加強對銀行同業代理外匯業務的監管

文/段虹 編輯/任風遠

近期檢查發現，轄內某國有商業銀行為地方法人銀行開通了“同業代理押匯業務”和“同業代理海外支付業務”。該類創新業務雖然能顯著降低企業的融資成本，增加國有商業銀行的中間業務收入，并推動地方法人銀行國際業務的發展，但也帶來了業務違規風險、跨境收支統計及數據信息報送不準確等問題，需引起重視。

存在的風險

一是實際付匯行與國際收支申報行分離，可能產生因異地付匯而無法被付匯地外匯局監測的風險。在實際業務中，如果客戶為外省某公司，實際對外付匯銀行為本省某國有商業銀行，而業務申報銀行為外省的某地方法人銀行，這樣就出現了實際付匯行與國際收支申報行分屬兩個地區的情況。針對此類異地付匯行為，除開展現場檢查外，付匯地外匯局難以通過外匯監測系統進行監管，具有一定的風險隱患。如果本省國有商業銀行大量開展此類業務，短時間內將產生大額、頻繁、異常的跨境付匯數據，而付匯地外匯局則無法對交易實質情況進行實時監測，會影響外匯管理效果。此外，實際付匯行與國際收支申報行分屬兩個省份還可能導致跨境資金數據錯位，不僅影響銀行收付數據的準確性，也影響地區跨境收支數據的準確性，不利于兩地外匯局對跨境資金流動的監測預警。

二是實際付匯行與業務審單行分離，帶來業務違規風險。在該項同業代理業務中，國有商業銀行作為外匯支付的代理方，與地方法人銀行簽訂的代理協議中明確約定“甲方（地方法人銀行）接受并審核客戶申請后，應嚴格按照展業三原則，嚴格審核交易背景真實性，并遵守反洗錢規定，加強對境外交易對手的了解，切實履行反洗錢義務”；“甲方負責審核客戶經營資格、資信狀況、貿易背景真實性、外匯管理政策合規性、反洗錢履行情況等法定義務，并承擔由此產生的全部經濟責任和法律責任等”。在檢查中發現，國有商業銀行根據代理協議的上述條款，通常不會再進行具體的單證審核。這就造成業務的審單行與實際付匯行發生分離，帶來業務違規風險。

三是數據信息報送不準確。由于此類業務屬于創新業務，國有商業銀行的核心業務系統尚未開發處理此類業務的相關模塊，目前此類業務信息歸類在國內外匯貸款項下的貿易融資模塊中。這將導致以下問題：第一，報送數據無法體現出國有商業銀行該類業務跨境支付的詳細數據信息，影響外匯局的監測效力；第二，數據中債權人與債務人均為銀行，有銀行間相互借債的嫌疑，在非現場篩選時易被列為可疑數據。

加強監測管理的建議

一是完善國有商業銀行業務系統數據采集規范，優化相關業務數據報送內容。第一，建議國有商業銀行完善系統數據采集規范，在當前業務系統中新增符合同業代理業務的特定模塊，將同業代理業務統一申報在該模塊項下，避免因系統問題產生數據報送錯誤。第二，優化信息報送的內容。國有商業銀行應就相關同業代理業務的詳細信息進行申報，使外匯局能詳細了解該業務的各相關方以及資金流向，以便于監測管理。

二是加強對銀行外匯創新業務的管理，實行銀行創新業務備案制度。應要求各銀行在推出新業務前，將新業務的具體情況，包括業務運作原理、業務協議、操作規程及風險防控手段等情況向外匯局備案，以便于外匯局從宏觀層面及外匯管理角度對銀行業務進行審查，以避免出現重大的不可控風險。

三是督促銀行嚴格貫徹落實“展業三原則”，加大對違規行為的處罰力度。銀行應強化風險意識，實現由表面性審核向實質性審核的轉變。在實際辦理業務時，尤其應當加強對企業主體資格、購匯資金來源與結匯資金用途及相關交易背景的審核。對業務辦理中的疑點，要進一步追究邏輯性和合理性。針對實際業務中出現的違規行為，管理部門應加大處罰力度，進一步規范業務的開展。