建筑施工企業(yè)資金集中管理探討

王桂芝

摘要：我國(guó)當(dāng)前在對(duì)建筑企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)培養(yǎng)時(shí)，會(huì)隨著時(shí)代的調(diào)整而不斷的實(shí)現(xiàn)模式的更新和換代，通常會(huì)根據(jù)具體情況來進(jìn)行發(fā)展渠道的開拓。然而，現(xiàn)代大部分建筑企業(yè)內(nèi)部的管理模式都沒有形成健全且穩(wěn)定的狀態(tài)，甚至可能會(huì)形成負(fù)債累累的狀況，中心管理人員也沒有進(jìn)行良好的管理和監(jiān)督工作，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部的資金無法實(shí)現(xiàn)可持續(xù)循環(huán)利用。因此，對(duì)資金進(jìn)行合理的分配和使用，是現(xiàn)代建筑企業(yè)在進(jìn)行管理模式的更新和優(yōu)化中所要面臨的主要問題，可以在一定程度上緩解企業(yè)所面臨的壓力。基于此，本篇文章對(duì)建筑施工企業(yè)資金集中管理進(jìn)行研究，以供參考。

關(guān)鍵詞：建筑施工企業(yè);資金集中管理;對(duì)策

目前由于各個(gè)施工單位的內(nèi)部體制大不相同資金的集中管理模式在實(shí)施過程中還存在很大問題，這是目前各大建筑施工企業(yè)亟待解決的問題。

1大型施工企業(yè)資金集中管理的必要性和重要作用

1.1提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資源的優(yōu)化利用

大部分的建筑施工企業(yè)在進(jìn)行招投標(biāo)過程時(shí)，都是通過充足的資金儲(chǔ)備來進(jìn)行企業(yè)的選擇，那些具有雄厚資金儲(chǔ)備力量的招標(biāo)單位往往會(huì)作為重點(diǎn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象，而對(duì)于大型的施工建筑企業(yè)而言，為實(shí)現(xiàn)整個(gè)企業(yè)內(nèi)部資金的優(yōu)化配置，通常都會(huì)將一些子公司內(nèi)部的發(fā)展資金集中起來，然后實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格的分配和管理，有利于提高企業(yè)的核心市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

1.2降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用，獲得更高的資金盈余

中心體驗(yàn)化的資金管理模式對(duì)于現(xiàn)代的建筑企業(yè)而言極為關(guān)鍵，不僅可以實(shí)現(xiàn)資金的可持續(xù)優(yōu)化配置，還可以拓寬企業(yè)的融資渠道，幫助實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資金的管理和應(yīng)用。而在對(duì)一些傳統(tǒng)管理模式下無法分配到的資金運(yùn)用過程時(shí)，可以有效地實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理成本的降低，幫助企業(yè)獲得更高的企業(yè)盈余和利潤(rùn)。

1.3監(jiān)管各子企業(yè)資金狀況，規(guī)范資金使用

建筑企業(yè)總公司一定要嚴(yán)格監(jiān)督子公司的各項(xiàng)資金具體的來源和流向，鼓勵(lì)全體員工參與到企業(yè)內(nèi)部集團(tuán)資金運(yùn)行的監(jiān)督過程中來，可以有效地實(shí)現(xiàn)內(nèi)部企業(yè)資金的合理分配，降低因企業(yè)內(nèi)部管理人員和高層人員貪污腐敗現(xiàn)象的出現(xiàn)，從一些基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)來降低資金使用，還可以有效的降低各個(gè)子企業(yè)在進(jìn)行資金分配時(shí)所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.4降低融資成本，增強(qiáng)償債能力

對(duì)母公司的財(cái)務(wù)管理工作作出革新，實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一化管理，從財(cái)務(wù)報(bào)表的升級(jí)和優(yōu)化著手，來增強(qiáng)企業(yè)的社會(huì)信用率，從而可以有效地拓寬企業(yè)的融資市場(chǎng)。不僅如此，還可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金使用效率的提升，為企業(yè)節(jié)約一定的財(cái)務(wù)成本。不僅如此，還可以幫助企業(yè)子公司實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)。

2建筑施工企業(yè)資金集中管理存在的問題

2.1企業(yè)管理者對(duì)資金集中管理意識(shí)淡薄

我國(guó)當(dāng)前許多建筑施工企業(yè)在進(jìn)行資金管理模式的運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，仍然處于初步發(fā)展階段，中心管理者并未意識(shí)到財(cái)務(wù)資金管理對(duì)整個(gè)企業(yè)未來可持續(xù)發(fā)展的重要意義。但是，總公司和子公司都為重視資金的財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)和高效管理，無法真正的發(fā)揮資金管理為企業(yè)帶來的促進(jìn)作用，也就無法對(duì)企業(yè)的各種經(jīng)營(yíng)狀況作出有效的區(qū)分。而且，整個(gè)企業(yè)要想在社會(huì)中立足，在發(fā)生社會(huì)性危險(xiǎn)時(shí)，都會(huì)將企業(yè)資金集中到母公司中，為今后的東山在起保全實(shí)力，這就導(dǎo)致一些子公司在進(jìn)行資金分配時(shí)，可能會(huì)因?yàn)榇缶忠庾R(shí)的缺乏而對(duì)財(cái)務(wù)管理中的一些步驟形成疏漏。

2.2資金的使用周期變長(zhǎng)

建筑子公司要想實(shí)現(xiàn)資金的使用，就必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)流程和步驟來向總公司進(jìn)行申請(qǐng)，但由于大部分的大型企業(yè)無法對(duì)每一家子公司都做出詳盡的了解，在進(jìn)行資金審批時(shí)可能會(huì)出現(xiàn)一些風(fēng)險(xiǎn)。在這樣來回審批的過程時(shí)，可能會(huì)讓子公司的資金無法得到及時(shí)的運(yùn)轉(zhuǎn)，甚至可能會(huì)在這種使用周期變長(zhǎng)的資金分配中延誤分公司的效率提高，甚至可能會(huì)使公司暫停運(yùn)營(yíng)，形成較大的財(cái)務(wù)損失。

2.3資金總體統(tǒng)籌薄弱

為降低建筑企業(yè)在發(fā)展過程時(shí)所面臨的各種資金風(fēng)險(xiǎn)，就需要相關(guān)負(fù)責(zé)人合理統(tǒng)籌應(yīng)收款項(xiàng)和應(yīng)付款項(xiàng)，然而仍有一部分企業(yè)在進(jìn)行資金的管理時(shí)，并沒有采用科學(xué)合理的方式來進(jìn)行總公司和子公司的資金分配，導(dǎo)致總公司負(fù)責(zé)人無法真正的掌握資金的總量。

3完善建筑施工企業(yè)資金集中管理的建議

3.1讓所有員工都能重視資金集中管理

無論是企業(yè)的管理者還是員工，都不能忽視資金集中管理的重要性，利用統(tǒng)籌管理的模式來對(duì)各分支進(jìn)行資金的調(diào)配，從而可以保障整個(gè)企業(yè)長(zhǎng)久處于穩(wěn)定發(fā)展?fàn)顟B(tài)。還應(yīng)該鼓勵(lì)員工為企業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展建言獻(xiàn)策，提高員工的大局意識(shí)，為總公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)犧牲子公司的小利益。

3.2以銀企合作實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資金集中管理的效率

加強(qiáng)與銀行之間的合作，對(duì)于集團(tuán)的可持續(xù)發(fā)展而言具有重要意義，不僅符合企業(yè)當(dāng)前發(fā)展中所面臨的各種特點(diǎn)，甚至還能滿足企業(yè)資金集中管理的供需關(guān)系，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金的合理調(diào)配。在加強(qiáng)銀企合作之后，可以從以下方面來進(jìn)行意義的分析：第一，通過賬戶資金的管理，來加強(qiáng)整個(gè)集團(tuán)對(duì)資金管理的規(guī)范性，還可以利用銀行的系統(tǒng)來加強(qiáng)對(duì)資金分配的監(jiān)督;第二，對(duì)于那些因欠款和各種異常狀況而出現(xiàn)的賬戶凍結(jié)現(xiàn)象進(jìn)行及時(shí)的處理，實(shí)現(xiàn)賬戶資金的適時(shí)調(diào)節(jié);第三，還可以通過這種合作來向子集團(tuán)展現(xiàn)總公司的實(shí)力，增強(qiáng)集團(tuán)的信譽(yù)程度，提高資金的循環(huán)利用率，將一些沉淀資金進(jìn)行高效率的使用。

3.3提高信譽(yù)，拓展資金來源

為降低因資金鏈斷裂而產(chǎn)生的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，施工企業(yè)應(yīng)該順應(yīng)整個(gè)時(shí)代的發(fā)展趨勢(shì)以及國(guó)家相應(yīng)政策的推廣，與多家銀行進(jìn)行相互合作，增強(qiáng)企業(yè)的信譽(yù)程度，從而可以獲得更多的資金來源渠道，降低企業(yè)在資金方面所面臨的各類壓力。而且，企業(yè)的相關(guān)人員還可以與銀行之間進(jìn)行詳盡的溝通與互動(dòng)，以按時(shí)還款的動(dòng)作來獲得更多的貸款資源，還可以從一些其他的資金籌措方面來進(jìn)行考慮，從實(shí)際情況出發(fā)來對(duì)企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)資金制度進(jìn)行完善和優(yōu)化，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金的高效使用。