財務公司資金集中管理模式研究

樊雪

摘 要：財務公司資金集中管理直接影響到財務公司的整體發展，也是公司財務管理體系的重要組成部分，但是，隨著時代的發展，原有的財務公司資金集中管模式存在著較多的問題和弊端，已不能夠完全適應新的經濟發展現狀。因此，本文主要分析了財務公司資金集中管理存在的問題，并在此基礎上提出了優化財務公司資金集中管理模式的策略。

關鍵詞：財務公司;資金集中管理;問題;管理模式研究

隨著我國社會主義市場經濟發展新時期的到來，傳統的財務公司也面臨著新進企業帶來的沖擊，但這也同樣為財務公司的跨越式轉型提供了機遇。但是，在財務公司轉型發展的過程中最為重要的部分就是供水資金集中管理模式的創新與優化。

一、財務公司資金集中管理存在的問題

（一）受國家政策影響較大

近年來，隨著我國社會主義市場經濟進入到新的發展階段，我國的經濟增長速度有所降低，尤其是對于各個集團公司來說也面臨著行業轉型的挑戰，但這也是一個跨越式的發展機遇。但是，在社會經濟發展經濟增速放緩的條件下，財務公司的存在必須要以集團公司為依靠，而不可能獨立存在，所以，財務公司的發展也會受到集團公司發展的影響。除此之外，由于國家對于財務公司的管理模式是對照銀行的管理模式進行的，使得財務公司也需要向銀行一樣繳納存款準備金，在一定程度上縮小了財務公司的資金規模，對財務公司的盈利能力和增長率造成了一定的沖擊。

（二）資金歸集程度持續走低

財務公司賴以生存的基礎是資金歸集率，而財務公司在進行資金集中管理時也極其容易發生資金歸集程度不足的問題，如果財務公司的資金歸集率持續走低：一是會嚴重影響公司的監管指標，造成公司資金流動風險性增加，更甚者會發生擠兌事件。二是會導致財務公司的業務危機，且在短時間內無法恢復，從而對公司的收入以及利潤指標的完成行成阻礙，造成公司經營困難。三是由于資金歸集率是我國銀行用來衡量一個財務公司業務開展能力、是否具有申請資格以及公司發展審查創新能力的重要標準，如果公司的資金歸集率未達到70%以上，那么財務公司將不具備獲取新的業務資格，并導致公司原有的業務牌照受到限制，不利于公司的進一步發展。

（三）高素質人才緊缺

隨著我國社會主義市場經濟的發展，財務公司在資金集中管理過程中嚴重缺乏高素質人才。目前，財務公司的員工大多數專業素質較低，更有甚者有的員工并不是財務專業的，缺乏相關的專業知識。此外，由于財務公司背靠集團公司，他們大對數并沒有自主招聘的用人權力，而集團在招聘時更多的考慮的是集團的整體發展，并不會特招財務專業人才，導致財務公司人才問題長期得不到解決，高素質人才嚴重缺乏。

二、財務公司資金集中管理模式構建與優化

（一）引進高素質人才，提高員工專業素養

當今公司發展過程中最不可或缺的資源就是高素質人才，財務公司為進一步提高資金集中管理的質量和效率首先要加大人才隊伍建設，引進高級專業人才：其一，財務公司要拓寬人才引進渠道，可以與高校進行校企合作，從高校引進高級專業人才，從而確保人才的專業性;其二要加強對公司員工的內部培訓，定期對員工進行相關專業的培訓，為員工的業務能力提高和專業學習提供良好的環境，逐步提高員工的專業素養;其三要建立系統的員工考核機制，定期對員工的業務能力進行考核，優獎劣懲，這樣可以讓員工更加擁有緊迫感，從而不斷的提高自身的專業素養和總體能力。

（二）創新資金管理系統，建立纖細共享系統

就財務公司的整體運營系統來看，其中最為核心的就是信息系統，科學創新的資金管理系統是促進財務公司更好發展的基礎條件。因此，財務公司為進一步解決資金集中管理過程中存在的問題就要更新資金管理系統，提高公司的信息共享水平。首先，公司要對內部的資金管理信息進行集中搜集和整理，并對其進行處理分析后上傳至公司內部的信息系統網絡數據庫;其次，要不斷的收集整個行業內的資金管理相關數據信息，及時更新公司內部的資金管理信息系統，逐步提高公司的信息共享水平。

（三）健全資金集中管理專項考核機制，提高資金歸集度

充足的資金來源是公司生存發展的重要條件，對此，財務公司在對資金進行集中管理的過程中一定要加大公司的資金歸集力度，健全專項考核機制。首先，公司要對內部的存量資金進行核算、整理，不斷地拓展資金歸集渠道，充分發揮公司內部的結算作用，密切關注公司的資金波動情況，對其進行科學的監管。其次，公司要健全資金集中管理專項考核機制，將公司的資金歸集率以及銀行的監管賬戶歸入到公司的專項考核制度之中，并定期對其進行專項考核后進行匯總上報給相關部門進行公示，不斷優化財務公司資金集中管理模式。

（四）優化資金管理體系及資金預算制度體系

系統科學的資金管理體系是促進財務公司資金集中管理模式有效運行的重要基礎，對此，財務公司一定要健全資金管理體系，建立起相關的資金預算管理制度，加強預算執行力度。首先，公司要根據內部資金管理體系的現狀，對資金管理體系進行優化改進，使得公司內部員工的管理高度一致，對資金管理進行標準化、程序化、科學化管理，不斷提高資金管理水平。其次，要根據公司的預算情況制定出一套以月、季度和年為單位的資金預算制度體系，優化公司預算管理水平，從而加強公司預算執行力度，優化財務公司資金集中管理模式。

結束語：

綜上所述，隨著時代的發展與變化，財務公司也應該緊跟時代的步伐最初相應的改變和創新，而資金集中管理模式作為財務公司進一步發展的基礎，它的先進與否直接關系到財務公司的未來發展。因此，針對財務公司資金集中管理模式的研究是財務公司當前工作的重中之重。

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