關(guān)于財(cái)政支持天津普惠金融發(fā)展情況的調(diào)研

◎文/郭 寧

一、做好財(cái)政支持普惠金融發(fā)展意義重大

（一）推進(jìn)普惠金融發(fā)展是助力經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要手段

當(dāng)前，天津經(jīng)濟(jì)正處于“增長(zhǎng)速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期”的“三期疊加”階段，“三農(nóng)”領(lǐng)域、小微企業(yè)等融資難、融資貴的問(wèn)題仍然突出。普惠金融的服務(wù)對(duì)象包括小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體。現(xiàn)階段，大力發(fā)展普惠金融有利于緩解天津經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域面臨的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，改善特殊群體的金融服務(wù)，助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型升級(jí)，增進(jìn)社會(huì)公平和社會(huì)和諧。

（二）推進(jìn)普惠金融發(fā)展是履行財(cái)政職責(zé)的內(nèi)在要求

普惠金融實(shí)質(zhì)上是針對(duì)傳統(tǒng)金融 “嫌貧愛(ài)富”的缺點(diǎn)，經(jīng)過(guò)制度、技術(shù)和產(chǎn)品創(chuàng)新，為弱勢(shì)群體提供特定金融服務(wù)，改善金融資源的配置。財(cái)政與普惠金融在目標(biāo)上具有天然的一致性，財(cái)政基于職責(zé)所在應(yīng)當(dāng)積極促進(jìn)普惠金融的發(fā)展，普惠金融發(fā)展也離不開(kāi)財(cái)政的助力。特別是對(duì)“市場(chǎng)失靈”領(lǐng)域，比如自然環(huán)境過(guò)于惡劣、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)過(guò)于薄弱的地區(qū)，財(cái)政更要發(fā)揮好“四兩撥千斤”的作用，支持和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)及社會(huì)資本支持普惠金融發(fā)展，更好地保障困難人群的基礎(chǔ)金融服務(wù)可得性和適用性。

二、財(cái)政支持普惠金融發(fā)展成效逐步顯現(xiàn)

（一）構(gòu)建專(zhuān)項(xiàng)資金管理機(jī)制，大力服務(wù)農(nóng)村金融發(fā)展

2009年以來(lái)，財(cái)政部門(mén)綜合運(yùn)用專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等方式，重點(diǎn)針對(duì)天津農(nóng)村金融服務(wù)市場(chǎng)失靈的領(lǐng)域，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)給予適度支持，累計(jì)向全市18家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)政補(bǔ)助資金3.6億元，重點(diǎn)支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系建設(shè)，鼓勵(lì)其加大涉農(nóng)貸款資金投放，擴(kuò)大金融服務(wù)農(nóng)村覆蓋面。截至2016年末，天津18家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額168.12億元，占各項(xiàng)貸款余額的87.89%；小微企業(yè)貸款余額164.95億元，高于各項(xiàng)貸款增速0.65個(gè)百分點(diǎn)。累計(jì)為當(dāng)?shù)?3948戶(hù)企業(yè)和個(gè)人發(fā)放37899筆貸款，金額總計(jì)704.84億元，其中，累計(jì)發(fā)放農(nóng)戶(hù)及小微企業(yè)貸款556.34億元，占比78.93%。

（二）構(gòu)建貸款貼息管理機(jī)制，大力服務(wù)特殊群體創(chuàng)業(yè)

天津從2003年開(kāi)始實(shí)施了創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策。2011至2015年，年度新增貸款規(guī)模從0.52億元增加到5.8億元，增長(zhǎng)幅度達(dá)10倍，扶持創(chuàng)業(yè)人數(shù)累計(jì)達(dá)到10萬(wàn)人。2016年財(cái)政部門(mén)撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金5685萬(wàn)元，支持大學(xué)生、下崗失業(yè)人員等特殊群體自主創(chuàng)業(yè)，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款5.6億元，降低創(chuàng)業(yè)者和用人單位成本，有效緩解社會(huì)結(jié)構(gòu)性就業(yè)矛盾。截至2016年末，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款基金總規(guī)模達(dá)近3億元，解決了近2萬(wàn)人就業(yè)，幫助小微企業(yè)獲得貸款7000余萬(wàn)元。充分解決和極大促進(jìn)了天津小微企業(yè)和三農(nóng)發(fā)展，以及下崗職工再就業(yè)和大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)等方面金融需求。

（三）構(gòu)建專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)貼管理機(jī)制，大力服務(wù)“三農(nóng)”保險(xiǎn)格局

2007年以來(lái)，財(cái)政部門(mén)實(shí)施了政策性農(nóng)業(yè)農(nóng)村保險(xiǎn)政策，不斷健全和完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度體系，目前已形成以政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為主，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為輔的運(yùn)行模式。其中，中央財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種7個(gè)，包括小麥、玉米、水稻、棉花、生豬、奶牛和能繁母豬等保險(xiǎn)險(xiǎn)種；地方財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種8個(gè)，包括溫室大棚、生豬價(jià)格指數(shù)、棚內(nèi)作物、葡萄種植、蛋雞養(yǎng)殖、牛奶價(jià)格指數(shù)、生豬價(jià)格、農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)履約保證等保險(xiǎn)險(xiǎn)種。截至2017年6月底，天津政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)承保各類(lèi)牲畜禽974.15萬(wàn)頭，承保農(nóng)作物及溫室大棚2627.29萬(wàn)畝，累計(jì)保費(fèi)收入13.69億元，累計(jì)支付賠款7.2億元，對(duì)彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)損失、迅速恢復(fù)生產(chǎn)、穩(wěn)定農(nóng)民收入起到了積極作用。

（四）構(gòu)建以獎(jiǎng)代補(bǔ)管理機(jī)制，大力服務(wù)融資擔(dān)保涉農(nóng)格局

為鼓勵(lì)符合條件的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展涉農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，市財(cái)政按其涉農(nóng)貸款擔(dān)保發(fā)生額，給予1.5%的擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼和1%的獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼。涉農(nóng)貸款在保余額較同期增長(zhǎng)28.5%，撥付擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼882萬(wàn)元，有效鼓勵(lì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展涉農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，支持金融機(jī)構(gòu)增加發(fā)放涉農(nóng)貸款，降低涉農(nóng)經(jīng)營(yíng)主體融資成本。在財(cái)政的支持下，天津農(nóng)擔(dān)公司專(zhuān)門(mén)研發(fā)了“龍信?！碑a(chǎn)品，為轄內(nèi)國(guó)家級(jí)、市級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)提供信用貸款擔(dān)保；推出了“政銀?！碑a(chǎn)品，專(zhuān)項(xiàng)支持糧食適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)；聯(lián)合北京銀行打造以“京津冀”協(xié)作為主體的“農(nóng)樂(lè)寶”產(chǎn)品，定向促進(jìn)薊州區(qū)旅游業(yè)發(fā)展。天津農(nóng)擔(dān)公司加強(qiáng)與天津農(nóng)商銀行、濱海農(nóng)商銀行等8家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)合作，共計(jì)開(kāi)展業(yè)務(wù)33筆，累計(jì)發(fā)放貸款3.9億元。同時(shí)與建設(shè)銀行、郵儲(chǔ)銀行聯(lián)合發(fā)放23筆農(nóng)業(yè)貸款，為天津農(nóng)村地區(qū)注入信貸資金1.7億元。

（五）構(gòu)建貸款獎(jiǎng)勵(lì)管理機(jī)制，大力服務(wù)中低收入群體住房?jī)?chǔ)蓄格局

為鼓勵(lì)中德住房?jī)?chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展，支持百姓參加住房?jī)?chǔ)蓄，市財(cái)政對(duì)所有參與住房?jī)?chǔ)蓄、達(dá)到配貸條件并將住房?jī)?chǔ)蓄存款用于天津住房消費(fèi)的客戶(hù)實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。自2016年起進(jìn)一步優(yōu)化政府獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)保障群體和非保障對(duì)象分別按照住房?jī)?chǔ)蓄客戶(hù)存款余額的1.5%和1%給予政府獎(jiǎng)勵(lì)，引導(dǎo)政府獎(jiǎng)勵(lì)資金向保障類(lèi)客戶(hù)群體傾斜。自2004年中德銀行在天津成立以來(lái)，市財(cái)政已累計(jì)向符合條件的客戶(hù)發(fā)放政府獎(jiǎng)勵(lì)資金共計(jì)12564.96萬(wàn)元、惠及25萬(wàn)多個(gè)家庭，充分發(fā)揮了政府獎(jiǎng)勵(lì)支持住房?jī)?chǔ)蓄服務(wù)民生和保障作用。

（六）構(gòu)建貸款貼息管理機(jī)制，大力服務(wù)民族貿(mào)易格局

為保障民族特需商品生產(chǎn)和供應(yīng)、服務(wù)民族企業(yè)做大做強(qiáng)，“十二五”期間，市財(cái)政累計(jì)爭(zhēng)取國(guó)家民貿(mào)民品貸款貼息資金10626萬(wàn)元，支持天津28家民族特需商品定點(diǎn)生產(chǎn)企業(yè)獲得流動(dòng)資金貸款，有效降低民族特需商品生產(chǎn)企業(yè)貸款成本，使其在中小企業(yè)融資難融資貴的整體信貸環(huán)境中，不斷擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、持續(xù)提供民族特需商品生產(chǎn)供應(yīng)。相對(duì)于“十一五”期間19家定點(diǎn)企業(yè)享受政策，貼息額2940萬(wàn)元而言，無(wú)論是從定點(diǎn)企業(yè)數(shù)量和規(guī)模，生產(chǎn)民族特需商品的品種、數(shù)量和檔次，惠及少數(shù)民族的范圍，還是資金量都在不斷擴(kuò)大和提升。

從總體上看，財(cái)政支持天津普惠金融發(fā)展取得了一定的成效，但在構(gòu)建一個(gè)充分競(jìng)爭(zhēng)、包容性強(qiáng)的普惠金融體系，為改善“三農(nóng)”、小微企業(yè)、民生領(lǐng)域等薄弱環(huán)節(jié)的金融服務(wù)，創(chuàng)造更好的金融環(huán)境等方面還存在著薄弱環(huán)節(jié)，相關(guān)財(cái)稅扶持政策還需進(jìn)一步完善。

三、財(cái)政支持普惠金融發(fā)展的建議

（一）延長(zhǎng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，保障可持續(xù)發(fā)展

相比較一般商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效較低、盈利能力不高，不利于自身的可持續(xù)發(fā)展。為保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，使村鎮(zhèn)銀行的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策長(zhǎng)期化、制度化，針對(duì)定向費(fèi)用補(bǔ)貼政策到期的情況，可將上述政策執(zhí)行期限適度延長(zhǎng)，增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的可持續(xù)性。同時(shí)，為進(jìn)一步支持新設(shè)立村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政促進(jìn)農(nóng)村金融支農(nóng)的引導(dǎo)作用，針對(duì)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策，可對(duì)2012年以后新設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行不設(shè)增量考核基數(shù)，設(shè)立年度按其當(dāng)年年末貸款余額直接給予財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）推進(jìn)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策升級(jí)，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)

一是適度放寬創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持對(duì)象，建議對(duì)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持對(duì)象由扶貧扶弱型向扶強(qiáng)扶優(yōu)型方向轉(zhuǎn)變，將返鄉(xiāng)農(nóng)民工、進(jìn)城創(chuàng)業(yè)農(nóng)村勞動(dòng)者納入政策范圍。二是調(diào)整貸款條件和適當(dāng)延長(zhǎng)扶持期限，針對(duì)目前部分創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目見(jiàn)效慢、回報(bào)周期長(zhǎng)，創(chuàng)業(yè)人員在獲得第一次扶持后仍然需要?jiǎng)?chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款進(jìn)行再扶持，同時(shí)財(cái)政貼息貸款額度相對(duì)較低，很難滿(mǎn)足創(chuàng)業(yè)人員資金需求的情況，建議對(duì)已經(jīng)通過(guò)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持實(shí)現(xiàn)成功創(chuàng)業(yè)，且按時(shí)歸還創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的個(gè)人和勞動(dòng)密集型小微企業(yè)，可視帶動(dòng)就業(yè)情況提供二次扶持。三是擴(kuò)充擔(dān)?；鸷唾N息資金籌資渠道，按照就業(yè)促進(jìn)法的規(guī)定，允許從就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金中按一定比例用于創(chuàng)業(yè)擔(dān)?；鸷蛣?chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息。

（三）完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，提高風(fēng)險(xiǎn)保障水平

為進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)更好更快發(fā)展，提高財(cái)政支農(nóng)資金使用效益，為農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提供充足的風(fēng)險(xiǎn)保障。一方面，加大中央財(cái)政支持力度。雖然近年來(lái)中央財(cái)政逐步增加保費(fèi)補(bǔ)貼險(xiǎn)種的規(guī)模和范圍，但是仍不能滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的保險(xiǎn)需求，建議適當(dāng)增加中央財(cái)政補(bǔ)貼型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，特別是指數(shù)保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)，鼓勵(lì)對(duì)地方開(kāi)辦的特色險(xiǎn)種給予財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)。另一方面，建立農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)依然面臨地震、臺(tái)風(fēng)等特大自然災(zāi)害的影響，建議從中央層面通過(guò)保費(fèi)補(bǔ)貼、再保費(fèi)補(bǔ)貼和大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等政策，構(gòu)建由保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司和政府三個(gè)層次組成的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系。

（四）支持農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展

政策性農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系是財(cái)政資金撬動(dòng)信貸資金支持“三農(nóng)”的創(chuàng)新舉措，應(yīng)充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，形成財(cái)政資金健全農(nóng)業(yè)發(fā)展配套機(jī)制。一是建立中央和市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化引導(dǎo)基金，彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)資本積累不足的問(wèn)題，大力培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。引導(dǎo)基金重點(diǎn)支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體培育等領(lǐng)域，提升其風(fēng)險(xiǎn)防御能力和融資可得性。二是成立農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專(zhuān)項(xiàng)基金，緩釋涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)，完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)更多金融資源回流“三農(nóng)”，加大城市反哺農(nóng)村的政策力度。三是財(cái)政出資設(shè)立農(nóng)業(yè)資產(chǎn)管理公司，對(duì)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)所擔(dān)保項(xiàng)目中的問(wèn)題資產(chǎn)進(jìn)行收儲(chǔ)和處置，解決農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)盤(pán)活難題，增強(qiáng)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系的認(rèn)可度。四是完善農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保激勵(lì)約束政策。培養(yǎng)和吸引農(nóng)業(yè)和經(jīng)濟(jì)金融復(fù)合型高端人才，打造擔(dān)保實(shí)力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的專(zhuān)業(yè)化農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

（五）完善政府獎(jiǎng)勵(lì)住房?jī)?chǔ)蓄政策，支持住房體系建設(shè)

為促進(jìn)住房?jī)?chǔ)蓄理念的推廣，使住房?jī)?chǔ)蓄服務(wù)普惠更多居民，需要政府部門(mén)針對(duì)住房?jī)?chǔ)蓄客戶(hù)建立長(zhǎng)期可持續(xù)的政府補(bǔ)貼政策。同時(shí)，考慮到未來(lái)幾年我國(guó)正處于城鎮(zhèn)化改革關(guān)鍵時(shí)期，目前的住房金融制度和工具不足以覆蓋“三個(gè)1億人”的住房信貸需求，再加上農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口、大學(xué)畢業(yè)生等新市民的高度流動(dòng)性特征，建議借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，出臺(tái)全國(guó)統(tǒng)一的住房?jī)?chǔ)蓄政府補(bǔ)貼政策。進(jìn)一步在實(shí)踐中深挖住房?jī)?chǔ)蓄金融工具潛力，對(duì)住房?jī)?chǔ)蓄制度納入全國(guó)性保障房制度進(jìn)行新的政策探索。

（六）設(shè)立民貿(mào)民品貸款貼息資金，納入部門(mén)預(yù)算管理

根據(jù)財(cái)政部 《關(guān)于進(jìn)一步做好民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款貼息工作有關(guān)事宜的通知》（財(cái)金函〔2017〕6號(hào)），從2017年起中央財(cái)政不再安排天津民貿(mào)民品貸款貼息資金，地方統(tǒng)籌結(jié)合自有財(cái)力予以安排補(bǔ)貼資金。結(jié)合“十二五”期間財(cái)政貼息政策助力天津民族特需商品生產(chǎn)企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，建議完善“十三五”促進(jìn)民族地區(qū)和人口較少民族發(fā)展規(guī)劃的實(shí)施意見(jiàn)，繼續(xù)加大財(cái)政投入力度，形成財(cái)政持續(xù)服務(wù)民族企業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。