環境規制對于企業綠色技術創新的影響效應分析

王雪宇 劉芹

摘 要：環境規制對于企業綠色技術創新具有影響效應，但由于我國的環境法律體系還不夠完善，環境規制所帶來的實際成效并不夠明顯。為揭示環境規制對于企業綠色技術創新的影響效應，采用定性分析的方式，從政府、企業和區域差異性三個層面來分析環境規制對于企業綠色技術創新的影響機理。研究結果認為，企業綠色技術創新不僅會受到政府環境規制政策的影響，企業自身的特征和區域差異性特征同樣具有一定的影響效應。因此，在分析環境規制影響企業綠色技術創新時，應結合區域差異，有針對性地制定環境規制政策，并結合企業的現實情況，提高企業的綠色技術創新水平。

關鍵詞：環境規制;區域差異性;綠色技術創新;定性分析

中圖分類號：F224? ? ? ?文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2019）05-0008-04

引言

現階段我國的經濟發展模式伴隨著較為嚴峻的環境污染問題，而綠色技術創新可以從源頭減緩環境與發展間的矛盾[1]。針對企業的綠色技術創新，隨著“波特”假說的日益完善[2-5]，政府的環境規制已成為主要的激勵手段，在實踐中規范企業行為，督促企業減少污染排放[6]。但由于我國的環境法律體系還不夠完善，環境規制所帶來的實際成效并不夠顯著[7]。因此，厘清環境規制對于企業綠色技術創新的影響機理，揭示環境規制對于企業的綠色技術創新的影響途徑具有一定的顯示意義?；诖耍疚膹恼?、企業和區域差異性三個層面來進行機理分析，以期完善相關的理論基礎。

一、政府的行為與決策影響企業綠色技術創新

環境保護問題一直是我國發展歷程中受到政府部門廣泛關注的方面，從1990年將“環境保護”作為我國的一項基本國策開始，我國的政府部門不斷出臺環保相關法律、法規以及政策性的文件，增強對于我國各行各業的環保要求，逐步限制工業污染物排放量，通過政策手段來階段性的實現環境保護的目標[8-9]。圖1顯示了政府部門制定的環境規制政策是如何影響企業綠色技術創新。

從根本上來說，環境規制是一種實現政策目標的方式和手段，其目的是通過政策手段來減少環境污染。從形式來說，現行的環境規制政策存在兩種形式。一種是宏觀的環境規制政策，該類政策從整體層面規定了相應的政策目標;另一種是微觀的環境規制政策，該類政策主要針對個別行業或企業，具體限定了該行業或企業的污染排放指標。兩類環境規制政策對于企業的影響效應存在差異。一般而言，政府實行環境規制政策的最終目的并非是促進企業的綠色技術創新，而只是督促企業減少自身的污染排放。因此，相對宏觀的環境規制政策對于企業綠色技術創新的影響是間接的，企業在該類規制的背景下具有較高的靈活性，可以選擇進行綠色技術創新，也可以選擇購買排污權，或以承受環境稅等方式來規避綠色技術創新。而對于微觀的環境規制政策，由于相應的規定和指標將直接影響到企業，因此對于企業的綠色技術創新將產生直接的影響。為滿足更為嚴格的污染物排放指標，企業只能加大自身的研發力度，提高綠色技術創新水平。

就企業綠色技術創新而言，環境規制會對產生兩個方面的影響。一是正向的技術效應，以促進企業進行綠色技術創新;二是負向的扭曲效應，以抑制企業進行綠色技術創新[10]。技術效應是指環境規制的增強，促進了企業的綠色技術創新。但企業并非無成本的進行綠色創新研發，因而環境規制在一定程度上也會給企業帶來扭曲效應。具體來說，環境規制的增強往往會伴隨著環境稅的提升，部分企業在支付政府高昂環境稅的同時，可能沒有多余資本再投入綠色技術創新的研發[11]。因此，技術效應和扭曲效應的強弱將最終決定環境規制對于企業綠色技術創新的影響程度，而如何制定合理的環境規制政策以激勵企業進行綠色技術創新，也一直是政府部門需要解決的難題。

二、環境規制對于企業行為與決策的影響

政府的環境規制政策最終需要落實到企業層面。對于企業的綠色技術創新來說，受到環境規制的企業將受到直接的影響。從企業決策來看，環境規制會改變企業的綠色技術研發投入。從企業性質來看，不同所有制結構的企業對于環境規制政策的響應程度也不同。下文將從這兩方面詳細進行闡述。

（一）綠色技術研發投入影響企業綠色技術創新

無論是何種形式的研發都需要資本的支持，企業的綠色技術創新也不例外。因此，如圖2所示，綠色技術研發的資本投入對于企業綠色技術創新存在直接的影響效應。

企業的綠色研發投入與綠色創新績效之間的關系具有一定的不確定性[12]。首先，持續、合理的研發投入可以有效促進企業綠色技術創新。由于研發往往具有長期性，某一技術的產生可能需要企業持續的資金投入，因此只要企業的綠色技術研發的資本投入是合理且持續的，企業就必然會產生良好的創新績效。就國內目前的研究成果來看，多數學者都認為研發投入與企業綠色技術創新之間具有顯著的正向關系[13]。

其次，不合理的研發投入往往會對企業綠色技術創新造成負面的影響，具體又可以分為研發投入不足和研發投入過度兩種情況。研發投入不足會導致企業的研發效率低下。就本文而言，企業的綠色技術創新往往具有時效性，較長的研發周期可能導致現有的綠色技術研發已被新的技術所取代，使得原本的投入變為沉沒成本。研發投入過度則是指企業在研發的過程中投入了過量的資源。從根本上來說，過度的研發投入是一種資源非合理配置的行為，企業若將過量的資金和人員投入到技術研發活動中，則可能導致企業的市場競爭力下降，這將在整體層面上不利于企業的長期發展，從而間接影響到企業的綠色技術創新。

（二）企業的所有權結構影響企業綠色技術創新

由于我國的企業的所有權形式具有多樣性，因此不同所有權結構的企業對于企業的綠色技術創新的影響也是有差異的。圖3具體分析了企業的所有權結構如何影響企業綠色技術創新。

按照所有權形式的劃分，我國現行的企業主要有國有企業、集體所有企業、外資企業、合資企業和民營企業幾種類型。其中，國有企業是指國家對企業擁有控制權和所有權的企業，集體所有制企業是指勞動群眾集體擁有企業控制權和所有權的企業。相較于其他類型的企業，這兩類企業與政府的關系更為密切，也更容易受到政府環境規制政策的影響。

產生這樣的結果主要有三方面的原因。第一，國有控股企業和集體所有制企業本身就具有政策工具的屬性[14]，能夠更好地去貫徹和執行政府部門制定的環境規制政策，通過綠色技術創新的方式來減少污染物的排放，幫助政府完成相應的政策目標。第二，近年的研究發現，國有控股企業和集體所有制企業更容易獲得政府部門的補助，而政府補助在在一定程度上緩解了企業的創新投入壓力，彌補了部分企業創新投入不足的問題。第三，從綠色技術創新自身的屬性來看，綠色技術創新并不會直接給企業帶來經濟效益，因而政府的環境規制手段所產生的效果也不同。相較于其他類型企業，國有控股企業和集體所有制企業并非以利潤最大化最為企業目標，因而主動性也更強。

三、區域差異性影響環境規制與企業綠色技術創新

在環境規制引起企業技術創新這個問題中，除了政府和企業這兩個直接實體值得研究之外，不同類別區域間的差異性也同樣值得討論。這是因為環境保護是我國的基本國策，因此國家層面會制定相應的環境保護政策目標，但省級政府作為目標的實現方，其實施的政策和手段是存在差異的。一般來說，他們會根據各自省份的經濟情況、產業發展情況以及現有的綠色技術水平有側重的來制定政策。因此，區域差異性會導致某一區域環境規制政策存在差異，從而最終影響到企業的綠色技術創新。具體來說，本文認為可以從經濟發展水平差異、教育水平差異和能源消耗差異三個角度來進行分析。

（一）經濟發展水平差異影響環境規制與企業綠色技術創新

經濟發展水平對于一個區域的影響是多層次、多方面的，但往往也是最深遠的。如圖4所示，經濟發展水平可能會從政府和企業兩個層面影響到企業的綠色技術創新。

就政府層面而言，經濟發展水平的差異會對政府的相關政策目標產生影響。經濟發展較高的地區政府往往更加關注產業的轉型升級，而相應的研究也發現，環境規制在一定程度上可以促進工業企業轉型升級，優化產業結構，使得產業的發展更加綠色化、清潔化。

另一方面，經濟發展較好的地區企業的創新活力也更加顯著，參考SIPO國家知識產權局中國專利公布公告相關數據可以發現，GDP水平較高的省份，每年申請和授權的專利數量也相應較多。這可能是因為在經濟發展水平較好的區域內，企業的經濟效益也更好。在滿足了一定的投資者回報后，企業會有更多的資本來進行綠色技術研發，從而更好的應對政府部門環境規制的要求。

（二）教育水平差異影響環境規制與企業綠色技術創新

區域間的教育水平差異同樣會影響到環境規制與企業綠色技術創新。如圖5所示，主要存在兩方面的作用機理。

第一，在企業創新活動中，企業不僅需要投入充足的資金，還需要一定的人力資本作為支撐，尤其是研發能力強的員工。而員工的教育水平可以很好地表明一個企業的研發能力。一般來說，員工的教育水平越高，其研發能力也越高，從而在環境規制的情形下，企業的綠色技術創新也有所提升。

第二，產學研相結合也是目前較為流行的發展趨勢。該模式可以有效整合科研、教育和產業生產的資源，對于企業的研發也會起到促進作用。一般而言，產學研結合較為活躍地區，多為研究機構和大學密集的區域，因而該區域內人民的教育水平也比較高。從企業的創新績效角度來說，產學研合作會給企業帶來的正邊際效應是遞增的。因此可以說，該區域內的產學研合作越密切，政府的環境規制政策更能夠促進企業進行綠色技術創新。

（三）能源消耗差異影響環境規制與企業綠色技術創新

企業的生產過程除了需要投入資本、勞動力，還需要消耗一定的能源，并帶來一定環境污染。因此，不同區域對于能源的消耗的差異，也會影響到環境規制政策對于企業綠色技術創新的影響。圖6也顯示了這一作用機理。

具體來說，能源消耗較多的區域所產生的污染物排放也較多，因此該區域所面臨的政策壓力也更大。一般而言，能源消耗較多的區域多為依托第一產業、第二產業發展的省份，而能源消耗較少的區域則第三產業較為發達。從產業類型來看，環境規制政策更多的是針對第一產業和第二產業的企業制定環保標準，從而督促其進行綠色技術創新。而對于第三產業來說，由于其本身污染物產出就較少，因此政府部門相應的環境規制也較為寬松。

四、結論與啟示

本文從政府、企業和區域差異性三個層面為進一步的研究提供了一定的研究視角。具體來說，政府制定的環境規制政策會在促進企業綠色技術創新的同時帶來技術效應和扭曲效應;而企業對于綠色技術創新的反應程度存在差異，這具體體現在企業的綠色創新投入的增減變化以及企業自身所有制結構所產生的影響。除此之外，區域差異性從整體的層面對該問題產生影響，包括經濟水平差異、教育水平差異以及能源消耗差異。

基于此，本文可得到幾點啟示。首先，針對環境規制與企業綠色技術創新的研究，可以結合區域差異性的視角。將區域差異性引入該問題進行分析，可以更加貼合我國的現實情況。其次，政府部門在制定環境規制政策時應考慮到區域差異性的影響，在充分了解本區域現實情況的基礎上，有針對性地制定環境規制政策。最后，應將環境規制的過程最為一個整體來看待，政府制定適合本區域情況的環境規制政策，企業結合自身的情況合理進行綠色技術研發投入，提高綠色技術水平，減少環境污染。因此，如何有效制定環境規制政策，合理評價政策績效和企業創新成果，促進區域間企業的交流與合作，是政府部門和企業需要長期共同的努力和思考的問題。

參考文獻：

[1]? 童健，劉偉，薛景.環境規制、要素投入結構與工業行業轉型升級[J].經濟研究，2016，51（7）：43-57.

[2]? Porter M E，Van der Linde C.Toward a new conception of the environment-competiveness relationship[J].The Journal of Economic Perspectives，1995，9（4）：97-119.

[3]? Lanjouw，Mody A. Innovation and the International Diffusion of Environmentally Responsive Technology[J]. Research Policy，1996，25（4）：549-571.

[4]? Jaffe A B，Newell R G，Stavins R N.Environmental policy and technological change[J].Environmental and resource economics，2002，（22）：41-69.

[5]? 余偉，陳強.“波特”假說20年——環境規制與創新、競爭力研究評述[J].科研管理，2015，（5）：65-71.

[6]? 謝榮輝.環境規制、引致創新與中國工業綠色生產率提升[J].產業經濟研究，2017，（2）：38-48.

[7]? 薛蕊，蘇慶義.環境規制是否影響了污染密集型行業的比較優勢？[J].產業經濟研究，2014，（3）：61-70.

[8]? 李玲，陶峰.中國制造業最優環境規制強度的選擇——基于綠色全要素生產率的視角[J].中國工業經濟，2012，（5）：70-82.

[9]? 陳詩一.中國的綠色工業革命：基于環境全要素生產率視角的解釋[J].經濟研究，2010，（11）：21-34.

[10]? 沈能，劉鳳朝.高強度的環境規制真能促進技術創新嗎？——基于“波特假說”的再檢驗[J].中國軟科學，2012，（4）：49-59.

[11]? 趙愛武，杜建國，關洪軍.環境稅情景下企業環境技術創新模擬[J].管理科學，2016，29（1）：40-52.

[12]? 張旭，王宇.環境規制與研發投入對綠色技術創新的影響效應[J].科技進步與對策，2017，34（17）：111-119.

[13]? 楊以文，周勤，李衛紅.創新型企業試點政策對企業創新績效的影響——來自微觀企業經驗證據[J].經濟評論，2018，（1）：91-105.

[14]? 戴錦.國有企業政策工具屬性研究[J].經濟學家，2013，（8）：65-70.