我國保險公司內部風險管理研究

徐楊

摘 要 保險是通過保險人收取投保人的保險費以建立保險基金并在承保的事故發生后進行賠償的一種風險管理方法或風險轉移機制，其本身就集中了社會各行各業的風險。在我國保險業競爭加劇的今日，若保險公司風險管理不當，那么保險公司面臨的極有可能是巨額虧損。這樣的結果既不利于我國保險公司發展，也會影響保險行業的發展，從而威脅到整個社會的利益。本文由風險管理的相關知識入手，結合我國保險公司風險管理體制的現狀，發現其存在風險管理意識薄弱、風險管理監管機制缺乏等問題，進而提出增強風險管理意識并完善風險管理體制、優化保險公司內部結構與職能等建議，以促進我國保險公司風險管理的發展。

關鍵詞 保險公司 風險管理 存在問題 對策建議

一、我國保險公司的風險管理現狀

根據畢馬威在2010年發布的關于我國保險公司對企業風險管理的關注程度的保險行業調查報告，我國保險公司對風險管理愈發關注且認識程度加深，其中，有73%的受訪者表示公司有風險管理計劃，但是48%的受訪者都沒有清晰地陳述風險偏好。由此，畢馬威認為這在一定程度上表明一些保險公司依然不夠重視風險管理，未發揮風險管理在公司戰略中的作用。

二、我國保險公司內部風險管理問題

（一）風險管理意識薄弱

我國保險公司普遍存在由于過于重視保險規模與數量的增長速度而注重短期利益、忽視保險業務質量與長期的隱患的問題。由于保險公司的經營目的是獲益，在公司文化建設中，一些保險公司領導層內部風險管理意識不足，僅看重業績，堅持“唯保費論英雄”，沿用不適宜現階段保險行業發展要求的粗放型管理模式，由此導致整個公司成員為了追求業績而忽視風險因素，為追求業績而做出一些違反公司規定與技術要求的現象偶有發生，使保險公司的主營業務出現風險隱患，不利于可持續發展。

（二）風險管理不全面

我國保險公司風險管理在一定程度上重視外部風險控制而忽視內部風險控制。其風控關注點多集中在外部業務方面，而對公司治理結構層面的風險控制重視程度不夠，缺乏相應的風險內控制度。同時，我國保險公司多重視靜態、事后、單一的風險管理，而忽視了經營過程中動態的風險，未能做到靈活、全面的風險防范。另外，我國大部分保險公司實行的傳統風險管理機制僅能監管單一的風險而忽視一些看似不重要卻能引起重大危機的風險。這種風險管理模式難以全面把握風險之間的關聯性，在一些風險連鎖反應的應對中靈敏度不足，已相對落后于保險行業的發展。

（三）風險管理職能部門缺乏

現階段，我國保險公司的風險管理往往存在職責不清的問題，公司內部的風險管理分工不明確，在風險事故發生后責任難以落實。另外，我國多數保險公司都是根據業務的需求將風險管理工作分散在各個部門，由其自行管理，沒有設置專門的風險管理內控部門，難以有效地發揮風險管理的作用。有的公司雖然設立了系列監督部門，但是由于其獨立性不高，往往受到公司領導管理，難以靈活地發揮風險管理作用。

三、保險公司完善內部風險管理的對策建議

（一）增強風險管理意識并完善風險管理體制

首先，我國保險公司應當從自身建設做起，改變重視業務、輕視管理的陳舊觀念，通過各類風險管理理論培訓與相關制度的設立，提高公司的從業人員對風險管理的認識并增強風險防范意識，在企業內部建立良好的風險管理文化。

其次，我國保險公司應當設立職責明確的風險管理委員會或者相對獨立的專門風險管理部門，使風險管理有專門的機構和人員進行管控，加強各個機構、各個部門之間關于風險管理的溝通與協調，合作進行風險管理。同時，引進國外先進風險管理理論體系，學習ERM全面風險管理體系并針對我國保險行業的發展現狀因地制宜地對其加以改進以適應我國保險行業的發展形勢也是十分必要的。

（二）優化保險公司內部結構與職能

設立各種條約，確保保險公司內部控制、風險管理崗位分工明確、職責明晰，確保在風險事故發生后可以使責任落實到部門，發揮內控部門之間相互牽制與監督的作用。同時，在保險公司的經營管理過程中，采用承保與理賠、展業與核保的職責相分離的政策并規定各級理賠人員與承保人員的權責也是有一定可取性的。由此從事各部分工作的人員更加專業且有效，當風險事故發生時利于追究責任并起到警示作用，促進企業風險管理文化建設。

（三）發展保險公司風險管理理論并培養相關人才

保險公司應當在提升業務質量、建設公司內部風險管理機制的同時，注意培養和招納一批專業的、有經驗的風險管理人才。現階段，我國的保險公司風險管理人員在數量與質量方面均落后于一些保險行業發達的國家。因此，我國保險行業若想進一步健康發展，應該注重建立、完善適合我國保險行業行情的風險管理理論，并以此為基礎培養與吸收一批相關的專業人才。另外，學習借鑒國內外相關行業優秀的風險管理理論與經驗也是很有必要的，通過取長補短提高本土保險公司風險管理水平，推進保險公司風險管理進程。

四、結語

在我國保險行業競爭激烈的今天，我國保險公司只有充分認識并克服內部風險管理存在的問題，才能使自身得到更好的發展，從而使得保險行業在我國打下更堅實的基礎，促進經濟的蓬勃發展及社會和諧。

（作者單位為山東大學）

參考文獻

[1] 趙玉濤.基于權變理論的中國保險公司風險管理體系構建研究 [D].對外經濟貿易大學，2014.

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