中小商業銀行資產負債管理策略

陳國祥 中國民生銀行股份有限公司廈門分行

引言：自從我國加入WTO，激烈的市場競爭對我國中小商業銀行帶來巨大的沖擊，要想在激烈的市場競爭中站穩腳跟，就要加強銀行的管理水平，特別是資產負債管理，是目前中小商業銀行主要面對的問題。針對現在銀行管理中出現的問題，需要加強管理制度，運用各種手段促進商業銀行可持續發展。

一、中小商業銀行資產負債管理意義

（一）以中小銀行本身出發

現代背景下，中小銀行為了更好的適應時代發展，主要是自身管理體系和業務形式的創新。中小商業銀行管理中，加強自身的負債管理，不但能減少銀行內部資金閑置，還能在“新常態”大背景下取得長遠發展。另外，充分使用資產負債管理不但可以提升資產類別，還可擴大服務對象數量，相關企業或個人減少財產損失。中小商業銀行進行資產負債管理可以按照現狀制定相關的信貸比率等管理措施，減少資金風險。

（二）以社會經濟角度出發

從社會經濟角度出發，中小商業銀行加強負債管理有下面幾點意義：中小商業銀行作為市場經濟的主要內容，銀行的發展和經營要有很大的發展空間，離不開社會的穩定發展為基礎，中小商業銀行作為社會經濟發展的后備力量，提升資產管理能力，不僅能減少各種資金風險，還會減少同行業之間競爭時出現的大量投資情況，優化資源配置；目前很多市場投資風險增高，影響金融市場正常運行，加強中小商業銀行資產負債管理不但能有效的減少和企業或者個人交易時出現的矛盾，還有效的維護金融市場正常運行。

二、我國中小商業銀行資產負債管理出現的問題

相比于外國銀行發展，我國發展相對較慢，參考國外優秀的商業銀行發展來看，國外銀行對內部自身的貸款業務很重視，不同的銀行之間業務制度有所差異。擁有良好的管理制度，促進銀行快速發展。相比之下，我國中小銀行資產負債管理還出現一定問題，主要有下面幾點：

（一）風險意識不強

中小商業銀行資產負債管理中，管理人員的風險意識不強是影響負債管理的主要原因。銀行中管理人員缺少對不同風險的認識，對風險很難提供有效策略，導致銀行運營成本增加。產生這一原因主要是管理人員缺少風險規避能力，銀行內部缺少專業風險預測和規避團隊。另外，中小商業銀行基本業務管理體系不完整也是不能及時規避風險的主要原因[1]。

（二）管理方式傳統

中小商業銀行資產負債管理中，需要采用各種管理制度，進而滿足現在多元化社會發展情況，不但有利率敏感性管理和資金流動性管理，還需要持續期缺口分析法和資產缺口管理手段等多種管理措施。但是現在我國很多中小商業銀行資產負債管理手段更側重于對資產負債比例分析管理，往往是一種管理手段到底，管理形式單一，不能滿足我國多元化社會發展狀況，和發達國家相比差異性較大，銀行發展過程中出現資金風險。

（三）資產和負債結構單一

我國中小商業銀行資產負債中人民存款總額占負債比相對較高，發行的金融債券比例較低，站在資金角度分析，即使各中小銀行規模不斷擴大，但是貸款的比例過多，各種金融產品類別有局限性，導致我國中小商業銀行負債比例增多。其主要原因是內部資產和負債結構單一，增高了經營成本，加大了資金風險。

三、中小商業銀行資產負債管理策略

（一）增強各種金融風險防控與預警

增強中小商業銀行金融方面風險防控和預警，主要從下面兩方面進行：一方面，提升管理人員對各種風險的認識和防控意識。加強對管理人員的教育，加大“新常態”背景下中小商業銀行員工的資金風險防范意識，建立明確的風險防控意識，利用自身知識可對金融風險作出充分的評價，及時發現風險并作出決策。管理人員站在全局考慮制定完整的風險防范制度，指引銀行職員樹立正確的風險防控意識，確定各種制度，預防各種風險，包括金融風險和道德風險。另一方面，高級管理人員建立并完善風險管理機制。利用工作全面的風險意識、評估、確定和措施，減少對各種風險的管理，構建一套完整、系統化、流程化的金融風險管理措施，對各種銀行風險采取有效措施進行化解，降低銀行經營成本。對個人或者企業中不正常數據進行盤查，保證風險發生前，及時處理，對不良資產及時清收，降低風險的產生。

（二）改變商業銀行發展方式

1.轉變傳統觀念

“新常態”背景下，商業銀行要改變傳統發展理念，調整發展戰略，走向正確的發展道路中。結合現在銀行面臨的巨大壓力和困難，例如經營成本上升、利率市場化、利潤降低、金融風險加大、存貸款增速下降等，對原始的發展策略進行整合，建立新型適合銀行定位的發展戰略，建立低成本、低風險、高收益的發展手段，促進中小商業銀行資金負債管理可持續發展[2]。

2.建立新型服務理念

隨著我國經濟不斷發展，各中小銀行越來越多，銀行之間的競爭也逐漸激烈，增加銀行內部工作壓力，為了提升商業銀行的競爭能力，保證中小商業銀行在生市場競爭中站穩腳跟，需要增強銀行中服務理念，建立現代化服務理念和標準的規范服務形式，創新和完善產品服務機制，實現銀行的最終發展和服務理念，提高銀行競爭力，促使中小商業銀行可持續發展。

（三）完善利率風險管理體系

中小商業銀行要正確對待利率市場管理。隨著金融管理不斷擴寬，中央銀行對中小商業銀行的利率管理逐漸放松，為商業銀行的發展帶來考驗，對商業銀行來說，要主動面對利率市場帶來的各種壓力，自身調整發展觀念，創新和完善各種金融產品，提高金融產品類別和服務手段，加強金融風險的防控。主動分析利率市場化對中小商業銀行帶來的影響，制定銀行發展方向主要策略，做好目標客戶定位，為其推出更多金融產品，運用更好的服務促進銀行發展，滿足人們對金融服務的需求。另外，商業銀行加強利率市場化體系的管理，增強利率定價水準。因為利率的制定影響中小商業銀行的盈利情況，所以加強利率定價的管理對商業銀行發展有重要作用。商業銀行內部要充分考慮利率的制定對自身影響，根據用戶的情況制定不同的利率，及時改正，最后建立最終的利率定價，構建一個符合商業銀行自身發展的資金定價制度。利用多元化的風險管理和防范制度，增強利率風險的分析和預測，時刻注視資金和利率的市場變化，加強利率風險控制，完善利率風險管理機制。

（四）優化商業銀行資產負債結構

1.調整銀行內部業務結構

經濟新常態背景下，我國以往的經濟結構已經不能滿足現在的需求，需要調整生產要素并且優化企業生產結構，這種條件下，各中小商業銀行也受市場經濟影響，需要進行內部業務結構的調整，更好的適應新常態發展形式。商業銀行要優化資產服務，盤活資產存量，對不良資產做好清理，增加銀行資產質量。做好資產負債管理，建立更加靈活和穩定的資金收入，做好資金收入實踐和結構不符等問題。積極開拓金融業務，保證資金安全和金融風險在可控制范圍內，研發新型金融產品，提升服務品質，增加商業銀行中間業務收入。

2.優化資產負債結構

利用科學的控制銀行資產負債管理的結構，促使資產和負債之間的價格和期限等相符合，增強銀行經濟收益，盡量減少負債成本，優化結構管理，促使負債結構的多元化管理模式。增強銀行內部各種資金負債成本的管理，做到管理更加專業、科學、精細，優化資產負債結構。

（五）增強商業銀行金融創新

1.創新金融服務

商業銀行中傳統的金融產品已經不能滿足現在人們和企業的需要，銀行要積極創新金融產品，以低成本、高效益、低風險為基礎，研發更多新型金融產品和服務，創新和完善金融服務形式，根據客戶的情況，為其量身打造不同的產品，利用各種新型產品和服務擴展市場，增加利潤。不斷激發資產存量，將資產證券化，加強資源使用率，減少經營成本和風險，加強商業銀行可持續發展。

2.加強互聯網的運用

隨著互聯網的普遍使用，中小商業銀要充分利用信息化技術，將各種金融服務和互聯網結合，促使網絡金融的發展。使人們利用網絡即可申辦金融業務，更加方便快捷。現在很多金融行業已經大力推廣互聯網金融，為傳統的金融產品和服務造成巨大壓力。所以各中小商業銀行也要積極轉變營銷形式，加快網絡金融發展，構建銀行服務平臺，引進各種金融產品，創新服務理念，金融產品實現網絡化和信息化，金融市場中快速占有一席之地。加強對網絡平臺的建設，重視客戶的反饋，創建多元化服務模式滿足客戶各種需求[3]。

結論：綜上所述，我國中小商業銀行的資產負債管理很重要，良好的管理手段不但能促進商業銀行的發展，還提升我國經濟效益。目前金融市場的改革，為商業銀行的發展帶來了壓力也提供了契機。商業銀行內部要加強資產負債管理，利用各種手段促使中小商業銀行可持續發展。