新常態下操作風險防控思考與實踐

李小珍

摘 要：風險管控是銀行安身立命的基礎，所有經營管理活動的基石。受大宗商品市場持續低迷和進出口貿易下滑等多種因素影響，景德鎮市區域經濟持續下行，金融風險隱患不斷暴露，使銀行內控管理難度加大，操作風險防控壓力加大。本文結合新常態下景德鎮區域風險形勢，通過分析目前操作風險面臨的類型、特點及形成原因，并結合景德鎮分行在加強操作風險防控方面的一些實踐進行了思考。

關鍵詞：新常態;操作風險;思考

操作風險作為繼市場風險、信用風險之后，國際公認的第三大銀行業風險，在當前經營環境復雜多變、各類風險逐步暴露的形勢下，操作風險管控對于景德鎮分行來說很重要。特別是隨著區域性金融風險的爆發和蔓延，企業資金緊張，社會資金流較短缺，加之社會上電信各類金融詐騙事件增多、民間非法集資時有發生等多種因素疊加，致使銀行業操作風險防控的壓力越來越大。在這種形勢下，進一步強化操作風險和案件防控，嚴防操作風險演化為案件和聲譽風險，確保合規經營，是當前景德鎮分行在全力化解信用風險的前提下，應該高度重視的問題。

一、操作風險的基本類型及特點

（一）基本類型。近年來，隨著現代商業銀行新業務的快速發展、新科技的廣泛運用和商業銀行改革力度加大，操作風險的表現方式更為多樣化，操作風險控制的難度加大，操作風險管理面臨的任務依然艱巨。目前銀行業內部操作風險事件主要有以下幾種類型：

1.涉及內部人員的盜竊、挪用、貪污、受賄、違法發放貸款、違規出具金融票據、非法集資等觸犯金融法律法規的事件。

2.銀行員工組織民間借貸，或參與民間借貸且涉及銀行印章（含偽造）、憑證（含偽造）、渠道、場所或借助銀行員工身份便利。

3.銀行員工經商辦企業形成債務并牽涉到銀行，或利用銀行相關資源經商辦企業的事件。

4.信貸業務中的操作風險事件，主要包括內外勾結騙取貸款、多人承貸一人使用、冒名申請信用卡透支、違反信貸準入條件發放貸款等。

5.國際貿易融資和外匯管理環節的操作風險事件。

6.固定資產投資、基建、費用管理、財務報銷等環節的操作風險事件。

（二）目前銀行業操作風險特點。當前銀行業操作風險的突出特點是信貸領域的操作風險問題，員工參與民間借貸、內外勾結騙貸等事件較為突出，第三方支付風險事件快速增加，監管處罰和營業中斷事件增多。例如，有的行存在的違規辦理信用卡、違規辦理代理保險業務、客戶信息泄露銀行卡盜刷、柜面開卡審核不嚴、違規操作代辦借記卡、冒名辦理個人貸款等。其中內、外部欺詐事件集中在信貸、柜面、民間借貸領域，且主要與基層機構負責人、關鍵崗位員工有關。

二、操作風險形成原因分析

除銀行內部部分流程和系統存在設計缺陷，系統硬約束不足等因素外，當前操作風險事件多發，既有老原因，又有新因素。結合景德鎮實際分析如下。

（一）區域金融大環境的影響。近年來，受大宗商品市場持續低迷和進出口貿易下滑等多種因素疊加影響，企業經營更加困難，銀行不良貸款大幅增加。在依法清收和政府全力打擊企業逃廢債的壓力下，個別企業和個體業主為了生存不擇手段，紛紛把目光盯向銀行及銀行工作人員，利用虛假資料套取貸款，利用高額回報誘惑銀行人員，一旦經不住利益誘惑和考驗，極易形成操作風險，甚至案件。至目前，景德鎮銀行業雖未發生大的操作風險和案件，但作為銀行高管應該清醒地認識到這一點。

（二）社會詐騙大幅反彈，銀行成為高風險區。目前隨著高科技和互聯網金融的快速發展，外部詐騙呈復雜化和上升趨勢。如近兩年以來，媒體報道的“大學生被騙學費傷心猝死”、“清華大學教授被騙1760萬”等事件引發了全社會對電信、網絡詐騙的公憤和聲討。當前，社會上電信詐騙、信用卡詐騙增多，銀行卡等客戶個人信息泄露、銀行員工內外勾結辦理信用卡、小額貸款違規操作等更給了詐騙分子可乘之機。近一年多來，景德鎮市警方就連續破獲了重大保險詐騙案件、代辦高額度信用卡詐騙案、社會集資詐騙案、利用偽基站發送10086詐騙等多起案件，這些涉及金融的外部不利因素更易在銀行員工身上“打主意、做文章”。

（三）參與民間非法集資、借貸成為高風險誘因。當前，企業為資金鏈不斷裂，借助短期民間借貸還舊借新普遍，企業為獲得資金，采取各種手段請銀行工作人員牽線搭橋，極易造成銀行員工以個人名義、銀行名義，偽造、私蓋印章等提供擔保，或以銀行員工身份為非法集資機構“站臺”，使銀行機構被迫承擔連帶債務風險。

（四）監督檢查有效性不足。銀行業內部自查、條線自律監管、外部監管繁多，但“同質”事件重復發生，這反映出主動發現問題和舉一反三防范風險的能力仍然較弱。監督檢查方面，檢查責任落實不到位，未能及時發現風險線索，導致一般違規逐漸演變成了重大事件或案件。事件處置和調查方面，側重于降低損失和消除負面影響，導致深層次的風險隱患未能揭示，屢查屢犯。責任追究方面，事發原因調查不清也導致責任追究人員層級較低，問責力度不夠，不能形成“不敢為”的威懾。

綜上，當前銀行業操作風險事件多發，與外部社會經濟環境密切相關，有銀行業面臨內外部競爭壓力、不良增多利潤下滑、互聯網金融沖擊等等因素，但主要原因還是對員工行為管理、流程再造、業務管理和監督檢查等方面沒有與時俱進。

三、新形勢下應對操作風險策略淺見

（一）加強員工行為管理，特別是重點崗位、關鍵崗位管理。一是強化員工行為排查，加強員工異常行為監控。重點關注重要崗位和敏感環節員工“八小時”以外的行為，對經商辦企業、與商人交往密切、穿名牌、開豪車、長期曠工離職、與企業有資金往來等苗頭性問題作為重點，從苗頭抓起，嚴防操作風險和道德風險。為此，自2018年3月份開始，景德鎮分行通過手機設立了短信監督平臺，用于暢通與員工的交流溝通，發現苗頭性問題。二是把員工參與民間借貸作為當前員工行為管理的重點。要重點監測貸款客戶與員工、小貸公司、投資公司之間的資金往來，對異常情況早發現、快處置、嚴問責，防范員工參與民間借貸引發案件。三是強化關鍵崗位管控，尤其是解決基層機構負責人權力制約問題。支行行長分工必須符合前、中、后臺制約的原則，不能同時分管前臺營銷和風險內控，分管風險的副行長要履行對上級行的報告職責，以加強內部制約，同時落實上級行對基層機構負責人的管理責任。臨柜業務要嚴格按照授權和規定流程辦理，切實提升運營管理水平。近年來，景德鎮分行通過深入開展“運營管理質量提升年活動”、“柜面業務操作風險防控年”活動，落實基層分級管控責任，重點抓好支行內控體系建設，強化對網點負責人、運營主管等重要崗位的管理，真正管住人、管住網點、管住風險。

（二）強化制度約束，持續優化流程和機制。一是通過動態完善“三化三鐵”創建配套制度和措施，實現與上級行規章制度的無縫對接，使業務操作有章可循。同時，規范每一項臨柜業務操作流程，使其貫穿于“三化三鐵”創建工作始終，做到跟蹤監督到位、檢查驗收到位、激勵懲戒到位、持續推進到位，從源頭上有效防范化解各類操作風險。二是狠抓內控制度的貫徹落實。建立一套執行制度的監督機制，加大內控管理在各級經營單位業績考評中的力度，進一步強化制度執行的嚴肅性。三是持續對高發、頻發及重大風險進行評估，主動識別風險隱患。督促業務部門持續優化流程和系統，強化“不能為”的制約機制。四是強化責任追究。采取警示、問責、積分管理、處理處罰和離崗培訓等措施，加大問題處理力度，確保“違規的頻率降低，違規問題的種類減少，杜絕嚴重類違規問題”，形成“不敢為”的威懾機制。

（三）強化操作風險綜合治理和專項治理。一是綜合治理制度化。景德鎮分行自2018年開始，在做好上級行和監管部門組織的各項檢查的同時，每年二、三季度均開展為期半年的“內控風險綜合整治提升”活動，分條線對重點業務和關鍵環節進行風險排查，對發現的風險隱患，逐行建立整改臺賬，督促各行落實整改責任，對檢查出的問題責任人在三季度業務經營分析會上進行公開處理。二是突擊檢查常態化。由市分行、支行集中抽調業務骨干，分別組成若干突擊檢查小組，提前制定檢查方案，由市行、支行班子成員帶隊隨機對營業機構和中心金庫開展突擊檢查，重點檢查基層網點“五不留、五必須”落實情況。做到每月一小查，每季一大查，春節、中秋節、國慶節等重要節日前進行重點檢查，及時發現問題堵塞漏洞，防患于未然。至9月末，今年景德鎮分行先后7次由分管行長帶隊對32個營業機構開展突擊檢查，各支行組織檢查9次，覆蓋全部網點。三是問題整改重實效。全面梳理近年來內外部檢查發現問題和各類案件風險隱患，深入排查揭示潛在問題和風險，深入查找屢查屢犯問題的真正根源，并利用上級行掌握的風險線索進行“排險”，對審計部門發現的問題進行整改，形成日常性、持續性的監督檢查，提高檢查時效性和覆蓋面，防止一般違規演化成案件。

（四）強化警示教育，注重合規文化建設。加強案例警示教育、運營宣講、內控制度與合規文化宣講等措施，提升、強化操作風險管理意識，規范經營行為，持續提升“雙基”管理水平，營造合規文化。近年來，景德鎮分行通過組織全行中層干部和網點負責人赴監獄（景德鎮監區）開展案例警示教育活動，加強正反兩方面的教育;每年舉辦全行警示教育視頻大會，通過一個個違法犯罪的典型實例時刻警醒員工明底線、知敬畏。抽調市行監控中心和授權中心業務骨干組成巡回宣講隊開展風險防控宣講活動，重點闡述運營管理突出風險點與防控措施，剖析授權和內控系統，以及運營監管平臺發現的問題及注意事項，提升基層員工的風險防控意識。通過《運營管理工作周報》每期提示1個風險點，每半年對風險提示進行系統整理，修訂成《風險事件及案例分析》下發各營業機構，抓實風險警示和教育。同時利用談心談話制度、每月一次的支行員工大會等多種渠道，充分發揮其教育平臺功能，分、支行“一把手”親自參加，親自講，把違規操作危害和后果講清楚，樹立和培育“合規人人有責”、“合規創造價值”的理念和文化。