新常態下財務公司助力集團發展功能優勢分析

李昂

[摘 要]財務公司是企業集團產融結合的最佳結合點，發揮著連接產業和金融兩大領域“金融橋梁”的作用。在當前金融業必須服務于實體經濟的政策背景下，各企業集團財務公司主動適應新常態發展，準確定位，扎根實業，以服務于集團整體戰略和實體經濟發展為己任，其所發揮的作用越來越得到集團和成員企業的認可，也越來越成為大型企業集團跨越式大發展中不可或缺的一股重要力量。文章就財務公司以提升資金歸集度為根本提高集團資金管控力，以多樣化金融功能滿足成員單位資金需求，以助推集團主業為宗旨服務實體經濟高效發展，以科學管理保障集團資金防范風險，以高素質金融人才為集團金融發展提供優質血液五個方面進行了詳細論述。

[關鍵詞]財務公司；資金集中管理；資金預算管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.40.069

財務公司是企業集團產融結合的最佳結合點，發揮著連接產業和金融兩大領域“金融橋梁”的作用。在當前金融業必須服務于實體經濟的政策背景下，各企業集團財務公司主動適應新常態發展，準確定位，扎根實業，以服務于集團整體戰略和實體經濟發展為己任，其所發揮的作用越來越得到集團和成員企業的認可，也越來越成為大型企業集團跨越式大發展中不可或缺的一股重要力量。

1 以提升資金歸集度為根本不斷提高集團資金管控力

資金集中管理是財務公司的根本職能，也是各項業務工作順利開展的前提和基礎。加強資金集中管理，提高集團資金使用效率，促進集團整體利益最大化成為財務公司功能發揮的第一要務。

1.1 通過政策考核加優質服務，強化資金歸集能力

財務公司一方面依托集團政策支持，將資金歸集度列入對成員單位的年度目標考核之中，對成員企業資金歸集提出了具體的要求和目標。另一方面主動加強服務，財務公司堅持“效率高于銀行，價格優于銀行”的服務理念，對資金結算效率和資金價格進行承諾，進一步提升成員單位資金集中管理積極性。

1.2 穩步推進資金預算管理，提升資金使用效率

目前，很多財務公司通過直接或間接的方式接手集團資金計劃、頭寸管理、流動性管理等方面工作。國信財務公司采用多種金融手段確保資金平衡，在成員單位有突發性的資金支付需求時，公司利用同業拆入和再貼現等金融工具，迅速彌補頭寸，保證資金支付安全。同時根據融資月報表，匯總大額還貸計劃，公司按日提前備付頭寸，保證成員單位及時足額償還貸款，維護集團及成員單位良好的信用記錄。通過提前做好資金平衡工作，最大限度減少備付資金的留存限額，進一步提高集團整體的資金運作效率和效益。

1.3 協助集團做好融資集中管理，降低融資成本

企業集團成員單位眾多，融資量巨大，各自為政的融資方式效率低下、成本高昂，且蘊含較大的風險。新常態下，財務公司在做好資金歸集、結算的基礎上，通過挖掘資金管理的深度，能夠更好地協助集團開展融資集中管理，促進資源充分利用，降低融資成本。目前業內不少財務公司已設置了專職的資金管理崗或融資管理部門，統一對接集團及成員單位的籌融資，通過代表集團同外部金融機構統一議價，發揮高級咨詢顧問職能，以銀行貸款、中票、短融、企業債等多種方式為集團融資，大大提升了集團資金保障能力。

2 以“多品種、個性化”金融功能滿足成員單位資金需求

新常態下，財務公司業務功能的不斷豐富完善，緊跟監管要求和行業發展趨勢的不斷創新轉型，成為財務公司充分發揮金融牌照功能，促進集團整體發展，服務成員企業滿足金融需求的重要因素。

2.1 積極嘗試產業鏈金融服務

在行業發展趨勢和評級導向的新常態下，財務公司越來越重視為集團主業板塊整體發展提供增值服務，將服務重點逐步向產品的上下游延伸。財務公司通過運用代理承兌、代理貼現、受托保理、受托按揭等業務可以有效滿足重要企業上下游客戶的資金需求，促進企業集團購銷更加順暢，提升集團品牌影響力。一些財務公司在合規前提下還提供專業的個性化服務，如對上游企業持有商票進行保貼，讓更多的持票企業能以更低的價格、更便捷的手續獲得資金。

2.2 探索新業務模式增強創效能力

面對利率市場化存貸利差不斷縮小的趨勢，財務公司及時調整定位，改變模式，積極加強市場調研，挖掘理財能力，在“集團外盈利”方面狠下功夫，充分運用閑置資金開展投資業務，力爭尋求新的利潤增長點。2016年以來，國信財務公司積極發揮牌照優勢，開展有價證券投資等業務，建立完善有價證券投資管理制度，選取優質對手開展合作，進一步拓寬了利潤來源。

2.3 金融同業合作更加緊密

新常態下，財務公司通過充分發揮金融牌照優勢，積極與銀行等金融同業開展多渠道、多層次、多維度的合作，以及個性化的金融服務和優惠的融資，為“資金池”蓄入低成本的外部資金，服務于集團和成員企業的發展。近年來，國信財務公司和江蘇省內一些先進財務公司還積極嘗試開展“財財合作”新模式，通過與集團主業往來頻繁的相關企業財務公司開展在同業授信、資金融通、商票互認、等領域金融合作，有效助推集團產融結合，實現快速發展。

3 以助推集團主業為宗旨服務實體經濟高效發展

財務公司作為企業集團的“內部銀行”，始終將服務于集團主業發展、服務集團實體經濟，作為財務公司自身運營、發展的首要宗旨，通過創新服務方式，增強服務意識，提升服務質量，不斷為集團和成員單位提供更好、更高效的資金支持和金融服務，保障了成員企業正常運營，維護了企業對外信用，節約了企業財務費用，促進了集團整體利益最大化。

3.1 積極服務實體經濟，增強成員企業融資能力

作為集團公司的助手、成員單位的幫手、金融服務的能手、財務公司的服務重點始終與集團的主營業務相匹配，在信貸資源區域布局上，根據集團業務的分布情況有重點、有側重地進行支持，確保與集團戰略相一致，確保優先服務實體經濟發展。國信財務公司通過為成員單位增加授信額度等方式，幫助成員企業在與銀行進行談判時逆轉了原先不利地位，促使銀行放棄原有苛刻貸款條件。同時面對當前利率市場化及貸款利率不斷下降的局面，一些財務公司開始轉變經營策略，將營銷重點轉移至票據融資業務，主動挖掘集團內豐富的票據資源，為成員企業開辟票據業務“綠色通道”，解決了成員企業因票據周轉困難而產生的資金壓力和融資難問題。

3.2 堅持“重服務，輕利差”工作宗旨，為成員單位提供最優利率

新常態下，面對利率市場化的新情況，財務公司將服務集團大局，讓利成員業務作為工作宗旨，堅持縮小存貸利差，為集團主業和成員企業提供低于市場利率的信貸資金，增加成員單位存款收益，支持集團實體經濟穩健發展。國信財務公司2015年在央行降息時，第一時間設定了比銀行更加優惠的存款利率，真正將“實惠”留給了企業。同時設計了利率更加優惠的“定期通”存款類產品，最大限度為成員企業資金使用和存款收益提供了最優解決方案。

3.3 堅持倡導服務創優意識，不斷提升服務水平

財務公司努力在服務質量上狠下功夫，根據自身實際引入特色管理機制，提升公司服務能力。國信財務公司在全省財務公司與集團內率先開展聘請“服務行風監督員”，充分發揮“監督、促進”的行風監督評議效能。同時為客戶提供業務操作“一站式”服務，進一步提升了公司的服務效率和水平。一些財務公司還建立了客戶滿意度調查機制，每年向集團重點成員企業發放滿意度調查表對公司各項服務進行評價打分，督促公司不斷改進服務質量，提升客戶滿意度。

4 以科學的管理和運作機制保障集團整體資金安全可控

作為集團資金進出的“閘門”，財務公司通過科學高效的風險管理體系建設、穩健合規的運營，積極發揮集團資金監控平臺功能，對成員企業各賬戶資金實施在線監控，為集團資金安全，防范風險提供堅實保障。

新常態下，財務公司結合自身實際發揮監控職能防范風險，可謂八仙過海，各顯神通。有的財務公司通過與集團財務部整合互通，擔負起集團授信擔保的實施及管理工作，進一步增強了集團整體資金統一計劃、統一備付和統一調度的能力；有的財務公司通過引進知名咨詢公司的方式，開展對集團行業研究分析，全面提升集團的風險預警能力；一些外貿交易頻繁量大的企業集團財務公司，針對外匯市場風云多變的特性，為成員企業提供本外幣匯率走勢變動信息，并按照企業實際需求進行調整，積極為集團成員企業轉型發展保駕護航。

5 以高素質金融人才為集團金融大發展提供血液

以江蘇省為例，十余年間，人才隊伍不斷壯大，碩士及以上學歷人員從2011年的18人，增至目前的65人，翻了近4倍；擁有金融背景的中高級人才從2011年的52人增至目前的106人，翻了2倍多。新常態下，財務公司更加重視人才的培養和規劃，將人力資源規劃的制定與公司業務未來定位、集團戰略發展目標緊密結合，通過積極完善人力資源管理和激勵機制，大力推行員工培訓深造計劃、科學設計員工職業發展通道，引育并舉，吸引外部專業人才，培養內部優秀員工，著力打造一支具有金融、財務、企業經營等方面專業素養的復合型、實戰型人才隊伍，為公司更好地服務于集團的發展提供智力保障，同時通過建立人才聯動機制，為集團金融業務發展，戰略創新轉型提供優質的人才儲備。