我國商業(yè)銀行信用風險管理研究

摘 要：信用風險是我國商業(yè)銀行目前面臨的重要風險之一，如何提高商業(yè)銀行信用風險管理水平已成為我國銀行業(yè)面臨的重要問題。目前我國商業(yè)銀行信用風險管理體制還不此次研究從信用風險管理概述入手，針對商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀、存在的問題進行了細致分析，并基于實際給予了解決問題的策略，以對商業(yè)銀行信用風險管理能力予以提升，促使其獲取更好的發(fā)展。

關鍵詞：商業(yè)銀行；信用風險管理；問題及對策

我國商業(yè)銀行關于信用風險管理體系的建設始于上世紀九十年代，相對于歐美等發(fā)達國家而言比較晚，至今尚處于初步的探索階段。上海自貿(mào)區(qū)建立，我國金融市場以實現(xiàn)全面開放，本國商業(yè)銀行即將面對來自世界各國銀行業(yè)巨頭的挑戰(zhàn)，尤其是隨著巴塞爾新資本協(xié)議的達成。我國商業(yè)銀行必將面臨更大的信用風險管理壓力。如何促進國內(nèi)商業(yè)銀行信用風險管理體系的完善，促進銀行核心競爭力的全面提升，確保國內(nèi)銀行業(yè)的持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展已成為我國銀行體系發(fā)展的核心之一，加強對銀行信用管理建設的探究早已刻不容緩。

一、我國商業(yè)銀行信用風險管理的現(xiàn)狀分析

（1）銀行業(yè)市場結構壟斷性強，市場份額集中

在我國，四大商業(yè)銀行占據(jù)壟斷地位。截止2018年底，大型商業(yè)銀行的資產(chǎn)都占銀行業(yè)的50%左右，且資產(chǎn)的金融市場份額呈上升趨勢，在我國金融市場中扔扮演著十分重要的角色。資產(chǎn)和負債的高度集中顯示了我國銀行業(yè)的高壟斷性特點。

在此種市場結構下，大型商行的興衰會直接受制于其貸款客戶自身的管理水平、信用度高低以及其他相關行業(yè)的影響。一旦銀行的風險控制能力降低，損失的概率增加，投資風險無法分散，投資政策固化等，就可能推動大型商行的信用風險的增加，進而威脅到金融市場的穩(wěn)定性。

（2）不良貸款相關指標呈上升趨勢

中國銀監(jiān)會從2004年1月1日起將貸款分為正常類、關注類、次級類、可疑類及損失類五種，開始全面實施貸款的五級分類制度，其中后三種總稱為不良貸款。不良貸款率指標是商行信用風險高低的重要測量指標，是指不良貸款額占總貸款額的比重。

幾年前我國銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)提升，我國經(jīng)濟增長率穩(wěn)步提高，商業(yè)銀行經(jīng)歷了兩次不良資產(chǎn)的剝離。近兩年來，隨著經(jīng)濟增速放緩，房地產(chǎn)投機火熱，地方債務、影子銀行等問題愈演愈烈，貨幣供應偏緊，甚至出現(xiàn)了2013年6月“錢荒"現(xiàn)象；不良資產(chǎn)率和不良資產(chǎn)額這些信用風險的核心監(jiān)管指標都呈明顯上升趨勢，不良貸款撥備覆蓋率下降。

（3）銀行貸款集中度呈攀升態(tài)勢

通過對成本收益分析以及資產(chǎn)質(zhì)量等的考量，雖然國家一直提倡信貸政策向中小企業(yè)傾斜，但目前的情況是大部分商業(yè)銀行仍會將信貸資金集中投給國有大型客戶。壘大戶現(xiàn)象在我國商行中十分明顯，資金的分布非常不均。

我國商業(yè)銀行信貸針對不同行業(yè)不同地區(qū)差異明顯。一方面，在行業(yè)選擇上，商業(yè)銀行長期信貸流向主要為包括國家基礎設施行業(yè)、房產(chǎn)業(yè)、能源、交通、煙草、電力等壟斷性行業(yè)。另一方面，在地區(qū)選擇上，商業(yè)銀行的不良貸款大部分流向東部沿海等經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)。過高的行業(yè)和區(qū)域貸款集中，會影響信用風險的分散。一旦行業(yè)或者地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟危機勢必導致銀行貸款違約率提高，進而使得商業(yè)銀行的信用風險也相應增加。

二、我國商業(yè)銀行信用風險管理存在問題分析

（1）尚未形成正確的信用風險管理理念

首先，國內(nèi)商業(yè)銀行工作人員對信貸風險管控認知不足，一味追求業(yè)績，不注重資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平，這無疑給銀行帶來無形壓力。另外，他們只著眼于短期盈利，忽視了未來商機。最后，信貸風險管控理念在實際執(zhí)行過程中，并未在商業(yè)銀行整個人才體系中全面施行，導致工作人員誤入歧途。

（2）商業(yè)銀行信用風險評估體系不完善

風險管制沒有完善的規(guī)章制度，影響風險管控的效果。我國推行貸款風險分為五大類，但存在很大缺陷：1.主觀性思維比較嚴重，貸款界限模糊，結果不一致；2.對資產(chǎn)質(zhì)量惡化的預估能力較低；3.分類結果是粗線條分類；4.利用帶塊五級分類計提貸款準備不能遮蓋銀行的信用風險；5.五級分類不能區(qū)分借款人風險和債務風險。我國商業(yè)銀行信用緩釋方式單一不能夠分散風險，各商業(yè)銀行在抵質(zhì)押率、后續(xù)風險管理、信息系統(tǒng)創(chuàng)建等方面存在較大差異。全國尚未實施統(tǒng)一風險要素調(diào)整規(guī)定，我國拍賣市場不完善，質(zhì)押品處理難度高，銀行不僅僅承擔借款人的信用風險，更是作為擔保人承擔責任。

（3）外部監(jiān)管存在的問題

當前，對銀行監(jiān)管主要的方式是現(xiàn)場檢查，但主要是側重合規(guī)檢查，對風險監(jiān)控不足，而且監(jiān)管的手段方法落后，導致效能低下，失去了“防患未然”的作用。此外，非現(xiàn)場檢查還不完善，尚未形成非現(xiàn)場監(jiān)督體系，無法有效地發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)督作用。

監(jiān)管部門監(jiān)管存在滯后性。監(jiān)管部門沒有改變傳統(tǒng)的監(jiān)管理念，在實踐中依然秉承著事后監(jiān)管的理念。監(jiān)管部門采取的監(jiān)管方式缺乏主動性、超前性，同時目前仍未形成全面的監(jiān)管體系，且監(jiān)管部門現(xiàn)代化的監(jiān)管方式很少，無法對商業(yè)銀行進行全面、有效、及時的監(jiān)管，對其出現(xiàn)的問題及面臨的風險無法采取有效的解決措施。

三、加強我國商業(yè)銀行信用風險管理的建議

（1）培育商業(yè)銀行優(yōu)秀的風險管理文化

提高銀行內(nèi)部工作人員的素質(zhì)。首先，要在道德方面上提高員工的素質(zhì)，讓員工牢牢記住自己的執(zhí)業(yè)準則；其次，提高員工在技能方面的素質(zhì)，提高辦理業(yè)務的水平，加強對新知識的學習，不至于在日新月異的金融創(chuàng)新中被時代所淘汰。

推進信用風險管理的文化建議。商業(yè)銀行應確定一個風險承擔的范圍，把這個范圍傳達給每一個工作人員，并且要做到是組織中的每一個成員樹立牢固的銀行信用風險管理防范價值觀，認真學習合規(guī)操作。在這個過程中，商業(yè)銀行應該不斷將信貸經(jīng)營管理中的新理念、新工具等滲透到貸款前、貸款中和貸款后的各個環(huán)節(jié)，確保信貸人員自覺地將風險意識融入信貸業(yè)務的操作中。

（2）加快我國信用環(huán)境建設完善信用評級體系

加快信用環(huán)境及體制的建設。我國要加快對立法的完善速度，加大違約處罰力度，對信貸風險的預防進行有效的社會保障，從而建立和完善起屬于適合中國國情的宏觀信用管理體系以及社會征信體系；更好地共享信息資源，有利于對客戶資信的檢查和網(wǎng)絡的傳播系統(tǒng)的建立；向公眾定期的公布信用黑名單，有助于幫助企業(yè)認識并重視信用關系，維護好良好的聲譽。

完善商業(yè)銀行信用評級體系，建立信用數(shù)據(jù)庫。要進一步加強對第三方信用評級機構的完善。同時，我們要要對企業(yè)大量的數(shù)據(jù)信息進行全面的掌握，進而可以更好地利用模型來監(jiān)管企業(yè)的信用風險，才能做出準確、恰當?shù)姆治觯哟笮畔⒌呐读Χ龋谄髽I(yè)之間也建立有效的信用評級溝通機制。

（3）改進監(jiān)管模式監(jiān)管當局

首先要加強對商業(yè)銀行的安全性監(jiān)管，然后在此基礎上，要強化對合規(guī)性的監(jiān)管。由商業(yè)銀行上報的數(shù)據(jù)推測評估其風險的準確性和合理性，進而達到科學的管理商業(yè)銀行的風險。從以前只注重合規(guī)性的管理上升到合規(guī)性、安全性管理并行的雙軌管理模式，健全非現(xiàn)場監(jiān)督體系，保持監(jiān)督的及時性、有效性。

另外，監(jiān)管從業(yè)人員要提升自己的知識能力水平，為銀行業(yè)的信用風險管理監(jiān)管提供有效的保障。其次，要有超前的監(jiān)管理念，杜絕事后監(jiān)管現(xiàn)象的發(fā)生，要有主動性、超前性，形成全面的監(jiān)管體系，多元化現(xiàn)代監(jiān)管方式。

四、結語

銀行業(yè)是一個以信用為基礎的高風險行業(yè)，它作為信用中介、支付中介和不斷創(chuàng)新信用工具的機構，在一國的金融體系中處于核心地位。商業(yè)銀行的健康發(fā)展關系到整個金融體系的穩(wěn)定和安全。風險管理作為商業(yè)銀行的生命線，是其成敗興衰的關鍵。我國商業(yè)銀行已經(jīng)進入改革和發(fā)展的攻堅階段，在這一關鍵時刻，提高其風險管理水平，控制信用風險爆發(fā)可能造成的巨大危害，是保證其安全持續(xù)經(jīng)營的重中之重。

我國的商業(yè)銀行應該有強烈的危機感，還需要有創(chuàng)新意識，有高瞻遠矚的能力，利用已經(jīng)存在的資源去解決相關問題，提高服務質(zhì)量和能力，國家相關部門應該創(chuàng)造良好的外部條件，加快金融業(yè)發(fā)展的步伐。除此之外，還應借鑒西方先進的信用風險管理模式，完善我國商業(yè)銀行信用風險管理體系的相關建議。

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作者簡介：周倩（1996—），女，漢族，重慶市云陽縣人，重慶工商大學財政金融學院2017級碩士研究生，研究方向：公司金融。