍，探討在環境規制背景下環保型中小企業的發展路徑，理論與現實相結合。

通過研究環境規制下技術創新與中小型環保企業發展之間的關系，為我國環保行業中小企業發展的各類利益相關者和政策制定部門提供投資依據和參考意見。首先，為企業內部管理者識別有利于公司發展的突破口提供了便利，便于企業管理者把握公司的財務狀況和核心技術水平，制定出有針對性的企業發展方案；其次，有助于外部投資者和企業債權人根據環保型企業的基本面信息變動，科學、客觀地判斷投資存在的風險，以便于選擇具有更高潛力的公司進行投資；同時，為相關部門制定政策提供行業與企業參考，也對檢驗相關政策施行效果有一定參考價值。

三、國內外研究綜述

（一）企業成長性相關研究

關于企業成長性，國內外學者角度和觀點都存在差異。國外相關研究開始較早，側重于分析影響企業成長的積極因素。Coase（1937）得出企業規模擴大、職能細化是企業得到發展的表現的觀點；隨后，Penrose（1959）認為尋找未被開發的資源并加以使用會使企業不斷成長；國內研究則更多關注企業成長的趨勢性特點。叢佩華（1997）在學術成果中提到企業成長就是在企業不斷的經營發展中逐步提高的企業價值，而企業價值的提高可以通過不斷優化資源和要素來實現，同時企業的成長具有一定的持續性、動態性、波動性、效益性和擴張性。李奇角（2011）認為企業的成長性是可以被量化的，是指企業所真正具備的發展潛力和上升趨勢，也決定企業未來的發展方向。

（二）技術創新與企業成長性相關研究

產業發展與技術創新古典理論的創始人Schumpeter（1912）在《經濟發展理論》中提到，企業技術創新是促進經濟持續增長的最為根本的驅動因素。企業必須通過加大研發、積極創新，才能獲得可持續增長的動力。Penrose（1959）強調促進企業成長的關鍵因素是創新，同時產品和組織二者的創新均是企業成長的關鍵。經過實證研究，Mansfield（1962）得出中小企業研發活動相對于大企業來說對企業成長性影響更大。Ebrahim等（2010）通過對伊朗和馬來西亞兩國的中小企業進行樣本研究，結果得創新和研發團隊會顯著提高其營業收入，有利于企業成長。同時，也存在不一致的結論，Nunes（2012）以制造業中小企業為樣本，研發投入強度與其成長性呈U型關系。

相比而言，我國關于技術創新對于企業成長性的相關研究發展起步稍晚。賈明德（1996）在研究成果中提到，任何企業成長都無法離開技術創新，特別是規模較小的企業，技術創新是能夠提供中小型企業的持續性競爭優勢。陳志勇（2006）利用在深圳交易所上市的32家中小企業財務數據和研發數據為統計樣本，發現技術創新投入在提高企業經濟效益方面的顯著和重要作用。陳曉紅等（2008）在影響技術創新能力因素的分析模型中添加了有研發背景的高管人員和專利方面的指標作為控制變量，樣本為中小板上市公司，結果表明中小企業的技術創新能力和成長指標呈倒U型關系。同樣，張信東和薛艷梅（2010）選取了2004至2008年共5年的中小板上市公司財務數據和研發數據為研究對象，得出了技術創新與企業成長倒U型關系的結論。陳丹和張慧麗（2011）通過分析在中小板上市的公司相關數據，建立回歸模型將企業擴張和收入指標作為被解釋變量，以新產品的銷售收入占總收入比重、研發強度為解釋變量衡量企業的技術創新能力，發現創新產品銷售收入占總收入比重與企業擴張能力呈正相關關系，而研發投入強度與企業盈利能力呈負相關關系。同時，企業成長性的測定還有學者運用了因子分析法。

（三）環保企業及環保規制相關研究

我國的生態環保行業作為戰略新興產業，受到重視的時間短，起步較晚且發展時間短。從目前關于環保企業和環境規制的相關研究來看，大多集中在分析這一行業的現狀、探討環保行業發展障礙與前景方面。也有部分研究對于我國環保企業的績效評價與創新能力進行了探討。李霞和何清（2012）在研究中設定環保行業企業具有高成長性的衡量指標為凈利潤增長率高于20%。郭曉鈴（2015）對我國環保上市公司進行了成長性評價，同樣確認了技術創新的重要性。

綜合以上研究和分析，企業具有的成長性是一種持續發展的過程，也代表著企業對于綜合利用資源要素來進行企業自身增值的潛力和能力。對于技術創新對企業成長性的影響，目前雖然所選衡量指標存在著差異，大部分學者觀點是技術創新對企業成長性具有顯著的正向作用。在進行實證研究選取衡量技術創新能力時，多選取研發相關指標和專利指標。環保行業作為新興產業，多數文獻集中于定性研究，而對中小型環保企業的相關研究較少。

四、我國環保型中小企業發展現狀及存在問題

（一）我國環保型中小企業發展現狀

在我國生態環境形勢日趨嚴峻的背景下，隨著環保政策和規制不斷更新，環保型中小企業作為市場中較為活躍的主體，在環境保護、增強市場活力與技術創新等方面都發揮著積極的作用。據新三板掛牌上市公司數據統計，目前我國的環保相關行業中，存在中小型企業數量多，所占比重大，規模小，產品技術水平參差不齊等情況，這與目前我國生態環境治理的緊迫性與較高強度的環境規制是不相適應的。

（二）我國環保型中小企業發展存在的主要問題

1.環保型中小企業普遍起步較晚

由于我國最近十年以來愈發重視環保行業的發展，對于環保產業的投入在逐年增加，但相比于發達國家來說，我國的環保型中小企業仍普遍起步較晚，存在發展能力和動力不足的劣勢。起步較晚的企業，在企業生命周期中處于成長期，盡管一方面便于直接使用較為先進的技術和專利，便于企業進一步發展壯大；但是另一方面，初創期的企業由于其資金較為匱乏，其經營管理手段不夠成熟，難以吸引先進人才，制定系統的研發創新機制，因此在相同行業競爭中處于劣勢地位。

2.中小型環保企業科研能力薄弱

盡管部分中小型環保企業認識到了加強自身研發水平的重要性和緊迫性，也有少數企業建立并組建了自己的研發隊伍，但能力相對薄弱依舊是企業最大的問題。現實的情況是，我國目前多數中小型環保企業的產品的技術含量較低，研發能力跟不上先進水平。還存在部分企業不進行自身研發能力的提高，完全依賴于外部專利的購買和應用，資金消耗巨大，且不利于真正的研發創新，缺乏自主創新能力和長遠的競爭力。技術創新體系建設不完善，專業技術創新人才儲備不足，對科技型知識產權的保護意識不清晰，無法進行進行原始的技術創新。同時，企業觀念的滯后導致產學研相結合的體系建設相對滯后，無法以需求為導向，不利于企業的長遠發展。

3.市場地位低，融資能力較差

盡管生態與環保行業政企合作的PPP模式不斷推廣，環保行業的信息流通逐漸透明化，競爭機制逐漸市場化，環保市場也進一步向社會資本開。面對巨大的發展機遇和優惠政策，大型上市公司或國有環保類企業具有較強的資金實力和技術能力，能夠憑借自身雄厚的資產規模和融資便利積極參與到項目競爭中去。但是由于中小型企業在市場中地位與融資能力均較差，獲得一手信息的能力也不足，受制于資金壓力，難以參與到競爭當中去，甚至有被逐步邊緣化和淘汰的危險。

五、我國環保型中小企業發展對策

（一）明確科技興企的發展方式

加強關注企業家對于環保型中小企業發展和技術創新中的影響，企業家的領導對中小型企業有著十分重要的影響，影響企業的發展決策與技術創新行為。企業經營者的知識儲備、價值觀念都對企業發展有著至關重要的影響。國家和企業都要重視企業技術創新對于企業發展的正向促進作用，強化知識產權保護力度，政府相關部門要推動人才獎勵計劃實行，定期對于企業專業技術人才進行獎勵或者個人所得稅收減免，對符合高新技術企業認定的環保型企業給予一定的稅收優惠。

（二）促進技術創新的市場化進程，提高中小型企業科研成果轉化率

環保類中小企業應重視其自身科技成果的轉化率和貢獻率，以市場需求為導向，挖掘市場切入點，減少企業進行技術創新的投入和風險。企業應將市場需求和反饋納入技術創新的考慮范圍，通過用戶提出的問題得到解決使產品和技術不斷升級。市場經濟運行的實踐可以證明，如果企業的創新策略是以市場為導向的，就可使新產品或改進產品迅速被市場接受，從而以較少的支出和較低的風險獲得持續的發展。

（三）逐步解決中小型企業融資問題

應首先完善融資配套設施，健全融資渠道，降低環保型中小企業的融資門檻，積極引導民間資本向環保型科技企業流動。同時，相關政府部門應加強與第三方評估機構的合作，對于環保型中小企業的財務和技術創新現狀有較為明確的把握。同時，建設完善的科技金融服務體系，在嚴格的環保規制下，完善環保型中小企業的融資擔保。建設信息平臺，為相關企業提供融資信息，促進信息的公開化與透明化。

六、結語

綜上，分析了在當前我國環保規制愈發嚴格的社會背景下，環保型中小企業在技術創新方面以及企業成長性問題方面遇到的困難以及對策建議，對于技術創新與企業成長性問題的深度分析還需后續實證研究作為支撐。

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[責任編輯：紀晨光]