資金集中管理
- 城投公司資金集中管理問題研究
城投公司資金集中管理進行了概述性介紹，主要包括城投公司資金集中管理的基本內涵、城投公司資金集中管理的必要性和城投公司資金集中管理的主要模式，然后剖析了城投公司資金集中管理存在的問題，最后提出了加強資金池集約化建設、高質量建設資金集中管理信息平臺、以業務為起點強化資金管理效果等對策建議，以期實現對資金的統籌調配和實時監控，從而強化城投公司的資金管理效果。關鍵詞：城投公司；資金集中管理；財務風險；資金監管城投公司是地方政府投融資平臺的一種存在形式。伴隨著20世
經濟技術協作信息 2024年6期2024-06-24
- 國企全面預算管理與資金集中管理結合路徑
需要加強資金集中管理，合理分配各部門資金，進而保障發展的穩定性。論文介紹了全面預算管理和資金集中管理的概念，指出二者結合的意義，在此基礎上探究了全面預算管理與資金集中管理結合中的問題，針對這些問題，堅持以目標為導向，提出了相應的策略，以供參考。【關鍵詞】全面預算管理；資金集中管理；國有企業【中圖分類號】F275；F276.1? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻標志碼】A? ? ? ? ? ? ?
中小企業管理與科技·下旬刊 2024年1期2024-04-17
- 跨國公司資金集中管理的路徑及啟示
研究分析資金集中管理的基本原理和目標，并結合實例分析跨國公司在資金管理中面臨的挑戰，然后結合問題分析嘗試給出優化策略。【關鍵詞】跨國公司 資金集中管理 管理發展 創新探索引言經濟全球化為我國各類企業提供了新的發展舞臺，部分企業發展為跨國公司，在日新月異的國際市場中扮演越來越重要的角色。然而，由于跨國公司業務分散、地域廣泛，其資金管理面臨著許多挑戰。如何實現資金集中管理成為跨國公司面臨的一個重要問題。一、跨國公司資金集中管理發展需求概述（一）起步階段發展的起
支點 2024年4期2024-04-08
- 集團公司資金集中管理現狀及完善建議研究
普遍存在資金集中管理意識薄弱、信息化管理程度低等問題，嚴重制約了集團公司資金管理水平的提升。鑒于此，文章以集團公司為例，首先對集團公司資金集中管理模式的類型進行闡述，其次深入剖析其重要性，最后探討了集團資金集中管理現狀及完善建議，借此增強資金集中管理效能，以期供業內相關人士參考。關鍵詞：集團公司；資金集中管理；結算中心；內部銀行中圖分類號：F276.4;F275.1??文獻標識碼：A?文章編號：1005-6432（2024）07-0041-04DOI：10
中國市場 2024年7期2024-03-20
- 探析集團企業資金集中管理存在的問題及對策
集團企業資金集中管理進行探討和分析，闡述集團企業資金集中管理的概念和意義，結合實際問題，提出了相關對策，旨在提升資金管理效率，以供參考。關鍵詞：集團企業；資金集中管理；問題；對策引言資金管理是集團企業財務管理工作的重要組成部分，加強資金集中管理可形成資金規模效應，合理配置資金資源，提升資金利用率，提升企業經濟效益。目前，集團企業采取了一系列措施加強資金管理，取得了一定成效。但是在資金集中管理方面仍然存在許多問題，嚴重影響了資金管理效率。集團企業應及時解決問
經濟技術協作信息 2024年1期2024-02-23
- 國有企業全面預算管理與資金集中管理有效融合策略探究
算管理與資金集中管理工作的有效融合，還需要不斷探究和實踐。在國有企業中只有妥善做好日常的財務經營管理工作，才能夠保證提高國有企業資金的利用效率，同時規避各類經濟風險。國有企業該如何做好全面預算管理與資金集中管理工作的有效融合，不僅對國有企業管理者來說是一個不小的挑戰，也是政府部門及社會公眾日益關注的問題。文章通過分析全面預算管理與資金集中管理的內容、在國有企業中全面預算管理與資金集中管理有效融合的重要價值，從多個角度提出推動國有企業全面預算管理與資金集中管
中國市場 2024年4期2024-02-21
- 企業集團資金管理模式探討
創建集團資金集中管理模式，最后提出集中管理模式的應用措施。關鍵詞：企業集團；資金集中管理；資金池模式以資金池為核心的集中管理模式，可將集團下屬企業賬戶內資金匯集起來，由總部統一管理和分配，使資金在各下屬企業間得到優化配置，為各項經營活動開展提供充足資金支持，確保企業資金穩定和利用率提升，實現長遠發展目標。一、資金池管理模式概述該模式是將集團下屬企業在國內商業銀行中開設的賬戶，與特定記賬規則相結合，統一匯總成集團的“資金池”，由結算中心進行統一管理，實現資金
中國經貿 2023年1期2024-01-30
- 集團公司資金集中管理模式存在的問題及對策研究
集團公司資金集中管理的重要意義著手，探究了資金集中管理過程中存在的問題，提出了資金集中管理的優化對策，以期能實現集團公司資金的有效歸集，使資金能統一調配使用，提升資金管理水平，發揮公司資金整體規模效益，實現集團公司健康長遠發展。關鍵詞：集團公司；資金集中管理；資金管控；預算管理集團公司資金集中管理，是指由集團總公司歸集其所有成員單位資金，并由其進行統一分配、管理、控制和監督的活動。通過資金集中管理，集團公司能夠整合集團內所有成員單位的資金并且實現統一調配，
時代商家 2023年51期2023-12-25
- 對企業集團資金管理問題的思考
資管理和資金集中管理問題又是企業集團復雜而重要的資金管理工作中的核心和關鍵。論文就加強企業集團融資管理、投資管理和資金集中管理問題進行闡述和分析。【關鍵詞】企業集團；融資管理；投資政策；資金集中管理【中圖分類號】F275.1【文獻標志碼】A【文章編號】1673-1069（2023）10-0089-031 引言企業集團是具有多層次結構的經濟上統一控制、法律上各自獨立的多法人經濟聯合體。就管理的重點而言，企業集團財務管理主要是指集團總部（也稱集團公司或母公司）
中小企業管理與科技·上旬刊 2023年10期2023-11-27
- 國有集團公司資金集中管理存在的問題及應對策略
往會實施資金集中管理，旨在強化集團管控、提升經營效率、防范化解債務風險、促進集團發展戰略有效落實。因此，文章針對國有集團公司資金集中管理存在的問題及應對策略展開了分析與探討。 關鍵詞：國有集團公司；資金集中管理；應對策略 一、引言 資金集中管理作為一種管理手段，對國有集團公司強化集團管控、優化資源配置、防范化解債務風險具有重要的意義。首先，闡述了資金集中管理的相關概述；其次，分析了資金集中管理實施過程中存在的問題；最后，針對性地提出了國有集團公司實施
中國集體經濟 2023年33期2023-11-27
- 國有企業集團資金集中管理路徑探析
通過加強資金集中管理，有利于實現集團資源優化配置，進一步提升資金運營效率，防控資金風險，增強財務管理的價值創造力。論文分析了資金集中管理存在的困境，在此基礎上提出加強國有企業集團資金集中管理的實現路徑。【關鍵詞】國有企業集團;資金集中管理;資源配置【中圖分類號】F275.1;F276.1? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻標志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
中小企業管理與科技·上旬刊 2023年8期2023-09-24
- 會計信息披露視角下永煤控股“黑天鵝”事件的反思與建議
煤控股 資金集中管理 會計信息披露 審計失敗中圖分類號：F275一、永煤控股“黑天鵝”事件回顧永城煤電控股集團有限公司（以下簡稱“永煤控股”）創建于1989年，是河南省國有大型煤炭企業，其控股股東為河南能源化工集團有限公司（以下簡稱“河南能化集團”）持股96.01%。2020年2月12日，永煤控股發行“20永煤SCP003”超短期融資劵，發行金額10億元，規定期限270天；2022年11月10日，公司無法按期兌付該超短期融券到期應付利息；隨后“20永煤SC
綠色財會 2023年6期2023-07-17
- 淺析對物流企業資金集中管理模式的策略
物流企業資金集中管理存在的若干問題，并對其提出了優化措施，希望能促進物流企業的進一步發展。關鍵詞：物流企業；資金集中管理；問題及策略中圖分類號：F259.27文獻標志碼：ADOI：10.13714/j.cnki.1002-3100.2023.02.037Abstract： Logistics， as an important industry of market economy， has received strong support from all w
物流科技 2023年2期2023-07-10
- 集團企業資金集中管理實施現狀及優化策略
集團企業資金集中管理的內容，深入分析現階段集團企業資金集中管理面臨的困境，立足實際制定合理的資金集中管理策略，助力集團企業提高資金管理質量，在當前的市場經濟環境下實現健康發展。[關鍵詞]集團企業；資金集中管理；現狀；優化策略中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1722（2023）12-0052-03近年來，受各種因素的影響，我國經濟發展速度逐漸放緩，集團企業的經營管理面臨較大挑戰。推行資金集中管理模式能夠實現集團企業現有資金資源的高效
管理學家 2023年12期2023-07-04
- 淺析國有企業資金集中管理的難點與對策
企業當前資金集中管理中出現的一些問題進行闡述和分析，根據現存的問題從創新的角度提出對應的改善措施，能為國有企業的進步和發展提供借鑒和參考。關鍵詞：國有企業；資金集中管理；難點與對策引言我國的經濟是以公有制為主體，伴隨著多種所有制共同發展的經濟制度，國有企業在國民經濟中占據著重要的主導地位，其內部組織結構較為復雜，且結構層次較多，呈現出多樣化的經濟活動形式。在國有企業中，充沛的資金保障是企業開展各項運營活動的重要前提。為了保障國有企業中資金的合理分配和正確使
時代商家 2023年24期2023-06-11
- 對國企全面預算管理與資金集中管理結合的探究
算管理與資金集中管理結合起來，進一步提升企業內部整體戰略管理和運作水平，促進企業核心水平的提升，做好整個企業資源結構的整體優化配置，從而降低投資成本，使企業經濟效益迅速得到大幅度提升，促進國有企業的長期穩定發展、快速進步的目標。關鍵詞：全面預算管理；資金集中管理；國有企業國有企業在參加市場競爭的過程中，面臨著越來越大的市場競爭壓力。要想取得良好的效果，必須適應國際市場日益激烈的競爭，注重統籌國有企業的資源優勢，進一步提升國有企業自身戰略發展、實施能力建設和
時代商家 2023年20期2023-05-30
- 企業資金集中管理的路徑探索
選擇應用資金集中管理模式。為此，首先闡述了企業資金集中管理的目標及基本特征，其次從資金歸集參與積極性、信用評級及應收賬款管理、融資方式、資金集中管理信息化建設方面分析了企業資金集中管理的問題，并且總結了對應的企業資金集中管理強化路徑，以期為企業資金集中管理提供參考。關鍵詞：資金集中管理；資金歸集；信用評級；應收賬款管理；融資方式中圖分類號：F275.1引言：資金是企業運營的基本要素，是企業運營管理的關鍵對象，只有確保資金管理的科學性和合理性，才能夠使得各項
時代商家 2023年20期2023-05-30
- 國企全面預算管理與資金集中管理結合的相關思考
算管理與資金集中管理進行思考，以期推進國有企業資金效益最大化的實現。【關鍵詞】國有企業；全面預算管理；資金集中管理【中圖分類號】F275 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻標志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號】1673-1069（2023）02-0100-031 引言我國的經濟發展已經逐步平穩，從一味地追求發展速度已
中小企業管理與科技·下旬刊 2023年2期2023-05-30
- 金控集團資金集中管理的路徑與措施探討
控集團；資金集中管理；路徑；措施一、J 省金控集團資金管理的現狀與問題1 .資金管理現狀J 省金控為省屬地方金融機構的投資人和金融資產管理平臺， 控股金融和類金融資產股權包括資產管理、融資租賃、期貨、擔保、財險、供應鏈金融、股權投資，參股金融資產股權包括銀行、信托等。J 省金控現行的資金管理模式可概括為“ 分權、監控、協同”。分權是指資金分散在集團總部和各成員單位，集團不歸集各成員單位的資金，各單位可自主決策資金運營。監控是指集團搭建了多銀行賬戶系統，各單
審計與理財 2023年4期2023-05-24
- 國企資金集中管理模式優化策略
紛紛應用資金集中管理模式，不斷加大企業資金管控力度，通過科學的管理評價體系等，有效保障國企各類資金的安全，確保其能夠被合理使用，進而推動國企健康、平穩發展。基于此，本文就圍繞國企資金集中管理展開深入研究，簡要介紹資金集中管理制度及國企的資金管理模式，詳細分析國企資金管理短板，制定對應優化策略。關鍵詞：國企；資金集中管理；資金如今，我國經濟的發展已經進入了新的時期，正逐漸向集約型、質量型發展，以推動我國經濟可持續發展，促使我國經濟穩定增長。在此情況下，國家對
中國經貿 2023年6期2023-04-03
- 建筑企業資金集中管理問題與對策
種風險。資金集中管理可以把分散在各個項目上的資金有效的利用起來，管理層可以總體把控和監督企業的資金流向，規范資金使用，提高融資能力，降低利息成本，優化企業資金鏈條，提高資金結算效率。基于此，文章首先闡述了資金集中管理的內涵，分析了建筑企業的特點及其資金集中管理的必要性，然后結合項目實際情況研究了建筑企業資金集中管理存在的主要問題，并提出了具體的改進對策，以供參考。關鍵詞：建筑企業；資金集中管理；財務管理資金是企業開展生產經營活動的命脈，建筑企業具有項目分散
時代商家 2023年11期2023-03-17
- 金融控股集團資金集中管理探索
股集團；資金集中管理；優化策略doi：10.3969/j.issn.1673-0194.2023.19.010［中圖分類號］F275 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1673-0194（2023）19-0035-040? ? ?引 言從我國金融控股集團的發展歷史來看，較多金融控股集團的形成過程相對復雜。例如有以銀行或央企為核心依托于金融行業發展起來的金融控股集團，也有由地方政府、互聯網巨頭牽頭依托于實業聚集金融資源發展起來的金融控股集團，并且這些金融控股集團
中國管理信息化 2023年19期2023-02-26
- 集團企業內部銀行模式下資金集中管理體系的構建研究
企業中，資金集中管理較傳統資金分散管理而言，可充分優化資源配置、降低集團整體資金成本、提高融資能力及償債能力，因此本文通過對資金集中管理模式的梳理，以內部銀行模式為例詳述資金集中管理體系的構建，以期為其他集團企業在資金集中管理方面提供借鑒。關鍵詞：資金集中管理；內部銀行模式；資金成本；銀企直連2022年1月，國務院國資委印發《關于推動中央企業加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》，進一步提出財務管理是企業管理的中心，資金管理是財務管理的核心。隨著數字化
中國經貿 2023年11期2023-02-26
- 淺析企業集團資金集中管理和風險防范
率會采用資金集中管理方式實現對各分支機構資金的統籌管控。但是資金集中管理這一方式也帶來了新的風險，如果風險管控不當將嚴重制約集團的發展，給集團帶來巨大風險。因此集團在資金集中管理時要優化管理流程，注重風險防范，以提高集團資金集中管理的合規性。關鍵詞：企業集團；資金集中管理；風險防范一、資金集中管理對企業的作用首先，提高資金使用規范性。集團通過資金集中管理的方式，有助于對分支機構的收支行為進行嚴格控制與監督，實現對分支機構情況的動態掌控，以提高資金使用的規范
中國經貿 2023年7期2023-02-25
- 資金集中管理業務的賬務處理解析
，分析了資金集中管理中存在的典型問題，并依據財政部頒發的《企業會計準則解釋第15號》文（后稱“15號文”），總結了兩種不同的資金池管理模式，即集團資金結算中心管理模式和財務公司管理模式，并系統總結了資金集中管理的日常業務賬務處理辦法及與之相關的稅收優惠政策，以期為企業資金集中管理提供借鑒。 關鍵詞：資金集中管理；“康得新”事件；賬務處理 資金集中管理是一種在企業內部實現資金集中的管理模式，通過內設的結算中心或財務公司將內部資金匯集到一起形成一個資金池，
中國集體經濟 2022年36期2022-12-25
- 集團企業提升資金管理效率的策略探究
集團企業資金集中管理進行了簡要分析，然后提出了提高集團企業資金管理效率的策略建議。 關鍵詞：集團企業；資金集中管理；管理效率 資金作為企業（單位）運轉的核心資本，同時，資金管理也是企業財務管理的核心內容。為了在市場競爭中占據主動地位，體現集團企業的規模優勢，集團企業會通過重組、并購等方式增加資產和資金，從而促進企業在其他投資領域的全面發展。但與此同時，企業的不斷擴張會導致集團企業的組織結構龐大，涉及行業龐雜，資金配置難度增大。因此，只有采用資金集中管理
中國集體經濟 2022年35期2022-12-08
- TZ集團資金集中管理研究
。文章從資金集中管理角度出發，研究企業集團資金集中管理模式選擇的問題。文章可以劃分為兩部分，第一部分歸納分析了我國企業集團資金集中管理現狀，以及在實施資金集中管理過程中出現的普遍性問題及其原因；第二部分以TZ集團為例，分析了該集團現階段在資金沉淀、融資成本過高、結算中心地位不明確及存在運營缺陷四個方面的資金管理問題。 關鍵詞：企業集團；資金集中管理；資金結算中心；財務公司 一、我國企業集團資金集中管理普遍存在的問題及成因 （一）我國企業集團資金集中管
中國集體經濟 2022年34期2022-11-25
- 解讀集團公司的資金池管理
團公司;資金集中管理前言：到目前為止，隨著社會主義市場經濟的持續發展，集團公司已成為逐步推進中國經濟成為全球經濟的關鍵組織形式。也是我國經濟持續發展的重要動力因素。集團公司的崛起不僅擴大了公司的規模和資產，也推動著集團公司的管理結構模式及其相關的規章制度及時創新。如今，許多中國企業將其融資模式應用于資本管理中，但實際上，管理制度不全面和管理能力不足等問題依然存在。另外，管理效率低下的情況也經常發生。因此，集團公司實施資金池管理模式對集團公司的長期穩定發展就
科學與財富 2022年10期2022-07-04
- 國企全面預算管理與資金集中管理結合的有效方法探究
算管理與資金集中管理進行結合，能夠對自身的管理模式、方法進行改革創新，提升企業內部管理水平，促進企業綜合競爭實力的提升，做好企業資源的優化配置，以降低成本，使企業經濟效益得到提升，滿足國企長遠發展及進步的目標。本文探討了國企全面預算管理與資金集中管理結合的方法、策略，希望能夠為國企內部管理優化提供一定的參考及借鑒。關鍵詞：全面預算管理;資金集中管理;國有企業;管理結合前言：國有企業在參與市場競爭中，面臨的競爭壓力增大，為了更好地應對激烈的市場競爭環境，國企
科學與財富 2022年9期2022-07-02
- 集團企業資金集中管理存在的問題及應對措施
張。其中資金集中管理就成為集團企業發揮其優勢的管理模式之一。資金集中管理能加速資金周轉率，提高資金使用效率，有利于增強融資能力，優化資源配置、創造新價值。筆者通過研究集團企業資金集中管理的運作模式，發現集團企業在對于此模式的認識、管理體系的建立、信息化數據傳遞以及該模式的運用過程中存在一系列障礙，以至于影響到集團企業的發展。資金本就是集團企業生存的基礎及命脈，集團企業要發展就要直面資金儲備及資金利用的問題，因此集團企業的資金集中管理在公司經營中的重要程度尤
時代商家 2022年17期2022-06-24
- 信息化背景下集團企業資金集中管理研究
過程中，資金集中管理的優勢已經被管理人員所發現，在大數據影響下，只有對資金集中管理模式進行優化，才可以促進資金集中管理優勢的增長，這就需要集團管理者可以改善并優化資金集中管理模式和流程，促進風險和效率意識的提升，以促進資金周轉率和使用率的增長，以及企業集團市場競爭能力的提升。[關鍵詞]信息化；集團；資金集中管理中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1722（2022）09-0037-03在集團企業中，只有保障集團企業資金的良性運轉，才可
管理學家 2022年9期2022-06-15
- 航運集團公司的司庫管理體系建設
集團公司資金集中管理中的問題，幫助企業降低融資成本，從航運集團公司資金集中管理存在的問題入手，思考航運集團公司建設司庫管理體系的必要性，提出建議：構建高效的司庫管控治理架構;建設司庫資金集中管理制度體系;完善司庫資金管控平臺功能;加強資金管理人才隊伍建設，健全運行管理機制，及時解決司庫建設中存在的問題。【關鍵詞】 航運集團公司;司庫;資金集中管理0 引 言近年來，隨著“一帶一路”建設的推進和國際競爭的加劇，航運企業兼并重組增多，航運集團公司的企業規模越來越
水運管理 2022年5期2022-06-06
- 國有企業資金管理中存在的問題及改善策略
企業集團資金集中管理;加強籌融資管理，持續提升資金使用效率。希望為國有企業資金管理提供參考。關鍵詞：國有企業;資金管理;預算編制;資金集中管理在經濟新常態背景下，我國經濟發生巨大變化，由求量的增長轉化為求質的轉變，國有企業的中流砥柱作用也越發突出。加強提升國有企業內部管理水平，已成為其在新常態背景下的重要工作之一。國有企業肩負雙重職責，在履行社會責任的同時，還要承擔實現國有資產保值增值的重任。加強國有企業資金管理，防范資金風險，創造資金效益，實現國有資產高
時代商家 2022年14期2022-05-19
- 國有投資公司資金集中管理研究
摘 要]資金集中管理作為財務控制的重要手段之一，對于完善企業資本結構、加強資金監管、提高資金使用效益有著關鍵作用。國有資本投資公司包括上市公司、全資公司、合資公司等，企業經濟體制和資本結構不同，在開展資金集中管理的過程中也需要做好頂層設計，以效益化和合規化為原則，實現企業商業價值最大化。文章以資金集中管理的優勢作用為理論依據，分析國有投資公司如何選擇資金集中管理模式，并結合實際情況為資金集中管理制定相應的配套措施。[關鍵詞]國有投資公司；資金集中管理；策略
管理學家 2022年7期2022-05-13
- 資金集中管理與控股股東掏空
總部通過資金集中管理，對下屬各級成員單位進行統一資金歸集，實現資金快速整合和內部調度，節約資金使用成本，提高集團的資金使用效率。然而，先后出現的康得新和永煤控股虛增貨幣資金的財務造假事件使“資金集中管理”話題受到廣泛關注。前者通過與商業銀行簽訂現金管理協議，后者通過集團財務公司與資金管理中心操作，均導致控股股東資金占用的掏空行為。基于對康得新與永煤控股的綜合分析發現，資金集中管理在為集團企業整合資金資源的同時，也為控股股東實施掏空行為提供了可能。因此，資金
財務管理研究 2022年5期2022-04-29
- 淺談集團公司資金集中管理存在的問題及應對措施
公司開展資金集中管理的意義，然后探討集團公司開展資金集中管理存在的問題，最后介紹相應的應對措施。【Abstract】Under the background of the rapid improvement of China's economic development level， some group companies have existing problems such as excessive dispersion of funds. For
中小企業管理與科技·下旬刊 2022年1期2022-04-01
- 淺析國有投資企業資金集中管理
是如此，資金集中管理就成為投資企業的重點工作，不斷為投資企業提供動力和保障。然而許多投資企業由于投資業務結構和合作股東權益博弈等方面的因素，使資金集中管理在實操中依然存在許多不足，導致資金分散，未得到有效利用。近年來國有企業逐步由管資產向管資本的模式轉變，傳統基建類國有企業也將發展重點由基礎設施建設轉為全產業鏈投資，成立專業化的投資平臺，資金集中管理在國有投資企業中的作用更加舉足輕重。文章通過闡述資金集中管理的作用，提出國有投資企業資金集中管理的必要性，分
中國集體經濟 2022年1期2022-03-17
- 集團公司資金集中管理存在的問題與應對措施
紹了集團資金集中管理的特殊性，闡述了集團資金管理的現實意義，分析了當前部分集團企業在資金集中管理執行過程中存在的主要問題，并據此提出針對性的建議和應對方法，以期提升資金集中管理效果，為企業控制財務風險提供參考。關鍵詞：資金集中管理;集團企業;風險控制資金作為企業生存與發展的基本條件，面對目前全球經濟下行的實際情況，要實現集團企業可持續發展，集團公司通常通過開展多元化經營策略拓寬公司利潤來源，這對集團企業資金管控帶來嚴峻挑戰。為了增強集團公司對成員企業的財務
時代商家 2022年2期2022-01-23
- 淺析集團企業資金集中管理
建摘要：資金集中管理作為集團企業統籌資金管控的模式，越來越被大型集團企業接受，對于集團企業提高資源配置效率、防范企業經營風險具有重要意義。本文首先闡述了加強資金集中管理的重要意義，目前集團企業資金集中管理過程中存在的不足，最后根據不足提出相應的建議。關鍵詞：集團公司;資金集中管理;風險;管控一、集團企業資金集中管理的意義（一）優化資源配置集團企業分公司、子公司等數量較多，各自管理自有資金容易造成資金過于分散，導致集團整體資金利用率低下，不利于集團企業總體目
科技信息·學術版 2021年1期2021-12-17
- 集團公司資金集中管理存在的問題及應對措施
團公司，資金集中管理在提高資金的使用效益、保障資金安全上有重要的現實意義。文章闡述了目前集團公司資金集中管理存在的問題，分析問題產生的原因，提出應對資金集中管理存在問題的相關措施，希望能為進一步改善集團資金集中管理的方式方法，提高集團公司資金管理的效益提供一些參考。關鍵詞：集團公司;資金集中管理;問題;對策面對越來越復雜的、激烈的市場競爭環境，龐大的資金規模、頻繁的資金運動，集團公司開展資金集中管理顯得尤為重要。資金集中管理作為集團現代化管理的一項重要措施
商訊·公司金融 2021年26期2021-11-11
- 集團公司資金集中管理存在的問題及應對措施
團公司，資金集中管理在提高資金的使用效益、保障資金安全上有重要的現實意義。文章闡述了目前集團公司資金集中管理存在的問題，分析問題產生的原因，提出應對資金集中管理存在問題的相關措施，希望能為進一步改善集團資金集中管理的方式方法，提高集團公司資金管理的效益提供一些參考。關鍵詞：集團公司;資金集中管理;問題;對策面對越來越復雜的、激烈的市場競爭環境，龐大的資金規模、頻繁的資金運動，集團公司開展資金集中管理顯得尤為重要。資金集中管理作為集團現代化管理的一項重要措施
商訊·公司金融 2021年15期2021-11-05
- 后BEPS時代的海外資金集中管理
關鍵詞】資金集中管理；稅務成本；合規風險【中圖分類號】F275為充分利用兩個市場、兩種資源，中資企業海外布局擴大，資金管理和金融交易業務的規模持續增長。通過搭建海外資金管理平臺，國際化經營比例較高的大型企業集團可以實現多國家、多幣種、跨時區的資金歸集，切實地優化集團資源配置，降低財務費用，并進一步提升資金使用效率。而隨著管理半徑的擴大，“走出去”企業的稅務合規性也將經受更多的挑戰。BEPS行動計劃在全球的陸續推進，使得各國行政合作機制逐步加強，國際稅收監管
國際商務財會 2021年2期2021-10-20
- 集團企業資金集中管理存在的 問題及應對措施
開始重視資金集中管理，科學配置資源，提高資金使用效率，進一步實現企業的相關戰略目標。同時該制度能有效解決企業資金分散、資金利用率低等問題。所以集團企業怎樣切實有效的實施資金集中管理成為當下所共同面對的重要問題。文章從實施資金集中管理的必要性入手，列舉了一些管理方式，并闡述了在此管理模式下存在的問題和解決的辦法。關鍵詞：大型企業;資金集中管理;提高資金使用效率一、集團企業中實施資金集中管理的必要性資金集中管理，是指集團企業通過資本紐帶或者契約紐帶的方式，對下
中國集體經濟 2021年30期2021-10-12
- 建筑施工企業資金集中管理探討
施工企業資金集中管理進行研究，以供參考。關鍵詞：建筑施工企業;資金集中管理;對策目前由于各個施工單位的內部體制大不相同資金的集中管理模式在實施過程中還存在很大問題，這是目前各大建筑施工企業亟待解決的問題。1大型施工企業資金集中管理的必要性和重要作用1.1提高企業競爭力，實現企業內部資源的優化利用大部分的建筑施工企業在進行招投標過程時，都是通過充足的資金儲備來進行企業的選擇，那些具有雄厚資金儲備力量的招標單位往往會作為重點競爭對象，而對于大型的施工建筑企業而
商訊·公司金融 2021年22期2021-10-09
- 企業集團資金業務涉稅風險分析及建議
企業集團資金集中管理的現狀，基于企業集團資金管理和稅務管理的實務經驗，從一般資金業務、無償借貸業務、統借統還、有特殊利率需求的子公司借款等幾個方面對資金業務常見的稅務問題進行了系統的分析，提示了應予以關注的稅務風險點和改善建議，以期對企業集團的資金業務及稅務工作開展有所裨益。關鍵詞：資金集中管理;涉稅風險;銀行借款現代企業集團為提高資金的使用效率，一般資金會采用集中管理的模式，如通過資金池統一歸集資金，內部單位之間資金經常性的往來調撥，通過委托貸款、或者內
商訊·公司金融 2021年23期2021-10-09
- 國有集團企業資金集中管理模式存在的問題及應對措施
團內部的資金集中管理問題上。夯實集團資金集中管理有助于國有集團企業更好地保證資金安全，減少閑置資金。本文首先闡述了資金集中管理的內涵以及相關的管理模式，其次深入挖掘了目前國有集團企業在資金集中管理方面存在的問題，最后針對實際問題提出改進對策和措施。論文旨在為國有集團企業落實內部資金集中管理提供參考。關鍵詞：資金集中管理;資金管理模式;國有集團企業通過資金集中管理，集團企業可以把控內外資金風險，提高企業整體信用評級、融資能力和資金利用效率，為企業決策提供及時
時代商家 2021年26期2021-09-13
- 集團企業資金集中管理存在的問題及應對措施
大，實施資金集中管理過程中或多或少存在一定的問題。為此，本文就集團企業資金集中管理中存在的問題進行淺析，并提出相應的應對措施。關鍵詞：集團企業;資金集中管理;子公司隨著經濟的高速發展，市場競爭越來越激烈，企業不斷的尋求如何提高自身競爭力。對于集團企業而言，資金集中管理無疑是提高競爭力的有效途徑之一。集團企業不同于一般企業，其資金管理難度加劇，為了與集團戰略目標保持一致，在實施資金集中管理的過程中，需要不斷的調整和完善資金集中管理制度和方法，進一步加強資金集
時代商家 2021年23期2021-09-10
- 淺析企業集團資金集中管理
企業集團資金集中管理的概念出發，介紹資金集中管理的模式，分析開展資金集中管理的意義，總結目前資金集中管理存在的問題，提出優化企業集團資金集中管理的具體措施。關鍵詞 企業集團；資金集中管理；資金使用效率DOI： 10.19840/j.cnki.FA.2021.03.002一、企業集團資金集中管理的定義（一）企業集團企業集團是在社會化大生產及日趨激勵的市場競爭背景下產生的，最早源于19世紀末20世紀初的西方發達國家，表現為壟斷組織的橫向合并。20世紀70年代，
航空財會 2021年3期2021-08-11
- 資金集中管理對集團公司的影響分析
通過加強資金集中管理和統一運作來提高資金信息透明度、降低資金管控風險、提升資金使用效率。文章深入闡述了資金集中管理內容，對資金集中管理中所遇到的問題進行分析，并提出建議。關鍵詞：資金集中管理;資金池;財務公司一、資金集中管理概述（一）資金集中管理的概念資金集中管理就是將集團公司下屬所有分、子公司的資金集中到集團本部，由集團本部統一調配、管理和運用。通過資金集中管理，可以使整個集團內的資金資源得到整合，有利于集團公司對閑散資金進行部署調配，從而提高資金使用效
中國集體經濟 2021年14期2021-06-06
- 企業資金集中管理與財務核算的標準化問題分析
? 要】資金集中管理既是企業財務管理中的重點內容，也是財務管理的重要手段之一，資金集中管理對企業的長遠發展具有重要意義。近年來，在社會經濟快速發展的背景下，企業的發展速度不斷加快。但是在企業的發展中，在資金集中管理以及財務核算當中仍存在一定問題，這就需要提出有效的解決對策，并對財務管理目標以及戰略進行調整，從而推動企業穩定發展。論文主要分析了企業資金集中管理與財務核算的標準化問題。【關鍵詞】企業;資金集中管理;財務核算;標準化;問題【Abstract】Th
中小企業管理與科技·中旬刊 2021年4期2021-06-06
- 企業集團資金集中管理存在的問題及應對措施
強內部的資金集中管理工作，并同時提高財務資金利用率、風險控制能力、融資能力，進一步降低財務費用，已然成為了當代社會企業所需重點關注的運營管理體系內容，尤其是在保障企業集團資金運營安全方面起著決定性影響作用。而本文正是基于上述詳細背景，針對經濟發展新時代下的我國企業集團進行重點探討，并對其資金集中管理過程中所存在的問題和后續優化與應對措施展開綜合論述。僅供參考。關鍵詞：社會經濟;企業集團;資金集中管理;相關問題;對策分析一、經濟發展新時代下，我國企業集團內部
科學與財富 2021年35期2021-05-10
- 集團資金集中管理模式下的財務風險控制研究
業集團;資金集中管理;風險控制;價值增值1集團資金集中管理的重要性資金集中管理是指集團企業利用電子通信設備、財務管理軟件、銀行系統等，實現信息的實時傳輸，從而將各個單位的資金及時匯集、統一調度、集中管理，在企業資金使用率的提升，盤活企業資金，防范經營風險、強化財務控制，保證資金安全等方面有非常重要的作用。2資金集中管理模式下存在的主要風險2.1容易出現資金短缺集團資金管理后，分公司和子公司的資金支出與運用就會變的復雜，分公司與子公司對資金的運用缺乏管理理念
科學與財富 2021年36期2021-05-10
- 資金集中管理模式優化研究
集團公司資金集中管理。[關鍵詞] 資金集中管理；結算中心；集團企業；財務公司中圖分類號：G237 文獻標識碼：A 文章編號：1674-1722（2021）04-0056-03一、案例背景2005年由中港集團和路橋集團合并重組，2006年10月8日正式成立中國交通建設股份有限公司（以下簡稱“中國交建”）。中國交建作為我國大型建筑類中央企業，其下屬板塊企業眾多，資金過于分散，“存貸”雙高，資產負債率高居不下等資金管理問題突出。為解決資金管理問題，并為更好推動集
管理學家 2021年4期2021-05-07
- 基于內部銀行的集團公司資金集中管理體系構建研究
外的主流資金集中管理理論，考慮X公司的資金管理需求，以內部銀行模式為基礎，構建了X公司的資金集中管理體系，結合預算管理系統和銀行現金管理系統，實現了對各成員企業資金的集中管理，梳理出合理有效的資金管理流程，從而提高了X公司的內部資金利用效率。關鍵詞 資金集中管理；資金預算；銀行賬戶管理；內部銀行DOI： 10.19840/j.cnki.FA.2021.02.007一、X公司資金管理狀況分析X公司是國有控股的大型上市公司，在公司整合初期，總公司對成員企業的資
航空財會 2021年2期2021-05-04
- 企業集團資金集中管理的問題與優化措施
企業集團資金集中管理為主要研究對象，結合目前企業的集中化管理模式以及資金集中管理實踐，對管理過程中出現的問題進行總結和分析，并提出具體可行的優化對策及建議，主旨在于為企業集團全面提升其資金集中管理水平和歸集率，改善資金使用效率低，降低財務風險提供有價值的參考。關鍵詞：企業集團;資金集中管理;信息化;財務公司資金集中管理不僅是集團財務工作中最重要的工作，也是其他相關財務工作的核心。其工作內容主要是通過制定統一的上劃下撥制度以及運用相關的信息化手段把集團子公司
中國民商 2021年3期2021-04-06
- 淺談現金池視角下的企業資金集中管理研究
金池進行資金集中管理的模式，較之傳統資金管理模式，現金池資金集中管理模式有利于提升企業集團資金集中管理效益，進而有利于提升企業的管理效應，所以要重視現金持續有效下企業資金集中管理的研究分析。筆者根據自身相關從業經驗并結合廣泛的社會實踐調查研究對現金池視角下企業資金集中管理展開相關的探討，望能提供借鑒。關鍵詞：現金池? 資金集中管理? 企業管理? 探討現金池是針對大型企業集團對企業內部資金進行集中統一管理與控制的現金池賬戶，一般是企業集團設立現金池賬戶，再由
時代金融 2021年3期2021-03-22
- 企業集團資金集中運作風險管理與控制
摘 要：資金集中管理對企業集團起著重要作用，在具體管理階段針對其中的風險，要求從實際情況入手，制定切實可行的管理系統。進行有效管理后，減少風險。此外在管理的過程中在多元化的背景下，能發揮出具體的管理作用。在實踐中，可以將資金集中管理作為基礎，認真的做好內部資金沉淀和結算管理。在本次研究中以企業集團資金集中管理的風險為基礎，對如何實現合理化的管理和控制進行分析。關鍵詞：企業集團;資金集中管理;運作風險;控制措施企業集團的資金集中管理指的是綜合管理企業的所有資
中國民商 2021年1期2021-02-09
- 基于現金池模式的資金集中管理案例研究
企業集團資金集中管理各種模式的優劣與管理成效，文章以A集團為例分析實施資金集中管理前后的概況與成效，證實了現金池資金集中管理模式對A集團規避資金鏈斷裂風險、提高資金管理水平、降低財務成本是有效手段，并提出進一步健全組織架構、完善制度建設、加強預算管理和信息化建設來保障資金集中管理的效率效果。【關鍵詞】 資金鏈; 資金成本; 資金集中管理; 現金池; 銀行賬戶一、引言（一）選題背景與研究意義1.選題背景隨著市場經濟改革的不斷深入，通過行業聯合、資產重組、兼并
會計之友 2021年3期2021-01-28
- 建筑企業資金集中管理內控體系建設
楠摘要：資金集中管理作為建筑企業發展關注的焦點，也是構建內控體系的基礎內容。本文在了解當前資金集中管理內容及模式的基礎上，針對企業集團資金集中管理存在的內控缺陷，分析如何強化資金集中管理，并提出有效措施，以此為加快建筑企業發展步伐奠定基礎。關鍵詞：建筑企業；資金集中管理；內控；規章制度；管控能力；管理意識從二十世紀八十年代開始，隨著社會經濟水平的提高，我國市場中涌現出大批量的集團企業，并加強了有關資金管理的研究力度。尤其是在從計劃經濟轉變為市場經濟后，資金
財會學習 2020年3期2020-12-30
- 建筑施工企業的資金集中管理研究
穎摘要：資金集中管理是現代建筑施工企業集團發展的一個必然趨勢，相對于傳統的分散式的資金管理模式，資金集中管理能夠顯著提升企業的資金管理水平，通過資金的統籌集中管控，提高資金的配置和使用效率，針對建筑施工企業資金體量龐大、項目經營周期較長、內部結構復雜等特點，設計符合企業資金管理需求的資金集中管控模式，盤活企業的存量資金，降低企業資金使用成本，借助先進的資金集中管理系統，加強對集團整體資金的集中管控，對于提升建筑施工集團企業的核心競爭力及綜合管理水平具有深遠
財會學習 2020年3期2020-12-30