EPC總承包合同風險管理研究

【摘 要】 本文通過閱讀大量的文獻，針對EPC項目在合同風險管理上進行了一些分析與探討，提了一些合同風險管理需要注意的原則，以及基于合同生命周期理論上總結了一些合同管理中的風險并給出了一些風險控制的原則建議

【關鍵詞】 EPC 合同風險管理 風險控制 合同生命周期

引 言

EPC總承包項目合同是保障業主和總承包方利益基礎，在具體項目實施過程中，是制約業主和總承包方主要法律依據。但是總承包項目合同管理中存在許多的風險，像合同不完善權利義務劃分不明確、合同條款有爭議等都會使工程面臨很多風險，但這又往往是各總承包方所容易忽略的。許多承包方對合同的風險管理認知不夠導致在工程實施過程中各類風險頻頻發生，影響施工進度以及項目收益。因此為了使EPC項目的風險得到有效的控制，需要進行EPC項目的合同風險管理。

1. EPC總承包項目合同的特點

EPC合同區別于其他普通合同，主要有以下特點：

1.1合同涉及層面廣泛且復雜。由于EPC合同不同于傳統合同，是集設計、采購、施工于一體的總承包合同，所涉及的項目規模大、周期長，總承包商除了必須對整個項目的各個階段進行全面的宏觀調控，又必須具體到一個個具體項目中，例如勘探、設計等等，故而合同需要對整個項目進行規定和約束，這就導致總承包合同比較復雜。

1.2合同金額固定風險大。EPC合同往往都是固定總價合同，而項目實施過程中會出現各種不確定因素，例如原材料價格上升之類的因素，這些會使得合同的風險系數變高，考驗總承包商的風險調控能力。

2. 基于合同生命周期的EPC總承包項目主要合同風險分析

和人的生命周期理論一樣，合同也有其自身的生命周期理論，合同的生命周期涵蓋了一項合同從開始到結束，它將合同的生命周期劃分為準備、談判、簽訂、履約、終止四個階段。而合同風險會存在于每一個階段中，從生命周期理論來考慮合同風險，能將每一階段的合同風險都考慮全面，能更好的做到對合同風險的控制，對癥下藥。

2.1合同準備階段風險。合同準備階段的風險是指在合同準備階段由于信息不完全對稱或承包方對信息掌握不完全而產生的風險，其中包括業主風險，項目定義不明確風險。

業主風險是和業主之間的信息不對稱可能產生的風險，例如業主提交給承包商的數據是否正確，提出的要求是否明確，不正確的信息都會成為項目的風險因子。

項目定義不明確是指在項目招標文件發包方給出的一些不明確的定義，不準備的數字這些都會導致施工階段產生各種問題，從而增加項目的風險。這些風險都是承包方在簽訂同前的準備階段所要考慮的風險。

2.2 合同談判與簽訂階段風險。合同談判階段的風險主要是承包商和業主在進行合同談判時會面臨的風險，在這一階段由于談判不當可能引起風險以及合同雙方對合同內容了解的不徹底的風險。這一階段主要包括合同內容風險和審核風險。EPC總承包合同在合同談判簽訂階段所面臨的風險主要有以下幾點：

業主特殊要求風險是業主在合同中規定特殊要求所引起的風險，在許多EPC合同中，業主會制定具體的材料或特殊的設備，而總承包商就必須按照業主的要求執行，一旦出現材料不合格等問題，總承包商將會面臨巨大的風險。并且EPC項目一般都是投資規模較大的項目，那些工程所運用的大的機器設備在采購、運行和維護方面都會帶來風險。

總承包商所面臨的的權利和義務歸屬風險，EPC是工程總承包模式，從設計到采購到施工全都由總承包商完成，工作量巨大，這些都會將業主的風險轉移到總承包方。因此在合同簽訂時，總承包商對合同權利和義務的分擔也決定著總承包方未來所面臨的風險的大小。

在合同談判簽訂時，總承包合同一般采用固定總價模式，這種定價模式也會將風險轉移到總承包方身上。

2.3合同履約階段風險。合同履約階段風險是在合同執行過程中所可能產生的風險，EPC合同的特點決定了總承包在此階段所面臨的風險，在合同執行過程中總承包商墊付資金過大，在EPC合同簽訂過后，合同一般規定業主只用支付合同款的15%，剩下的合同款會按照履約進度進行支付，而在項目啟動階段，原材料的購入，機器設備的購入需要耗費巨大的資金，這些往往都需要總承包方墊付，這就加大了總承包方的資金風險，一旦業主違約，資金將無法收回，會造成總承包商巨大的損失。

2.4合同履約后管理階段風險。項目履約后的風險主要就是竣工結算所產生的風險，不及時提交竣工報告、提交的竣工報告資料不完整、發包方拖延審價或審核、項目支付方式問題、工程質量問題導致驗收不達標，施工機器運回等都會給總承包商帶來風險。

3. EPC總承包項目合同管理風險控制方法

3.1.購買工程保險。購買工程保險是進行風險管理的重要方法，總承包方可以對工程進行投保，對風險發生概率較大的項目可以投保額比較大的，對于風險發生概率小的可以投保額比較少的或者不投保。

3.2提升工作人員風險管理意識。EPC總承包項目中做好自身風險意識建設是重要環節，要想很好的控制與防范風險，首先自身需要有風險意識。總承包商在進行項目管理的同時，還需加強對工作人員風險意識管理，提高整個團隊辨別風險的能力，提高團隊風險管理水平，培養專業技能好的人才，避免在項目實施過程中由于工作人員專業知識以及能力不足而帶來的風險。

結 語

EPC總承包模式具有很強的生命力，未來必將是大型建設項目發展的趨勢，因此必須做好項目合同管理，尤其是項目合同風險管理。本文只是對合同風險管理進行了淺析，并未深入定量的分析，相信隨著EPC模式的發展，合同風險管理的理論會不斷發展，形成完整的體系。

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作者簡介：劉瀟瀟1996.03.04 女 漢族 湖北省孝感市 碩士 中南財經政法大學 房地產經濟