淺析國有企業法律風險防范體系的構建

郭峰

摘 要：社會在發展的過程中法律體系的構建，保障了社會秩序的有序發展，并且提升了社會經濟在發展中的穩定性。企業作為社會經濟發展中重要的組成部分之一，其在發展中關于法律風險防范體系的構建，則為重要的作業內容之一。良好的法律防范體系構建，促進了企業的穩定發展，并且對于企業發展的合法性形成了良好的保障效果。基于當前市場經濟的發展現狀，筆者簡要分析國有企業法律風險防范體系的構建，以盼能為我國國有企業法律風險防范體系的構建提供參考。

關鍵詞：國有企業；法律風險；防范體系；構建

1我國國有企業股權投資中存在的法律風險

目前來看，我國有關部門對國有企業股權投資方面的重視力度不足，導致企業在股權投資中的法律風險管理控制方面還有所欠缺，從而影響企業的運行，也因如此，有關部門要盡快找出問題所在，并且制定出相應的解決方案，從而保證國有企業和社會經濟的發展。我國國有企業在股權投資中存在的法律風險主要存在于以下方面：

1.1公司設立時出資法律風險

根據《中華人民共和國公司法司法解釋（三）》規定，在有限責任公司內，需要承擔連帶責任的有以下幾種情況：協助股東進行抽逃出資的股東、高管、實際控制人，甚至董事也不例外；股東不按公司章程規定進行出資繳納時，發起人股東承擔連帶責任。當然，部分出資人在設立公司時由于資金不足，往往會選擇由第三人代墊，雙方形成相關協定，當出資人不能補足出資時，第三方需要承擔連帶責任。當公司的債權人提起訴訟，要求未盡出資義務的股東在未出資本息范圍內對公司債務不能清償的部分承擔責任時，也可要求公司其他發起人與該股東一起承擔連帶責任。因此若國有企業以直接出資設立的投資方式，主要面臨的法律風險為作為已履行出資義務的股東，也可能與其他虛假出資的股東承擔連帶責任。

1.2隱名股東法律風險

隱名股東，又稱為匿名股東，是指實際出資人或者認購股份的人以他人名義履行出資義務或者認購股份。在公司設立過程中，實際投資人為了規避法律或出于其他原因，會借用他人名義設立公司或者以他人名義出資，且在公司的章程、股東名冊和工商登記中也記載為他人。與隱名股東相對應的是顯名股東，或者稱為名義股東，即記載于工商登記資料上而沒有實際出資的股東。隱名股東與顯名股東之間基于書面或口頭協議形成的代持股關系。雖然這種協議是隱名股東與顯名股東的真實意思表示，但對于這種關系對外效力的認定，目前我國并沒有明確的法律、法規規定，各地法院在認定隱名股東與顯名股東的態度上也并不一致。因此若國有企業收購股權的目標公司存在隱名股東，被收購的股權將存在被追索的風險。

1.3股權質押法律風險

股權質押，簡單而言，是指出質人以其所擁有的股權作為質押標的物而設立的質押。作為權利質押的一種類型，股權質押被公司股東越來越廣泛的用于融資擔保方面。根據《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》及其司法解釋，規定股權出質后，除經出質人與質權人協商同意外，不得轉讓。因此若國有企業以股權受讓的方式進行股權投資的目標公司的股權之上已經設立了股權質押權，被收購的股權將存在因質押權人不同意轉讓而無法進行工商變更登記的風險。

2國有企業法律防范體系構建中存在的問題

2.1企業領導人員意識問題

國有企業當前在發展的過程中，前期為具備行政職能的國有企業，后期在發展的過程中，隨著市場經濟發展的深化，國家為促進市場經濟的合理化發展，國有企業行政職能被取消。但在實際發展的過程中其企業領導人員的意識轉變問題，還存在較大的提升空間。該類現狀下最終導致由于企業領導人員法律意識薄弱，并且因國有企業的性質問題，造成企業在市場經營中，出現了一定的違規違法行為。嚴重的影響了企業的穩定經營，并且產生了較多的不良社會影響。

2.2法務部門缺失問題

當前在國有企業發展的過程中，部分企業在實際經營中存在法務部門缺失的現狀。法務部門缺失造成企業在發展中，對于各項法律的細項規定了解較少。并且在最終經營的過程中，無法有效的針對其經營項目的合法性現狀，進行有效的評估和分析。因此嚴重的影響了企業的穩定發展，并且造成了較多的經濟損失，以及違規違法現象的出現。

2.3重大交易活動中的法律監管問題

國有企業在發展中存在一定的壟斷性現狀，實際壟斷性現象的出現，造成企業在發展中部分經營項目交易活動的影響較大，一定程度上帶動了行業的發展現狀。在此過程中重大交易活動中的法律監管缺失問題，則為常見的一類現象。由于缺乏法律監管，并且由于國有企業的性質問題。其在實際發展中出現經營性的違規違法行為，在具體處理中也出現了較多的問題，例如責任的認定問題，處罰中的具體量刑問題等。

3國有企業法律防范體系構建的主要措施

當前我國國有企業法律防范體系的構建，整體的發展現狀較為良好，但在細節方面還存在較大的提升空間。因此為有效的改善國有企業法律防范體系的構建質量，并且促進國有企業的穩定發展。筆者分析當前國有企業法律防范體系構建的發展現狀，并提出了以下的改善措施。例如：加強合同簽訂中的法律風險管控、建立完善國有企業法務部門、注重領導人員的法律意識提升。

3.1做好日常法律工作

3.1.1選用合規律所，充分發揮律所專業職能

根據公司經營范圍，選用業務對口律所，借助專業的服務對公司的重大事項提供法律咨詢、依法提供建議或者出具法律意見書 ；協助草擬、制訂、審查或者修改合同、章程等法律文書；參與公司重大商事談判，進行法律分析、論證；就公司已經、面臨或者可能發生的糾紛，進行法律論證，提出解決方案，出具交涉函件，發表法律意見，或者參與非訴訟談判、協調、調解；日常普及法律實務知識；幫助公司建立健全各項規章制度等，在公司依法合規經營方面充分發揮律所的作用。

3.1.2做好法律咨詢工作

法律咨詢對提高公司依法經營管理水平，防范法律風險，維護公司合法權益，確保公司可持續發展有重大意義。法務部門應準確、及時、有效地向各部室、中心提供各類法律咨詢服務，要涵蓋經營管理各方面內容。

3.1.3開展日常法律法規識別，進行合規性評價

為讓公司管理人員知法、學法、懂法、用法，要定期開展法律法規辨識工作，在辨識過程中進行合規性評價，識別存在的法律風險，規范安全生產行為，制定改進措施。同時組織職工對相關聯的法律法規進行學習，共同進步。

3.1.4普法宣傳工作常規化，進一步完善法律工作組織體系

分利用現代化平臺，在日常及普法日組織公司員工進行法律網絡平臺答題，積極組織有關人員參加各類法律知識講座，全面提高公司員工法律意識及涉法崗位人員應用法律知識的實踐能力。

3.2重視合同、制度審核過程中的風險把控

3.2.1公司制度建立、修訂過程中需法務人員把關，將法律要求落實在制度中，做到凡事依法合規。

3.2.2簽訂合同前進行充分的盡職調查，重點關注合同核心條款。簽訂合同時，對標的物、價款、付款條件、履約時間、爭議解決及違約責任等條款進行準確約定，并理清各條款之間的邏輯關系，以免在履行過程中產生歧義。

3.2.3隨時關注合同履行過程中的變化。對于無法履行或無法實現的合同及時采取措施，變更或終止合作，同時開展證據收集工作，為可能產生的訴訟做準備，降低公司潛在的損失。

3.3重視法律糾紛管理工作

3.3.1加強重視程度

在公司統一部署下，提高對應訴工作的重視，以積極、主動、謹慎、負責的態度，強化組織領導，明確工作措施，積極協調溝通，全力以赴將損失減至最低；堅決杜絕因聽之任之，消極被動，組織不力，麻痹大意而導致的敗訴。

3.3.2強化組織領導，明確工作機制

形成以總法律顧問牽頭，法律事務歸口管理部門承辦，相關業務部門協辦，法律事務崗位人員經辦，外聘律師協助，上級單位支持，當地法院理解的應對工作人員組織網絡；確保應對工作形成順暢的縱向溝通，橫向協作，內外交流的工作機制。重大案件通過公司統一決策，集體研究決定工作方案，將影響及損失降至最低。

3.4加強組織領導，明確職責任務

3.4.1把法治建設作為公司工作的重要內容，列入公司年度工作要點，把法治建設擺上重要議事日程，公司主要領導親自部署、親自協調、親自督辦。

3.4.2建立企業主要負責人履行法治建設第一責任人職責、負總責的工作機制，進一步明確和落實法治建設責任和分工，把落實法治建設第一責任人有關職責的情況作為主要負責人“年度述職報告”的重要內容之一。全面落實“法治大唐”建設中有關制度、人員、機構和經費等各項保障。

3.4.3成立法治建設領導小組

切實貫徹黨中央國務院關于法治建設的精神，認真落實國務院國資委關于中央企業法治工作的部署和要求，研究制定“法治大唐”建設重大原則和重大方案，協調、解決依法治企工作中的重大事項、重大問題，統一部署公司法治宣傳教育和依法治企工作。

3.4.4完善總企業法律顧問制度

設置總企業法律顧問，聘請專業律所作為企業法律顧問，總企業法律顧問參加企業決策審議重大決策事項，全面參與企業重大經營，提出法律意見和建議。逐步建立由總法律顧問領導，法務部門牽頭，相關部門共同參與，齊抓共管的法律管理工作體系。

3.4.5堅持“誰主管、誰負責”，把法治建設貫穿于重要決策、招標采購、財務管理、安全生產、隊伍穩定等各個領域，全面落實好依法從嚴治企的各項措施，形成辦事依法、遇事找法、解決問題用法、化解矛盾靠法的法治氛圍，夯實依法治企的法治根基。

3.4.6建立法治建設報告制度

結合公司總法律顧問及法務部門的法律保障職責履行情況，按年度向上級公司報送述職報告，重大法律糾紛及時向上級公司行文匯報。將法治建設情況作為年度工作報告的重要內容向廣大員工報告，并在上級公司處備案。

3.5推進依法經營、依法管理工作

3.5.1依法健全制度管理

按照“誰主管，誰負責”的原則，加強制度執行管理。國家出臺新法律、法規或規范性文件后，結合實際情況，及時做好本企業管理制度或相關規定的存、改、立、廢工作。

3.5.2加強合同管理

降低合同風險，能有效降低公司的經營風險。合同審核中，嚴格把控合同簽署的源頭關，按照事前防范、事中控制、事后應對的原則，努力將風險控制在萌芽狀態。結合公司管理實際，及時修訂《合同管理制度》等相關規定，做到有制度可依，有制度必依，確保法律審核率100%。

3.5.3依法加強采購管理

嚴格執行招投標法與采購管理制度，杜絕應招未招、虛假招標、圍標串標、非法干預招標等違法違規行為。完成合同管理、采購系統、資金支付系統的對接，實現結算、付款、審核、監督等環節的協同控制，形成管理閉環。

3.5.4依法加強財稅管理

嚴格執行《會計法》，嚴格控制預算外支出。嚴肅財經紀律，加大對重大經濟事項的控制，杜絕“小金庫”等違規情形。強化依法納稅的內部控制措施，防范稅務風險。

3.5.5依法加強安全生產管理

按照《安全生產法》、《環境保護法》和“黨政同責、一崗雙責”要求，強化安全生產責任追究，將安全環保的要求細化落實到具體崗位。組織督促企業貫徹安全生產方針、政策、法規、標準。根據本企業持點制訂相應的管理規定和技術規定，安全生產策劃、安全生產培訓教育、安全生產檔案等資料長期保存。

3.5.6依法維護職工隊伍穩定。貫徹落實國家勞動合同管理制度。強化法律在維護職工權益、化解社會矛盾中的重要作用，通過正確處理企業與職工之間關系，重視工會作用，構建和諧勞動關系，維護職工隊伍穩定。

3.6加強法律監督管理

3.6.1健全監督體系

健全有利于發揮各種監督力量的依法治企監督機制，形成法律風險防范、合規管理和法律監督的合力。

3.6.2依法嚴格執紀

依法依規嚴肅查處發生在物資采購、招標投標等重點領域、關鍵環節的腐敗案件，落實“一案雙查”，抓早抓小，防止小錯釀成大錯、違紀走向違法。

3.6.3加強審計監督

通過任期經濟責任，工程造價、燃料及多種經營等項目審計，及時發現經營管理中存在的重大問題，提出整改意見與建議，并跟蹤落實，促進依法從嚴治企，防范經營風險，提高經濟效益。

結論：當前我國國有企業在發展的過程中，關于其法律防范體系的構建，宏觀分析整體的構建效果較為良好。但在細節方面還存在較多的問題，后期在發展的過程中，為增強企業經營的合法性，并且促進企業后期的穩定發展。國有企業應朝著加強合同簽訂法律風險管控，構建企業法務部門，加強領導人員法律意識提升的方向進行發展。此外在重大交易活動的發展中，還應注重加強落實法務監管問題，以此保障各方權益并且推動企業的穩定發展。

參考文獻：

[1]尚鑫，孫軼男.淺析國有企業法制工作[J].法制與社會，2014，（31）：247-248.

[2]張操.淺析國有企業法律風險防范體系的構建[J].職工法律天地，2017，（12）：281.

[3]章婷.淺談企業法律風險防范體系構建的關鍵條件和防控的重點環節[J].消費電子，2014，（24）：298-298.