試論國有企業基于合同管理的合規管理運行機制

賈景宏

摘要：國有企業在市場經濟中發揮著重要作用，為更好地應對競爭，應該加強合同管理。目前，國有企業合同管理中還存在法律意識比較薄弱、管理制度不健全、合規管理意識不強、基礎工作存在不足等問題。優化國有企業基于合同管理的合規管理的運行機制，可以提高依法合規管理意識，健全合同管理制度;構建依法合規管理體系，落實合規管理具體措施;重視合同管理基礎工作，保障合規管理的實踐性;運用信息技術優化指標體系，加大合規管理的考核力度。

關鍵詞：國有企業;合同管理;合規管理;運行機制

中圖分類號：D923.6 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2019）015-041-02

一、研究背景

隨著我國法制體系的不斷完善，企業在市場經濟中的主體地位逐漸得到強化，基于市場經濟發展的需要，企業在實施自主經營的同時也面臨著越來越激烈的市場競爭。當今社會，國有企業的發展也應與市場經濟進行全面接軌，合同對于國有企業的發展有著至關重要的作用。要規范國有企業的發展，就應該強化國有企業的合同管理，當前需要繼續貫徹以合規管理為準繩，逐步提升合同管理效果。

二、國有企業合同管理中存在的問題

（一）國有企業合同管理的法律意識比較薄弱

目前，國有企業在合同管理方面還存在一些不足，法律意識比較薄弱，主要表現在：第一，國有企業合同管理尚缺乏完全法治化的運營環境，雖然國家已經在立法方面有所加強，但是總的來說，合同管理的法律體系還不夠健全，對于合同管理的有關問題對應的法律條文還存在一些不嚴謹之處。第二，國有企業內部合同管理的法律意識薄弱。在實際合同簽訂的過程中，合同形式大于內容，相關人員沒有仔細研究合同中所列出各項條款，合同對應的權利義務關系比較模糊，有關違約條款的設計存在漏洞，并未明確給出處理辦法。第三，國有企業面臨的法律問題本身比較復雜，要全方面進行考慮并找到最佳方案比較困難，因此在合同簽訂過程中，對于合同所對應的實際工作內容很難從全局的角度進行考慮，增加了合同制定的難度。

（二）國有企業合同管理制度不健全

國有企業各項制度比較繁雜，有關合同管理的制度還存在一些具體操作上的問題。首先，國有企業對合同簽訂方面的管理制度設計不夠健全，沒有將問題細化到具體的合同管理部門，有關合同管理的所有程序尚未完全實現規范化管理。例如，合同簽訂之前應該由哪些部門進行審核，簽訂合同時需要考慮怎樣的程序等問題都需要明確。其次，國有企業對合同的管理方面的制度也不夠健全。合同一旦簽訂，由哪些部門進行監督，與客戶之間如何達成共識等問題也需要制度來約束和規范。

（三）國有企業管理人員對合同的合規管理意識不強

合規管理是強化企業合同管理的重要保障環節，由于國有企業在合同簽訂和管理中存在的一些問題，使得企業對合同的合規管理程度相對較弱，合規管理的意識也不強。就目前來看，有些國有企業已經在合規管理方面進行了很多投入，企業管理者和普通員工也在逐步提升合規管理意識，但是在實際運作過程中還是有部分人員在操作中沒有完全按照合規管理辦法執行合同，存在一定的僥幸心理，依然靠傳統的合同管理辦法來對待新形勢下的問題。具體表現在，有些人員依然將合同視同為簡單的管理手續，只是停留在形式上的理解，沒有嚴格按照合同上的條款對自身的行為進行約束。工作人員認識上的偏差實際上是對合規管理的忽視，國有企業目前面臨的競爭環境越來越惡劣，如果在合同管理的合規性上出現問題，那將是非常低級的失誤。輕則導致企業和個人蒙受經濟損失，重則影響企業聲譽，損害國家利益。

（四）國有企業合同管理的基礎工作存在不足

第一，國有企業合同管理的專業人才匱乏，不重視人才培養。合同管理涉及很多學科的知識，涵蓋面包括財務、金融、法律、保險等方方面面，要求工作人員自身應該具備較為全面的綜合素質。國有企業受到國內環境的影響，在合同管理方面尚未形成合規性的做法，人才的任用和選拔機制還不夠專業，使得實際工作存在一些不足。第二，國有企業合同文本管理工作不夠規范。雖然國家層面已經擬訂了多種合同示范文本，但是在企業實際工作中對合同標準文本進行修正和更改時沒有嚴格遵守示范文本的要求，對于其中的某些合同條款的審核不夠嚴謹，缺乏明確性和規范性。第三，國有企業合同管理的審批程序繁復，管理效率較低。國有企業機構設置方面比較健全，使得合同文本在擬訂和審核過程中所涉及的管理部門比較多，各部門在審核時既要考慮制度的合規性，也要考慮各方面利益的權衡，間接拉長了審批時間，導致合同管理效率較低。同時，國有企業合同管理運用互聯網的程度還需要加強，也影響了合同管理效率。

三、國有企業基于合同管理的合規管理的運行建議

（一）提高依法合規管理意識，健全合同管理制度

為了保障合同管理的合規管理運行機制的有效性，國有企業應該提高依法合規管理意識，不斷健全合同管理制度。第一，國有企業要提高全員對合規管理的認識，不斷完善合同管理制度。企業在加強合同管理工作時，應該嚴格依據《合同法》等法律規定并結合企業實際情況進行執行。企業在設計合同管理制度方面要涵蓋全面，完整的合同管理制度應該包括合同各流程的管理規范、合同管理獎懲制度、合同管理人員培訓和開發等具體制度。在實際操作環節，還需要強化合同文本的審核制度、合同專用章管理制度等環節，真正保障合同管理的每一項都有章可循。其次，國有企業內部應該加強合同管理和合規管理的宣傳工作。企業可以采用專題學習、特別宣講等環節對相關問題進行宣傳，保證企業全體員工都能知曉并理解依法合規管理的內涵，將實際工作與之緊密聯系，落實到每個人、每個崗位。

（二）構建依法合規管理體系，落實合規管理具體措施

首先，國有企業內部應該編制與自身情況符合的合規管理體系，將合規管理的具體做法和要求進行貫徹，讓每位員工都能從操作層面明確合規管理的內涵。要保證企業全體員工都能準確把握合同管理具體操作流程的合規性，并逐漸形成工作規范和工作準繩。其次，國有企業還應該促進合規管理意識與合同管理的結合，讓合規管理的思想滲透到合同管理的每一個流程，從擬訂合同開始一直延續到合同履行過程，都應該嚴格遵守合規管理制度的要求。企業在對合規管理體系的不斷強化中，逐漸形成全范圍、全員性的合規管理運行機制。

（三）重視合同管理基礎工作，保障合規管理的實踐性

任何有效的管理制度都應該到實踐中去進行檢驗，合規管理的價值也只有通過合同管理的基礎工作來證實。第一，國有企業要注重合同管理專業人才的培養，打造一支業務素質過硬、綜合素質全面的人才隊伍。在素質培養方面，企業要及時轉變思想，增加有關合同管理新知識體系的培訓環節，要不斷強化員工對法治觀念和風險意識的學習。在人員選拔方面，企業應該設計合同管理人員的招聘標準，采用科學、合理、規范的考試和招聘程序來選聘優秀人才。在人才任用環節，堅持優勝劣汰的標準對人員進行要求。第二，國有企業要加強合同文本的規范化工作。對于具體的合同范本，企業應該充分研究自身實際情況，對相應的范本進行修正，制訂符合本企業的合同文本，提高合同文本的規范化質量。第三，國有企業應該在合同管理的流程方面進行優化，對于合同管理所涉及的各項工作要盡量進行簡化，提高合同管理工作的流暢性，提高審批的效率，保障合同在實際工作中能及時進行簽訂和履行。

（四）運用信息技術優化指標體系，加大合規管理的考核力度

信息技術對于企業管理帶來了很多機遇，國有企業也應該充分利用信息技術的優點對合同管理的指標體系進行優化，有效提高合規管理的考核質量。一方面，企業內部可以推行信息管理系統，將合同管理指標體系與合同管理流程進行結合，讓相應流程對應的部門及時知曉考核要求，提高合同的有效性和規范性;另一方面，企業應該依據考核指標加大考核力度，提高合同管理的科學性和有效性。堅持科學的考核，也是對合規管理思想的貫徹。企業相關部門工作人員要注重合同的審核過程，在合同簽訂的時間、流程，合同執行過程的監督，合同履行等環節提高相應指標的考核力度，保證責任落實到人，提高其考核的有效性。

四、結語

合同管理是國有企業項目管理工作的核心內容之一，合同管理也需要在合規管理運行機制的約束下進行有效實施。離開了合同管理，國有企業有關工作就很難實現科學化管理，脫離了合規管理，又會使合同管理失去軌道。因此，國有企業應該將合規管理與合同管理的相關工作環節進行融合，提高企業管理制度的有效性，進而提高企業在市場經濟中的競爭地位。