當前小額貸款公司發展瓶頸與對策

王曉芳

【摘要】作為普惠金融的一支生力軍，小額貸款公司啟動試點至今近十年來，取得快速發展。但在經濟持續下行背景下，小貸公司發展進入緩慢增長期，盈利水平明顯下降，經營風險逐步凸顯，當前發展環境亟待進一步優化。

【關鍵詞】小貸公司 瓶頸 建議

一、酒泉市小額貸款公司發展情況

（一）機構數量不斷增多，資金實力明顯增強

酒泉市第一家小額公司于2008年成立以來，數量不斷增加，資金實力得到明顯提升。2016年末納入人民銀行金融統計監測系統的小額貸款公司增至43家，從業人員達到384人；注冊資本總額18.1億元，較2011年末增加15.2億元，五年間增速達到5.24倍。

（二）貸款余額穩定增長，貸款增速大幅下降

從貸款規模來看，近五年酒泉市小貸公司貸款余額保持穩定增長。截至2016年末，43家小貸公司貸款余額為13.28億元，較2011年末增長4.67倍；較2015年末增長0.54%。但從貸款環比增速來看，其增長速度由2012年的179.03%大幅下滑至2016年的0.54%，小貸公司發展進入緩慢增長期。

（三）個人貸款為主導，大額長期化趨勢明顯

一是按貸款對象分，以個人貸款為主。2016年末，小貸公司個人貸款余額占比77.71%；企業貸款余額占比22.29%。二是按貸款額度分，以50萬元以上為主。10萬元（含）以下、10～50萬元（含）貸款占比分別為7.23%、30.65%；貸款主要集中在50萬元以上檔次，占比62.12%。三是按貸款期限分，長期化趨勢明顯。3個月（含）以內貸款余額占比32.53%；3～6個月（含）貸款余額占比18.75%；6～12個月（含）貸款余額占比47.74%；12個月以上貸款余額占比0.98%。與小貸公司試點初期主要以3個月以內貸款相比，當前小貸公司貸款出現了長期化趨勢。

（四）經營狀況欠佳，盈利水平明顯下降

通過對酒泉市肅州區22家小額貸款公司經營及風險防控問卷調查顯示，僅有1家公司表示2016年經營狀況“較好”，19家表示“一般”，2家“較差”，選項占比分別為4.55%，86.36%和9.09%，小貸公司整體經營狀況欠佳。對于公司的盈利水平，高達36.36%的樣本選擇了“盈利能力與去年相比減盈（增虧）”，高于其他選項占比。同時，68.18%的樣本企業表示其2016年凈利潤在50萬元（含）以下。與此相一致，相關統計數據顯示，近兩年酒泉市小額貸款公司凈利潤環比增速分別為33.38%和-13.25%，遠低于2012年96.26%的增長速度。

（五）市場需求穩中有降，利率浮動呈下降態勢

受經濟下行影響，酒泉市小貸公司客戶均不同程度存在投資減少、盈利降低等情況，隨之對小貸公司的業務發展產生消極影響。22家樣本小額貸款公司調查結果顯示，分別有72.73%和22.73%的樣本公司認為客戶貸款需求“基本不變”或“下降”，整體市場需求趨緊。從利率浮動情況來看，分別有72.73%和27.27%的調查企業表示對客戶的貸款利率浮動水平“基本不變”或“下降”，而“市場利率水平下降”和“市場資金面趨松”則是利率浮動水平下降的主要原因，即小貸公司利率變動直接受到當前貨幣政策調控影響。

二、當前小額貸款公司發展中存在的主要問題

（一）明確身份難，政策環境不優

一是缺乏稅收優惠政策。目前，國家將小貸公司定位為非公眾存款類的一般工商企業，在稅收政策上仍然執行25%的企業所得稅和5%的營業稅及附加。22家樣本小貸公司調查顯示，有77.27%的受訪對象認為“稅收負擔重”是當前小額貸款公司發展的首要阻礙因素。二是小貸公司涉農貸款增量未納入中央財政獎勵范圍。2009年，財政部國家財政開始試點縣域金融機構涉農貸款增量獎勵，印發《財政縣域金融機構涉農貸款增量獎勵資金管理暫行辦法》，對縣域金融機構年度涉農貸款平均余額增長幅度超過15%的部分，按一定比例給予獎勵，小貸公司因未列入金融機構，享受不到相應的財政獎勵。

（二）銀行貸款難，融資環境不優

受制于“只貸不存”的經營模式，雖然現行小貸公司指導意見規定，小貸公司可以從銀行業金融機構獲得不超過資本凈額50%的融資，但監管部門對銀行向小貸公司信貸管理政策偏緊，小貸公司很難得到銀行支持。據了解，面對較大的資金周轉壓力，2016年酒泉市尚無一家小貸公司獲得銀行貸款。大部分公司均采取由股東所屬的其他企業向銀行申請貸款，后將貸入資金周轉至小貸公司支持業務開展的方式。

（三）風險控制難，生存環境不優

調查顯示，本次調查的22家樣本公司中，1家公司2016年不良貸款率高達20%～30%，2家公司其前十大客戶貸款集中度在50%以上，2016年7月，酒泉市縣域一家小額貸款公司停業，從統計部門監測的資產負債表以及利潤相關情況看，資金供應過于集中且風險把控不嚴為其關閉的主要原因，小貸公司的風險管控水平令人堪憂。分析原因，主要有以下幾點。一是風險識別較難。目前轄內接入人民銀行征信系統的4家小貸公司中，僅有2家公司具有查詢權限，大部分小額貸款公司貸款風險識別存在難度。二是員工專業素質不高。人員大部分來自股東所屬公司的員工，在專業素質上存在一定的欠缺。三是各級政府金融辦業務指導和監管乏力，小貸公司基本處于“自由放養”狀態。

三、促進小額貸款公司健康發展的政策建議

（一）明確小貸公司法律定位，落實配套優惠政策

小貸公司試點工作已近十年，期間我省先后出臺了《甘肅省小額貸款管理試行辦法》、《甘肅省小額貸款評審核準實施細則》，同時也出臺了一些金融優惠獎勵政策，但小貸公司定位不屬于金融機構，無法享受到金融機構的一系列政策。鑒于此，建議地方政府就針對小貸公司制定適宜的配套優惠獎勵政策，鼓勵小貸公司擴大放大規模，不斷提高小貸公司地方中小企業的能力。

（二）拓展融資渠道，促進小貸公司可持續發展

一是借助銀企合作洽談會，搭建金融機構與小額貸款合作平臺，建立借款對接機制，實現金融機構和小貸公司優勢互補，合作共贏。二是對運營狀況良好，風險控制能力較強的小貸公司，適當放寬融資比例，酌情擴大其融資范圍。三是在增資擴股的基礎上，地方政府政府可適當注入資金，通過委托放等方式，增加小貸公司資金規模，促進小貸公司健康可持續發展。

（三）完善監管體系，努力提升風險防控能力

政府金融辦作為主管部門，要進一步加強與人民銀行、銀監局及工商管理部門的溝通協調，整合利用各部門的監管資源，建立基本統一的監管框架，樹立監管權威，在現行政策和管理體制下，不斷提高監管的有效性。同時盡快將小貸公司納入人民銀行征信系統，為其開通信息查詢服務，嚴格貸款審查程序，促進轄區小貸公司規范運作、健康發展。