操作風險
- 淺析新時代企業金融投資常見的風險及控制對策
章詳細介紹了操作風險、市場風險、信用風險、流動性風險、網絡安全風險以及衍生風險。針對新時代企業金融投資中常見的風險，文章提出了制定金融投資保障、健全風險管理體系、加強風險評估力度、組建專業投資團隊、完善大數據信息技術以及加強對企業金融投資的激勵等策略，以期加強企業對金融投資風險的防范，促進企業在新時期的穩定健康發展。 關鍵詞：企業；金融投資；市場風險；操作風險；控制對策 隨著我國經濟迅速發展，我國市場化程度不斷加快，企業間的競爭越來越激烈，各行各業爭相
中國集體經濟 2023年32期2023-11-16
- 用戶角度的移動支付操作風險分析
安全等方面的操作風險。只有用戶了解移動支付系統的運行特征、正確認識自身操作行為，才能防范用戶操作風險。本文以微信支付為例，重點分析由用戶操作引發的移動支付風險的表現，并提出對策。關鍵詞：移動支付；微信支付；操作風險近年來，隨著綜合國力的提升，科技的力量也在不斷壯大，互聯網走進大眾的視野；而在金融科技的創新驅動下，傳統金融與科技的大交融，互聯網金融由此誕生，成為未來的一段時間內發展態勢。在互聯網金融背景的推動下，移動支付具有移動性、即時性、便捷性的特點，加之
商場現代化 2023年14期2023-08-11
- 操作風險資本金新計量方法的實施對我國商業銀行的影響
定商業銀行的操作風險計量方法統一為新標準法。根據巴塞爾銀行監管委員會的要求，新標準法將于2022年開始實行。其實施對商業銀行將有重要影響。因此，以《巴塞爾協議III：最終版》為藍本，在闡明了操作風險的相關定義基礎之上，對操作風險資本金計量方法進行了比較，并重點分析了新標準法的計量方法;然后，從國有商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行中分別選取中國銀行、浦發銀行和上海銀行作為研究對象，計算其在新標準法下的操作風險資本金變化，進而探討新標準法對于商業銀行所產
經濟研究導刊 2022年11期2022-05-17
- 對商業銀行柜面業務操作風險管控的思考
柜面業務中的操作風險管理提出了更高的要求。銀行業的特點使得其在經營中相較于其他行業具有更高的風險，且風險類型多樣，包括操作風險、市場風險、流動性風險等，特別是柜面操作風險，由于業務量的不斷增加，導致其出現的概率增加。文章分析了商業銀行業務操作的形式和原因，并提出了針對性的風險管控措施。[關鍵詞]商業銀行；柜面業務；操作風險；策略中圖分類號：F325.2 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1722（2022）06-0013-03隨著我國經濟的高速發展，金融
管理學家 2022年6期2022-05-10
- 從中國銀行原油寶事件看金融企業操作風險防控
暴露，尤其是操作風險成為金融企業風險防控的重點。在厘清操作風險與全面風險管理概念的基礎上，運用委托代理理論和COSO-ERM框架回顧了中國銀行原油寶事件，分析原油寶事件發生操作風險的原因，并針對如何避免風險提出應對策略，為證監會、銀保監會、財政部等金融監管部門制定政策提供參考，從而維護金融市場安全、穩定運行，推動中國經濟高質量發展，對金融企業開展金融業務提供方法支持。關鍵詞：中國銀行;原油寶事件;操作風險;COSO-ERM框架0 引言隨著近年來我國國民經濟
財務管理研究 2022年1期2022-04-29
- 我國基層商業銀行操作風險管理策略探析
摘要：文章從操作風險的定義出發，結合近年來我國基層商業銀行相關違規操作案例，提出了防范基層商業銀行操作風險的措施。通過完善內部控制，借助人工智能，加強員工管理以及強化外部監管防范操作風險的發生。關鍵詞：商業銀行;操作風險;內部控制近年來，人們對于金融產品的需求不斷增加，商業銀行業務日趨復雜，操作風險發生的頻率也隨之提高。而基層商業銀行相對于上級行來說業務多任務重，且直接與客戶打交道，更易引發操作風險。一、商業銀行操作風險概念界定與信用風險、市場風險相比，操
中學生學習報 2022年12期2022-04-02
- 基層商業銀行操作風險管理策略
風險就是會計操作風險，直接影響到銀行資金安全，因此有必要做好研究分析工作。有鑒于此，文章以基層商業銀行為研究對象，分析基層商業銀行操作風險管理的成因，給出針對性的解決措施，保證基層商業銀行健康運行。 關鍵詞：會計風險;操作風險;解決措施 銀行業運行健康與否直接關系到國家經濟健康運行，因此做好銀行風險控制具有現實意義。基層商業銀行操作風險作為一種常見風險形式，需要選擇合適的控制措施，有效避免基層商業銀行操作風險的出現。基層商業銀行需要加強內部控制，制定完
中國集體經濟 2022年1期2022-03-17
- 我國商業銀行操作風險的現狀分析與對策研究
機以來，由于操作風險而導致的損失不斷引起人們的注意。2004年之后出臺的新巴塞爾協議將操作風險列入其中并進行了后續一系列的擴充，本文是基于對16家上市商業銀行的數據并應用收入模型對于我國商業銀行的操作風險現狀進行簡要分析。關鍵詞：商業銀行;操作風險;收入模型一、引言銀行業是一個高風險的行業，對風險的防范、管理和化解是銀行業發展的永恒主題，而風險管理已經成為當前商業銀行的生命線和核心競爭能力。但由于我國金融發展較不完善，對操作風險的關注較少，近年來操作風險銀
科技信息 2022年4期2022-02-21
- 我國商業銀行操作風險的現狀分析與對策研究
機以來，由于操作風險而導致的損失不斷引起人們的注意。2004年之后出臺的新巴塞爾協議將操作風險列入其中并進行了后續一系列的擴充，本文是基于對16家上市商業銀行的數據并應用收入模型對于我國商業銀行的操作風險現狀進行簡要分析。關鍵詞：商業銀行;操作風險;收入模型一、引言銀行業是一個高風險的行業，對風險的防范、管理和化解是銀行業發展的永恒主題，而風險管理已經成為當前商業銀行的生命線和核心競爭能力。但由于我國金融發展較不完善，對操作風險的關注較少，近年來操作風險銀
科技信息·學術版 2022年4期2022-02-21
- 探究銀行柜面操作風險產生的原因及控制策略
謂銀行柜面的操作風險，就是由于操作人員的失誤、系統的失誤、控制力度不足、相關流程不健全或其他外部事件而致使銀行遭受非預期的損失。伴隨著人們在銀行柜面所辦理業務的數目日益增加，銀行柜面操作風險也隨之產生，這給客戶帶來極大不便的同時也使銀行形象遭受消極影響。所以，針對銀行柜面操作風險產生的原因進行深入而全面的分析并針對性地設計出控制策略，降低柜面風險，對銀行來講迫在眉睫。關鍵詞：銀行柜面;操作風險;原因;控制策略伴隨著銀行柜面業務日益增多，操作風險發生的頻率也
商訊·公司金融 2021年21期2021-11-28
- 銀行操作風險內控管理問題研究
目前我國銀行操作風險的管理體系往往是照搬國外銀行的治理體系。雖然這起到了一定的預防作用，但隨著我國經濟的增長，國內銀行發生操作風險案例的概率也在逐年上升，其中的漏洞也逐漸顯示出來。在很多銀行中，操作風險造成的巨大損失不僅給銀行或客戶帶來損失，也在不同層面上影響著銀行業的形象，因此銀行業務操作風險的研究能夠完善銀行的風險防控系統，這樣可以發展我國的銀行業，進而穩定我國社會經濟。本文對目前我國銀行出現的操作風險進行了分類，整理出使我國銀行產生操作風險的各種原因
商場現代化 2021年14期2021-09-22
- 對商業銀行金融市場業務操作風險管理的探究
融市場領域的操作風險案例不勝枚舉，為商業銀行帶來更多的經濟損失和不良的社會影響。我國商業銀行的金融市場業務投入少。效益高，是商業銀行利潤的增長點。然而，我國商業銀行對金融市場業務操作風險剛起步，并沒有形成有效的管理體系。為了避免“黑天鵝”事件的發生，本文研究金融市場業務操作風險存在的問題，以及提出針對性的措施具有理論意義。關鍵詞：商業銀行，金融市場業務，操作風險;風險管理一、金融市場業務及操作風險概述金融市場業務是一種新型的業務，是連接國內外多個市場、運用
科技研究·理論版 2021年1期2021-09-10
- 基層商業銀行操作風險與案件防控對策解析
基層商業銀行操作風險與案件防控對策解析為重點進行闡述，首先分析基層商業銀行操作風險基礎概述;其次介紹基層商業銀行操作風險防范現狀，包含組織結構不夠完整、制度操作不夠嚴謹、崗位控制效率有待提升、流程設計不夠科學;最后從全面組建操作風險管理結構體系、優化操作風險方案實施、樹立銀行全員操作風險管理先進理念、科學處理多項銀行業務等方面深入說明并探討基層商業銀行操作風險案件防控的關鍵，旨在為相關研究提供參考。關鍵詞：基層商業銀行;操作風險;案件防控;對策;管理中圖分
商展經濟·上半月 2021年6期2021-09-10
- 我國商業銀行風險控制防范重點問題研究
程中最常見的操作風險、信用風險、流動性風險進行研究分析，并提出相關風險防范控制的優化措施，以進一步加深對現代商業銀行風險管理體系的了解。[關鍵詞]商業銀行;風險控制防范;操作風險;信用風險;流動風險[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.01.037銀行對風險的管理控制能力很大程度上影響著銀行的長期發展，社會經濟發展迅速，市場上新的商業銀行不斷涌現，并且還出現了很多可以替代商業銀行業務的支付方式、貸款方式、理財方式等，對商業銀行的經營
中國市場 2021年1期2021-04-08
- 配網調度管理過程中的操作風險評估研究
善的配網調度操作風險管理體系已成為電力企業，特別是優秀的電力企業追求的目標。為此，本文將進行配網調度操作風險管理體系及評估方法研究，為后續優化配網風險評估體系提供理論支持。關鍵詞：配網調度，操作風險，風險評估0引言隨著改革開放進一步深入，配電網調度管理更要服務于經濟建設和社會需求，滿足更高的供電安全、可靠性、質量等指標需求，但在配網調度和實操過程中，由于管理和技術漏洞，不可避免會出現一些操作事故，產生了較大的經濟損失和社會負面影響[1-2]。分析其原因，主
科學與生活 2021年36期2021-03-26
- 配網調度操作風險管理體系防范措施研究
針對配網調度操作風險管理體系提出一系列改善措施，以便后續更精確地進行風險控制。關鍵詞：配網調度，操作風險，風險管理0引言在互聯網時代，由于大數據、云計算的技術出現，各行各業都已經緊鑼密鼓地布局互聯網應用，以提高自身的工作效率或者提升效率體驗。而由于電力系統專業主要內容還是保證安全，能夠穩定輸入電力供應是大前提，所以在互聯網時代，主要投入了設備的自動化覆蓋，以較少人手的容錯率。然而，電力調度員是整個電力系統的指揮者，由于電網網架的不斷豐富，導致電網風險趨于多
科學與生活 2021年36期2021-03-26
- 供應鏈金融緩解中小企業融資約束
使銀行面臨的操作風險上升，并因此增加了風險成本。只有降低操作風險，才能減少對中小企業額外的風險補償要求，實現中小企業融資成本的降低。文章分析了銀行操作風險的成因和類型，并從人員因素、流程因素、系統因素方面提出對策和建議。【關鍵詞】供應鏈金融;商業銀行;操作風險【中圖分類號】F276.3 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2020）07-0153-030 引言一直以來，由于信用缺失、抵押擔保品少、財務信息不透明等原因，中小企業的融資障礙已成為
企業科技與發展 2020年7期2020-12-26
- 我國基層商業銀行操作風險管理
下，商業銀行操作風險管理愈發困難。基層商業銀行較上級行在經營的內外部環境中處于劣勢地位，導致其風險管控能力低下，更容易受到操作風險的沖擊。近年來，基層商業銀行操作風險案例頻繁發生，給經濟社會帶來不利的影響，因此基層商業銀行的操作風險管控也越來越受到了人們的關注。關鍵詞：基層商業銀行;操作風險;風險管理1商業銀行操作風險簡析不同國家對銀行操作風險的定義有所不同，國際上對銀行操作風險的定義為由于內部體制缺陷而讓銀行遭受損失。國內則普遍認為銀行聲譽與運營策略方面
錦繡·下旬刊 2020年7期2020-12-23
- 農商銀行操作風險管理淺議
豪[提要] 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。當前，商業銀行在追求效益性的同時，忽略自身經營的安全性和操作風險的管理，如何通過風險管理降低操作風險已成為商業銀行能否持續發展的關鍵。本文分析農商銀行操作風險管理現狀和存在的問題，并就如何加強農商銀行操作風險管理提出建議。關鍵詞：農商銀行;操作風險;風險管理中圖分類號：F83 文獻標識碼：A收錄日期：2020年9月4日隨著經濟的不斷發展，我國商業銀行的存貸款規模持續增
合作經濟與科技 2020年24期2020-12-21
- 監管視角下保險公司操作風險管理研究
基礎性風險的操作風險，貫穿于保險公司經營管理各環節，且易誘發其他風險。本文主要從“償二代”監管政策出發，分析保險公司操作風險管理中的難點及產生原因，并對做好操作風險管理提出建議，以推動保險公司操作風險管理水平提升。關鍵詞：監管政策? 操作風險? 管控措施多年來，在強監管政策下，監管部門在關注保險公司法人資本管理的同時，更加注重保險公司內控管理中的操作風險。操作風險是全面風險管理的重要組成部分，也是保險公司穩健經營的基礎保障，保險公司深知操作風險防范的重要性
時代金融 2020年31期2020-11-30
- XX銀行內部控制之操作風險控制研究
年來，國內對操作風險控制的定性研究較少，尤其是結合商業銀行實際案例的研究就更少。本文正是基于這一現實情況，以XX銀行為研究案例，以操作風險控制為主線開展研究，提出了改進XX銀行操作風險控制的建議，作為對我國銀行業改進操作風險控制的探討。即改進人力資源管理、改進操作風險控制架構和控制策略等，以此來提高XX銀行操作風險控制能力。關鍵詞：XX銀行;操作風險;內部控制2005年3月27日，中國銀監會發布《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（也稱“操作風險十三條”
中國民商 2020年10期2020-11-11
- 內控案防視角下基層商業銀行操作風險應對研究
要：近年來因操作風險導致的基層商業銀行網點金融案件頻發、涉案金額巨大，引起了社會各界的廣泛關注。如何有效管理操作風險，使基層內控案防工作落到實處，是商業銀行一直以來的聚焦點。本文提出雙優雙借雙整合的模式，旨在改善操作風險管理模式，使之更有效助力基層內控，防范因操作風險管理不善導致案件發生的情況。關鍵詞：內部案防 ?操作風險 ?操作風險管理近年來與操作風險防范相關的銀行信息系統、內審體系、文化建設以及相關制度建設的不完善，導致商業銀行因操作風險管理不善而發生
財經界·中旬刊 2020年10期2020-11-03
- 我國商業銀行網上銀行操作風險管理分析
：網上銀行;操作風險;管理對策網上銀行是伴隨著金融業逐漸網絡化的過程而產生的，是一種金融產業與互聯網信息技術結合的新型產物。網上銀行的發展并不只是更加方便了客戶辦理銀行業務，還是對銀行內部整體結構以及流程的一種創新改造。網上銀行將信息技術應用在業務流程辦理中，降低了銀行運營成本的同時加快了工作效率。通過網上銀行，很多過去人工辦理的業務都轉為自動化辦理，雖然看起來更加方便快捷，但是也進一步加大了風險的管控范圍，尋求正確的風險管控方法是目前各個商業銀行需要認真
科學與財富 2020年23期2020-10-27
- 關于加強銀行會計操作風險管控的思考
當前銀行會計操作風險的成因，并探討相關解決措施，強化銀行會計操作風險的管控能力，促進商業銀行的穩定、健康發展。關鍵詞：銀行會計;操作風險;控制措施一、銀行會計操作風險的成因（一）缺乏完善的內部環境及健全的內控體系人員是影響銀行操作風險的關鍵因素之一，部分銀行缺乏健全的監督與自律體系，所以會使得存在不良意圖的員工，為自身利益而做出損害公司利益的行為。存在風險控制人員數量不足問題，會計核算管理的基本原則之一是職位分離、授權審批，但部分重要職位依然是以固定職位為
現代經濟信息 2020年23期2020-10-20
- 基于區塊鏈技術的持續審計模型構建研究
應用風險; 操作風險【中圖分類號】 F239;TP311.1? 【文獻標識碼】 A? 【文章編號】 1004-5937（2020）19-0154-07一、引言審計作為一項獨立的經濟監督活動，目的是提高財務報表預期使用者對財務報表的信賴程度[ 1 ]，其歷史悠久，作用重大。隨著經濟發展和社會進步，日益復雜的業務模式和愈發先進的信息技術對審計工作提出了更高的要求，創新審計技術方法、提高審計能力、探索建立一種審計實時監督系統逐漸成為審計發展的導向和趨勢。在此背景
會計之友 2020年19期2020-10-09
- 銀行會計柜面業務風險防范措施
;柜面業務;操作風險;防范措施【Keywords】bank accounting; counter business; operation risks; preventive measures【中圖分類號】F830.42? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻標志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2020）08-0148-021 引言銀行會計在進行柜面操作
中小企業管理與科技·中旬刊 2020年8期2020-10-09
- 采油現場操作的風險控制策略分析
：采油現場;操作風險;控制策略采油作業是一項系統性工程，具有多工種、多工序、連續性的特點，采油過程比較復雜，受到人為、環境以及設施等各種因素的影響，具有高危險性，一個較小的差錯都可以引起重大安全事故，所以為了使采油作業安全順利的開展，需要做好現場操作的風險控制，制定科學的防范措施，保證采油作業的規范管理。1 采油現場的風險類型以及風險特性1.1 采油現場的風險類型采油作業對操作技術和現場安全有著極高的要求，每一道工序每一個環節都要得到重視，避免出現由于一個
中國化工貿易·上旬刊 2020年1期2020-09-10
- 內控視角下商業銀行操作風險管理研究
失風險。由于操作風險給商業銀行帶來的損失往往無法估量，所以如何識別風險并規避風險就變得尤為重要，如何更好地對操作風險進行防范控制也成為重要的話題。對于商業銀行自身來說，操作風險的存在不僅會降低內控的有效性，帶來資金和信譽損失，還會影響金融市場的穩定。建立完善的內部控制體系和操作風險管理體系是商業銀行規避風險的基礎保障，也是防控風險必不可少的措施。關鍵詞：商業銀行;內部控制;操作風險1.前言作為整個現代社會經濟的神經中樞，商業銀行以經營貨幣為主要業務，這使得
商業2.0-市場與監管 2020年5期2020-09-10
- 試論銀行操作風險防控與合規文化建設
對于銀行違規操作風險的防控具有著重要的指導作用。基于此，本文將針對銀行操作風險防控與合規文化建設的策略展開探討。關鍵詞：銀行;操作風險;防控;合規文化;建設銀行作為重要的金融機構，在金融服務領域中發揮著重要的功能。銀行為社會提供的金融服務質量，要受到各環節操作規范性的影響，一旦出現違規失范的操作行為，就可能導致服務質量的下降，甚至造成不必要的損失，進而影響客戶的滿意度，以及銀行的社會聲譽和企業形象。在當前國內金融市場競爭日益多元化、復雜化的環境背景下，銀行
環球市場 2020年3期2020-09-10
- 商業銀行內部控制與操作風險控制
行內部控制與操作風險控制的意義出發進行分析，探討制約商業銀行發展的因素，并提出針對性的策略，推動商業銀行發展，完善商業銀行的內部控制工作。關鍵詞 商業銀行;內部控制;操作風險;策略伴隨著全球經濟的不斷發展，我國的社會經濟體系也呈現出更為復雜的特性，這也給商業銀行的發展帶來了更大的空間。商業銀行以營利和發展為目的，與此同時與其他金融機構相比，具有更強的吸金能力，為社會發展提供更多的資金，是資金與資源流通、抵抗金融危機的有效工具[1]。因此為了使商業銀行盈利得
經營者 2020年15期2020-08-13
- 瀘州銀行商業匯票貼現業務的操作風險管理研究
行票據業務的操作風險問題越來越多，在票據業務處理中控制好票據業務與操作風險之間的平衡極其重要。本文研究基于銀行商業匯票貼現業務的操作風險管理，希望能為銀行處理票據業務提供一定幫助。關鍵詞：商業匯票;操作風險;貼現業務;風險管理在金融市場中票據具有天然的優越性，從公司層面看票據可以為公司融資，減小現金壓力，引導公司進行合理的資產負債組合;從銀行層面看票據業務屬于表外業務，對促進銀行業務結構調整有利。風險伴隨票據市場應運而生，操作風險就是其中之一，影響著銀行的
科學與財富 2020年16期2020-07-29
- 銀行信用卡中心資產保全中的操作風險及管理優化措施
何克服銀行業操作風險管理方面的問題，結合實際情況和既往的處理經驗，提出了相應的銀行操作風險改進措施。關鍵詞：銀行? 信用卡中心? 資產保全? 操作風險中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）02（b）--021 優化銀行操作人員與環境1.1 樹立銀行人員風險操作意識銀行的風險管理工作需要銀行工作人員的重視，如果銀行工作人員對于風險要有一定程度的認識，工作中就能規避許多風險問題。銀行應該拓寬經營思路，轉變傳統的經營理
中國商論 2020年4期2020-07-09
- 商業銀行柜面操作風險及其防范研究
據《商業銀行操作風險管理指引》規定，“操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險”，在該定義下，操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。當前，商業銀行業同質化競爭嚴重，增加了操作風險防控工作的復雜性和艱巨性。柜面業務是商業銀行所有業務開展的起點，也是唯一可以完成全業務種類處理的渠道。客戶首次到銀行辦理業務需要開戶，在開展經營或投融資業務發生資金往來時，需要到銀行存取現金、購買支付結算憑證、轉賬劃款、開
經營者 2020年11期2020-07-06
- 我國基層商業銀行操作風險管理
要] 筆者從操作風險理論及文獻綜述出發，結合相關案例追蹤考察我國基層商業銀行當前主要的違規操作類型，對基層商業銀行操作風險管理提出可行建議。關鍵詞：基層商業銀行;操作風險;違規操作;風險管理中圖分類號：F83 文獻標識碼：A收錄日期：2020年4月26日當前，隨著人們對金融需求的不斷豐富，銀行業務不斷拓展延伸，金融業務操作難度也隨著增大，在此背景下，商業銀行操作風險管理愈發困難。基層商業銀行較上級行在經營的內外部環境中處于劣勢地位，導致其風險管控能力低下，
合作經濟與科技 2020年13期2020-07-06
- 股份制銀行基層網點會計操作風險如何防控
組成部分，其操作風險對于銀行資金安排有著重大影響，因此本文對股份制銀行基層網點會計操作風險如何防控展開了研究。關鍵詞：股份制銀行? 基層網點? 會計? 操作風險一、銀行基層網點會計操作風險概念及特征分析（一）銀行基層網點會計操作風險基本含義銀行基層網點會計操作風險主要是指基層網點會計業務與會計操作的風險。基層網點會計業務主要包括后臺會計管理以及柜臺會計操作兩個方面。（二）銀行基層網點會計操作風險特征隨著我國經濟規模與發展速度不斷飛躍，銀行受到的競爭壓力不斷
財經界·中旬刊 2020年5期2020-06-11
- 商業銀行內部控制與操作風險控制分析
合內部控制與操作風險加以分析，從而深化制約銀行發展不同因素，從而提高商業銀行的風險抗性，規避商業銀行運行存在的風險問題，推動商業銀行發展，促使商業銀行內部風險控制工作不斷完善。關鍵詞：商業銀行;內部控制;操作風險;有效策略在經濟體系不斷發展與變革下，社會經濟體系更為復雜多樣，經濟體系的變革，對商業銀行工作開展帶來全新發展契機。對商業銀行加以分析，商業銀行多由國家投資，商業銀行運行主要目的，就是以營利、發展為目的，為社會發展提供更多資金，商業銀行相對于其他金
財會學習 2020年15期2020-06-03
- 商業銀行會計業務處理模式變遷的操作風險及防范研究
理模式變遷;操作風險;防范市場競爭日益激烈的背景下，商業銀行間的競爭也在逐漸趨于白熱化，這一形勢使得國內的一些商業銀行開始在經營理念方面進行逐漸更新，由以往以賬戶為中心經營管理理念轉變為以客戶為中心。通過有關商業銀行金融創新指導，我國的一些商業銀行開始對會計業務流程的革新優化展開積極探索，在這一過程中開始對以會計業務集中處理模式為主導的業務流程改革進行大力推進和發展。業務經營中的一部分重要內容就是操作風險，而對操作風險的識別、測量和監控等是現階段銀行以及監
現代營銷·信息版 2020年4期2020-05-21
- 淺析興業銀行哈爾濱支行個人住房貸款業務
住房貸款??操作風險??信用風險一、引言（一）本研究的目的與意義（1）本研究的目的。從我國中央經濟會議將房地產去庫存納入具有結構性的五大改革任務之一，各地的政府以及相關的部委都是十分積極的采取一些措施推動去庫存行動的開展。目前，經濟發展水平不斷提高，一些發達城市的地價和房價也是不停地增長，使大多數的居民都無法購買。如今，存在的住房貸款政策被場外配資所代替，打亂了房地產金融的平衡，有時還會出現“零首付”的情況，加大了出現風險的概率。隨著個人住房貸款業務的高速
商情 2020年19期2020-05-18
- 內控視角下銀行操作風險的管理研究
。【關鍵詞】操作風險??金融業發展??銀行內控視角??管理研究前言：經濟活動通常伴隨著風險，在商業銀行的經營活動中，經濟事故往往是由于內部控制問題而發生的，對商業銀行的發展產生一定阻礙，商業銀行為此會產生經濟損失。只有通過分析其原因，我們可以了解使商業銀行經濟活動風險降低途徑。一、商業銀行的操作風險概述商業銀行風險共有八大類，其中操作風險是由銀行自身內部運營而產生的，對于商業銀行的可持續發展尤為重要，與其他風險相比，操作風險對銀行的正常運營有更大的影響，因
商情 2020年19期2020-05-18
- 我國上市商業銀行操作風險度量研究
上市商業銀行操作風險進行了度量，結果表明：我國上市商業銀行主要操作損失事件包括內部欺詐、外部欺詐和資產管理三類;操作損失事件發生最多的業務條線包括零售銀行、商業銀行、資產管理三類;操作損失事件大部分屬于低等損失事件。【關鍵詞】 操作風險;貝葉斯網絡模型;上市商業銀行一、緒論經濟全球化的浪潮席卷了全世界范圍內的金融行業，各國之間的經濟合作使得其關系越發密切，這對正處于金融業發展黃金期的我國來說，是難得的機遇。當前，我國正處于經濟轉軌時期，經濟增長速度放緩，經
新西部·中旬刊 2020年4期2020-05-11
- 操作風險分析
風險管理中的操作風險管理，以蘇寧易購為例，深入研究企業所面臨的操作風險。關鍵詞： 操作風險;蘇寧易購;控制性風險;流程風險一、操作風險概念企業的每項活動或決策都涉及各種風險。在金融風險框架下，風險可以被分為“市場風險”、“流動性風險”、“信用風險”和“操作風險”。由于企業的操作風險相對而言是比較易于識別的，且與企業的日常經營和我們的日常生活最密切相關，因此本文集中研究企業所面臨的操作風險。操作風險與業務操作有著千絲萬縷的聯系。操作風險按性質可以分為操作失敗
中國民商 2020年3期2020-04-26
- 基于灰色模糊理論的銀行線上供應鏈金融操作風險評價
與主體眾多、操作風險具有多種不確定性的特點，將灰色模糊理論用于操作風險評價，建立基于熵權法和灰色層次分析法的銀行線上供應鏈金融操作風險評價模型，并結合實例檢驗了該混合模型的有效性和實用性。該模型彌補了一些主觀賦權法和對不確定性風險測度的不足，對科學、全面評價銀行線上供應鏈金融操作風險有一定借鑒意義。關鍵詞：線上供應鏈金融 操作風險 灰色模糊理論 風險評價一、研究背景線上供應鏈金融，簡單來說就是金融業與基于供應鏈管理的實體產業之間，通過信息化協同合作的供應鏈
時代金融 2020年8期2020-04-14
- 內控視角下我國商業銀行操作風險研究
商業銀行由于操作風險而引發的各種損失案件不斷增加，逐漸引起金融界、理論界的高度關注。由于操作風險具有較強的隱蔽性，并且國內外相關研究起步較晚，在這方面取得的研究成果相對較少。隨著我國近年來銀行監管部門的不斷發展和創新，各商業銀行開始通過構建科學的、有效的內控體系對操作風險進行防范，取得的成效較為明顯。本文將以此為契機，站在內控的視角下，對有效防范商業銀行操作風險的相關問題進行探討，旨在為促進我國金融業的發展提供有價值的參考。關鍵詞：內控視角下;商業銀行;操
財會學習 2020年6期2020-03-31
- 商業銀行會計操作風險管理研究
摘 要：銀行操作風險以及會計操作是反映商業銀行資金以及資金運動的基礎和核心環節，其中風險防范在現代商業銀行經營中的地位變得愈加重要。對于商業銀行的經營活動，會計操作幾乎涉及所有經營業務的運營，使得商業銀行的穩定運營與其對操作風險的管控能力是緊密相關。關鍵詞：商業銀行;會計;操作風險基金項目：遼寧科技學院博士科研基金項目“本溪市企業社會責任對企業績效影響研究”（項目編號：1505B04）成果之一。銀行會計運營工作存在著風險，必要的防范商業銀行會計風險會使銀行
卷宗 2020年3期2020-03-27
- 銀行對公柜面業務操作風險防范分析
對公柜面業務操作風險防范至關重要。本文將會對銀行對公柜面業務中常見的操作風險進行分析，并提出有效的防范對策，以期確保銀行對公柜面業務的順利進行。關鍵詞：銀行;對公柜面業務;操作風險;防范對策如今，隨著銀行業務的不斷拓展和發展，增加了柜面操作風險的發生率，尤其是對公柜面業務操作風險，其一般會給銀行帶來比較大的經濟損失。合規經營不僅是防范金融風險的基本前提，而且也是確保銀行穩健運行的關鍵。此時，就需要做好對公柜面業務操作風險的分析工作，在此基礎上提出有效的防范
現代營銷·信息版 2020年1期2020-02-16
- 農村商業銀行操作風險管理研究
逐漸加大，其操作風險問題已經成為銀行當前亟待解決的問題之一。本文首先簡要分析了農村商業銀行當前操作風險存在的主要問題以及風險的產生原因，然后結合銀行的實際情況從健全風險管理體系、設計風險管理流程、構建識別與評估機制、完善風險報告體系、加強風險內控管理等多個方面制定了有效地的操作風險防控策略，希望能為農村商業銀行操作風險管理人員提供參考。關鍵詞：農村商業銀行；操作風險；管理一、農村商業銀行操作風險問題及成因分析當前，許多農村商業銀行管理人員對操作風險缺乏足夠
財會學習 2020年4期2020-01-04
- 貿易公司經營下稅務管理問題的探討
不必要的稅務操作風險，是貿易公司管理層應當重視的問題。本文就貿易公司經營管理中所遇到的稅務風險和建議進行介紹，并給出適當建議。關鍵詞：稅務管理;操作風險;管理意識;貿易公司1 稅務管理的定義首先，稅務管理是指企事業單位在國家制定的稅法及多種稅收規章制度下建立的稅收政策和管理制度;其次，再稅務管理的意識環境下，貿易公司的稅務管理定位在減輕貿易公司的稅務風險，降低貿易公司的稅收成本和涉稅事項產生的公司內部成本，一次來降低公司的稅負并提升公司的盈利能力。2 貿易
鋒繪 2019年9期2019-11-13
- 淺談銀行業操作風險解析與對策
銀行業中重大操作風險案件高發的勢頭并沒有從根本上得到遏制，案件發生的深層次問題尚未根本解決。具體看來，我國現階段重大操作風險案件具有以下特點：一是大案要案仍不斷發生，性質惡劣、影響極壞。銀行內部規定的管庫制度、檢查監督完全流于形式，防范操作風險執行力嚴重缺失。二是同類同質案件時有復發。上半年的典型案件剖析發現，發生在現金業、代理業務、清算業務和安全保衛領域等部位和業務環節案件所占比率仍然較高。這些同質同類的案件頻繁、反復出現，充分說明案件防范工作基礎還不夠
科學導報·學術 2019年47期2019-10-21
- 商業銀行事后監督運行現狀及策略分析
漏洞，還有對操作風險的防微杜漸。會計事后監督通過日常對整個營運過程的監控，及時糾正和制止違規操作，從而達到防止差錯和惡性事件的發生。關鍵詞：昆侖銀行;會計事后監督;操作風險第1章引言商業銀行作為特殊的企業，由于其各項業務均與貨幣相關，在面對各種環境的變化極易引發風險威脅。商業銀行在市場經濟中發揮著資金流通、資源配置和社會供需調節的重要作用，但因其自身經營對象的特殊性，時刻面對著因國家政策、市場環境和信用環境的變化以及操作事故和不正當獲利行為所造成的風險威脅
科學導報·學術 2019年47期2019-10-21
- 新形勢下我國商業銀行操作風險探析
風險的機構，操作風險是商業銀行管理的三大風險之一，近年來隨著國內外經濟環境復雜多變，國內商業銀行面臨著較大的經營壓力，因為操作風險引發損失的案件也呈不斷上升趨勢，本文通過闡述商業銀行操作風險的概念、分類，結合新形勢下我國商業銀行操作風險的現狀和呈現出的新特征，有針對性地提出了提高商業銀行操作風險管理的對策。【關鍵詞】操作風險 商業銀行 風險管理近年來，我國商業銀行操作風險頻發，各種因商業銀行內部控制及人員操作帶來的損失時常見諸于報端，引發了社會的廣泛關注與
商情 2019年43期2019-10-20
- 新常態下操作風險防控思考與實踐
理難度加大，操作風險防控壓力加大。本文結合新常態下景德鎮區域風險形勢，通過分析目前操作風險面臨的類型、特點及形成原因，并結合景德鎮分行在加強操作風險防控方面的一些實踐進行了思考。關鍵詞：新常態;操作風險;思考操作風險作為繼市場風險、信用風險之后，國際公認的第三大銀行業風險，在當前經營環境復雜多變、各類風險逐步暴露的形勢下，操作風險管控對于景德鎮分行來說很重要。特別是隨著區域性金融風險的爆發和蔓延，企業資金緊張，社會資金流較短缺，加之社會上電信各類金融詐騙事
大眾科學·上旬 2019年8期2019-09-10
- 如何優化會計內控管理防范業務操作風險
;防范業務;操作風險;優化方法一、目前零售企業會計內控的現狀（一）營運資金管理程度不強，資金結構不符合道理對于營運資金的理解，我們要從兩個方面來進行了解，從更廣義的層面上說，營運資金指的是在企業運營的過程中所需的資金總額，所有的錢，有現金、有價證券等其他的，從狹義的層面上說，指的是流動資產與流動負債的差額。在營運資金方面，缺乏相應的管理，尚且管理水平不高，由于管理的不嚴格，水平不高，所以出現了許多嚴重的問題，會因為資金運營緩慢而造成資金沉淀，在利潤的方面會
商訊·公司金融 2019年18期2019-09-10
- 商業銀行內部控制與操作風險控制研究
制規范，明確操作風險要點，實現商業銀行的大規模發展目標。本文將對商業銀行內部控制與操作風險控制進行研究，以供參考。關鍵詞：商業銀行 操作風險 內部控制 控制措施引言商業銀行在進行各項業務活動時，受各種不確定性因素影響，有時會遭受一定程度的損失風險，直接干預銀行的收益狀況，這種風險被稱為商業銀行風險，一般被分為市場風險、信用風險、操作風險等。其中，操作風險指的是由于內控機制不健全，或一部分程序存在漏洞，或員工操作不當、外部事件的不確定性而形成的潛在危機。因此
現代營銷·理論 2019年3期2019-09-10
- 融資租賃公司開展光伏租賃業務的風險控制研究
流動性風險 操作風險一、光伏產業的發展現狀我國光伏產業雖然起步較晚，但一直處于高速增長的狀態，2017年，中國光伏裝機容量達53.0GW，且近年來，中國占全球光伏裝機容量的占比也呈現出逐年上升趨勢，2017年，中國光伏裝機容量占全球光伏裝機容量99.0GW的53.54%。由于光伏電站需要大額的資金投入，且光伏電站的建設周期普遍較長，所以光伏企業難以通過銀行貸款來解決融資問題，而政府補貼作為光伏企業普遍依賴的重要資金來源，也常常由于各種原因不能及時到位，因此
消費導刊 2019年7期2019-08-22
- 淺談新形勢下如何防范及化解銀行柜面業務操作風險
銀行柜面業務操作風險具有易發性、多發性以及不易控制等特征。操作風險發生率一旦提升，可能會對銀行帶來不可估計的損失。隨著近年來不斷出現新的情況，因銀行柜面業務操作風險而觸發的案件不一而足，涉案的金額也較大，對金融行業、員工以及客戶都造成了巨大的影響。對此，本文就銀行柜面業務操作風險的主要表現形式進行了分析，并進一步提出了柜面業務操作風險防范及化解措施。關鍵詞：柜面業務;操作風險;表現形式;防范措施中圖分類號：F830 文獻識別碼：A 文章編號：1001-82
現代經濟信息 2019年8期2019-07-29
- 基于內控視角的基層商業銀行操作風險管理探討
商業銀行 ?操作風險 內部控制體系黨的十九大提出，要堅決打好“三大攻堅戰”，把防范化解重大風險放在首要位置，防范金融風險是重中之重。“嚴監管、強監管、深監管”已經成為常態。總之，監管部門對基層商業銀行的內控工作提出了更高的要求。但從監管部門公布、新聞媒體披露的數據來看，發生在基層商業銀行的案件（事件）占比達75%，操作風險仍是商業銀行防范的重點和難點。這種形勢下，商業銀行從健全內部控制體系，從制度、技術、環境等方面加強操作風險的防范顯得尤其迫切和重要。一、
財經界·上旬刊 2019年7期2019-07-18
- 我國商業銀行操作風險現狀及對策
【摘 要】 操作風險是商業銀行在經營管理過程中產生的一種內生性風險，貫穿銀行業務始終。商業銀行由傳統業務轉向新興業務的過程中，加劇了操作風險帶來的損失。本文在簡要介紹操作風險理論的基礎上，分析我國商業銀行可能存在的操作風險，并最終就有效規避操作風險提出相關建議。【關鍵詞】 商業銀行 操作風險 管理一、引言隨著信息技術在商業銀行中的廣泛應用，緩解了信用風險和市場風險，提高了金融服務效率，但同時商業銀行面臨的操作風險暴露增加。金融全球化加快了跨國金融交易的頻率
大經貿 2019年3期2019-07-08
- 推動操作風險管理策略分析
規模的擴大，操作風險愈發突出。文章在分析操作風險特點和誘因的基礎上，對核心誘因人員的管理提出相關建議，以達到進一步完善管理體系和降低風險的目的。【關鍵詞】操作風險;誘因;人員;剛性制約;柔性管理【中圖分類號】F832 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2019）03-0275-02近年來，隨著商業銀行經營規模的不斷擴大、交易工具的不斷創新、經營程度的日趨復雜化，由操作風險引發的金融要案也愈加觸目驚心，不管是“酒鬼酒”和“瀘州老窖”的“酒存款
企業科技與發展 2019年3期2019-06-30
- 金融投資的操作風險管理
]金融投資的操作風險是金融機構需要格外注意的，一旦發生操作風險把控不到位的情況，就很可能使企業蒙受巨大的經濟損失。所以，必須要重視金融投資的操作風險管理。本文就如何有效的進行操作風險的管理做淺顯的探討。[關鍵詞]金融投資 操作風險 管理金融投資的操作風險管由很多的因素引起，并且難以控制。本文會著重的從金融投資操作風險的概述、金融投資操作風險的具體內容、特征以及管理的措施幾個方面，來探討金融投資操作風險的有效管理。一、金融投資的操作風險概述風險存在于每一個行
商情 2019年23期2019-06-25
- 商業銀行內部控制與操作風險控制研究
過程中存在的操作風險也得到明顯加強。可以說，商業銀行面臨的操作風險問題已經成為制約銀行體系長足發展的關鍵因素，亟待解決。針對于此，文章主要立足于商業銀行操作風險現狀，提出關于加強商業銀行內部控制的相關措施，以期可以有效規避風險問題。關鍵詞：商業銀行;操作風險;內部控制;控制措施商業銀行內部控制主要是指在銀行正式運營與管理過程中，通過采取必要的控制措施，以達到實現銀行經營管理效益最大化的目的，進一步確保商業銀行資產的完整性、會計材料的真實性等。結合以往來看，
財會學習 2019年17期2019-06-25