商業銀行操作風險防控與合規文化建設探究

[摘 要] 隨著我國現階段國民經濟的不斷發展，我國的商業銀行也得到了較大的進步。商業銀行在帶給人們諸多便利的同時，也存在著諸多風險，例如合規風險、操作風險等等。無論是合規風險還是操作風險，其產生的主體都為銀行員工，不僅如此，兩者之間還存在著一定的相關性，只有以合規文化為基礎，對這兩種風險進行有效的分析，才能制定出相應的風險解決方案。基于此，文章對商業銀行操作風險防控與合規文化建設進行了相關的探究。

[關鍵詞] 商業銀行；操作風險；合規文化；建設

近年來，盡管我國的商業銀行得到了較大的發展，但是由于多種因素的存在，不可避免的會存在一些相應的風險，例如操作風險、合規風險等等，給我國現階段的商業銀行帶來了較大損失。銀行為了不斷提高自身對于風險的管理水平，往往會采取諸多措施進行來降低風險的發生率，通過加強對于人員的管理培訓、建立合規風險管理部門、建立相應的獎懲措施等等方式，來不斷提高自身規避風險的水平。盡管這種方式可以在一定程度上改善現階段銀行風險的發生情況，但是就長遠來看，這種形式的效果并不是特別理想。如何進一步提高對銀行風險的管理水平，并通過對操作風險以及合規風險的研究探索出相應的規避風險措施，是現階段我國商業銀行亟待解決的一項重要問題。

1 合規文化的內涵分析

1.1 合規文化的含義

所謂的合規文化，指的就是以銀行全體工作人員合規操作為基礎，通過長時間實踐以及積累而形成的一種被銀行員工以及社會所認可并可以進行傳承的一種意識形態，其主要包括行為規范、思維方式、加之觀念等等[1]。

1.2 合規文化的主要內容

隨著我國現階段經濟的不斷發展，我國的商業銀行合規文化建設也發生巨大變化，現階段，我國商業銀行合規文化建設的主要方向為“主動合規”，其主要內容為：首先，“規”是一種行為規范，其主要特點為全面精細、明確清晰、嚴肅認證以及與時俱進，通過制定相應的銀行行為規范倆實現銀行工作人員日常工作行為規范化水平的提升；其次，“合”是一種新型的思維方式，它是以銀行內部實際的規章制度為基礎，結合銀行工作過程中的實際情況，最終實現問題解決的一種思維方式；最后，“主動”則是一種價值觀念，其主要指的就是在實際的銀行工作過程中，銀行全體工作人員對于規章制度由感性認識上升到理性認識后而形成的一種較為獨特的價值觀念，這種觀念對于促進銀行的經營管理有著非常積極的作用。

2 合規文化的價值概述

2.1 合規文化可以充分發揮文化的具體功能

合規文化作為文化范疇內的一項組成部分，將其應用到銀行的管理工作當中，其具有著非常積極的價值。首先就是合規文化可以充分發揮其文化的具體功能。例如文化的導向功能、文化的協調功能以及文化的導向功能等等。在銀行日常管理工作過程中應用合規文化，不僅可以加深對行為規范的理解，不斷提高其工作規范化水平，而且可以在較大程度上實現銀行內部工作人員的和諧共處，不斷提升銀行的向心力水平，對于提高銀行工作的規范化水平有著非常積極的意義。

2.2 合規文化可以為銀行規避風險指明方向

在現階段我國商業銀行的發展過程中，導致其風險管理出現諸多困境的因素有很多，其中較為重要的一項就是并未建立并健全相應的風險管理制度，這樣一來，就極易導致相關工作人員的違規行為發生情況逐年增加[2]。并且，在實際的管理過程中，僅僅靠單純的獎懲機制已經很難解決這一現實的問題，因此，只有將合規文化應用到實際的風險管理過程中，以文化為基礎，對員工形成一種軟約束，不僅可以在較大程度上解決銀行與員工之間的認知上的沖突，還為破解現階段銀行風險管理困境指明了相應的發展方向，對于提高商業銀行的規避風險的能力水平有著非常積極的意義。

2.3 合規文化可以實現銀行穩健經營的具體目標

所謂的穩健經營，指的并不以犧牲盈利為主要代價進而保證銀行安全的一種保守經營，更不是過度追求利益最大化而疏于管理的一種激進經營，而是一種基于風險控制但又保證利潤最大化的一種動態平衡經營。這也是現階段我國商業銀行實現長期可持續發展的一項重要因素，要想實現商業銀行的長期可持續發展，并在發展過程中完成穩健經營目標，其中非常重要的一點就是將合規文化應用到實際的銀行發展過程中，將其應用到是實際的管理過程中，不僅可以通過有效的減少銀行損失實現銀行盈利提高，還可以為企業的長期發展提供更多的保障，對于實現商業銀行的長期有效發展有著非常積極的意義。

3 銀行合規文化的建設策略

3.1 銀行應對業務發展目標與合規操作進行有效管理

由于商業銀行業務的長期可持續發展是以銀行穩健經營為基礎的，而銀行的穩健經營則是以操作合規為主要前提的，因此，在商業銀行合規文化建設過程中，商業銀行相關管理層應對銀行業務發展規律進行正確的認識，并以此為基礎，實現對業務發展目標與合規操作進行有效的管理[3]。在這一過程中，商業銀行不僅要重視合規操作對于銀行業務發展的正向推動作用，還應對業務指標對合規操作的反向作用進行正確認識，因此，在實際的發展過程中，銀行應以穩健經營基礎，以保證合規操作為主要前提，來對業務發展目標進行制定，以此來不斷提高自身操作規范化水平。

3.2 正確處理不同業務部門之間規章制度的沖突關系

在銀行的日常工作過程中，其相關的業務操作往往會涉及多個部門。但是在實際的工作過程中，由于各個部門的職責以及所遵循的法律準則存在著一定的差異，因此，在其制定風險管理規章制度時也會存在著一定的差異，并且在實際的工作過程中，不同部門之間規章制度之間也不可避免的會存在一些沖突。因此，要想實現在銀行管理過程中建立合規文化，必須對不同業務部門之間規章制度的沖突關系進行正確的處理[4]。其主要處理方式為，商業銀行風險合規部分應參與到各個業務部門規章制度制定工作當中，在這一過程中應遵循以下幾個原則：首先，參與分析的各個部門其風險管理制度是否是依據國家相關的法律法規進行制定；其次，參與分析在進行業務辦理的整個過程中，該部門存在的風險因素；最后，對于各個業務流程部門的規章制度進行相應的整合，并對相關制度條款進行監督，一旦出現問題，應及時對各部門進行相應的組織協調，以此為基礎不斷提高商業銀行的風險規避水平。

3.3 對文化建設的長期性與短期性需求之間的關系進行有效處理

由于商業銀行的合規文化建設是以銀行工作人員合規操作為基礎，以不斷提高銀行規避風險的能力為主要目標，通過長期的合規操作，最終形成由量變到質變的一個過程，因此，在進行合規文化建設時，其最為重要的一個特點就是長期性。這樣一來，就說明了在進行合規文化建設時，如果過于快速的追求合規文化的從短期效果，就很難發揮合規文化在規避銀行風險過程中的積極作用[5]。因此，在實際的合規文化建設過程中，銀行應正確處理合規文化建設的長期性與短期性需求之間的關系，以平穩的心態面對合規文化建設，并在這一過程中堅持用辯證和發展的眼光看待合規文化建設，只有這樣，才能充分發揮出其積極的作用，不斷提高銀行現代化管理水平。

綜上，隨著我國商業銀行的不斷發展，盡管在較大程度上促進了我國國民經濟的進步，但是在其發展過程中，且依然存在著諸多風險，因此，只有采取相應的措施，做好操作風險的防控以及合規文化的建設工作，才能從根本上實現商業銀行的長期可持續發展。

參考文獻：

[1] 蔡寧偉.商業銀行合規風險管理內涵解析與改進路徑 [J].金融監管研究，2017（12）：93-106.

[2] 楊蔡明.基層商業銀行操作風險與案件防控對策研究 [J].西南金融，2018（1）：36-40.

[3] 項繁繁.商業銀行操作風險防控與合規文化建設 [J].南方金融，2017（09）：75-81.

[4] 魏鵬.中國大型商業銀行合規文化實施路徑 [J].杭州金融研修學院學報，2017（09）：35-38.

[5] 薛小強.基層商業銀行操作風險防控研究 [D].武漢：湖北工業大學，2017.

[作者簡介] 王偉杰（1982—），男，漢族，山東東營人，東營銀行股份有限公司，中級經濟師，學士，研究方向：商業銀行合規風險管理。