中小銀行面臨的金融風險及其防范分析

謝豐

摘 要：中小銀行是為中小企業信貸為主導服務的金融機構，其運營存在很多影響銀行健康發展的風險，像是操作風險、市場風險、信用風險、自然風險等。為了確保中小銀行的可持續發展，務必根據其面臨的金融風險，實施有效的防范措施。

關鍵詞：中小銀行;信貸;金融風險;防范

中小銀行這種金融機構的服務對象是小規模的市場主體，即農戶、個體工商戶、中小企業等，在推動實現普惠金融目標的同時可以體現地方資金渠道的豐富、市場資金需求的滿足、金融體系建設的完善。可是，因為內部管理不力、貸款領域寬泛、客戶群缺少較高的生產經營穩定性等，所以中小銀行的穩定與健康發展受到嚴重影響。鑒于此，筆者對中小銀行面臨的金融風險及其防范問題進行了簡要分析。

一、中小銀行面臨的主要風險

中小銀行緊緊圍繞信貸的業務活動的開展重點是基于相應區域之內目標群的金融服務需求，這涵蓋實現中小企業生產經營活動和發展的資金需求，也涵蓋實現家庭教育、葬禮、婚禮等的資金需求。中小銀行結合客戶的借款需要實施多樣性的信貸活動，以真正幫助農戶與中小企業的正常生產、順利生產。然而，中小銀行的經營發展也面臨很多的風險。

1.人為因素造成的信用風險

信用風險指的是中小銀行在經營中存在的借款者因為一系列因素未曾履行合約，從而難以如期償還貸款利息與本金而形成的一種損失。形成信用風險的主要因素在于：一是借款者沒有進行抵押或抵押物少，借款者違約成本低，缺少較強的積極還款愿望，盡管具備還貸的能力和明確還貸的責任，可是也故意拖欠。二是一些借款者對信貸的本質曲解，劃歸貸款為扶貧基金，從而故意拖欠。三是因為農業具備的弱質性特點，借款者因為缺少穩定收入，不具備償還貸款的能力，要么是不根據合同要求開展投資，在高風險項目中應用貸款，所以存在經營虧損而難以償還貸款的現象，從而使違約形成。四是基于農村的信貸業務特別是小額信貸的開展，重點根據客戶的信用情況，然而較難準確地判斷其信用水平。針對服務于“三農”的一些貸款的風險評估而言，由于沒有準確評估借款者的償還能力和信用水平，以及未曾實施明確客戶信用程度的改變情況，因此在貸款額度存在偏差的情況下造成難以實時回收貸款。

2.管理不力造成的內部操作風險

操作風險是因為中小銀行不適當的內部管理和操作而導致的風險，其中，在小額信貸業務風險管理和控制中都執行貸前檢查、貸中審核、貸后檢查等一些關鍵的方面。然而，在具體操作中，面臨工作者不熟悉業務流程或缺少審查機制的現象。一是一些中小銀行在小額貸款的發放時不重視貸前審核、不根據需要綜合性地調查客戶、填制的客戶信息缺失、不仔細調查資信情況、未曾認真審核客戶的貸款目的，以及交叉檢驗工作實施不力等，這為不良貸款者騙貸提供了良好的機會。此外，一部分信貸工作者在工作過程中不根據標準和規范進行，導致借款手續的信息填制錯誤或缺失。二是信貸審查工作者缺少豐富的知識儲備和寬闊的視野，不熟悉客戶所在的行業，難以結合具備的知識判斷信貸會面臨的風險性和資料申請的真假，要么是無視一部分存在疑問的材料或顯著的漏洞，更加難以有效地核實與深入判斷。三是一部分審核工作者在貸款發放之后疏于檢查或不根據要求跟蹤檢查。更有甚者，一部分審核工作者為了謀私利而將放縱信貸工作者降低貸款指標，進而導致不良貸款的形成。盡管一部分審核工作者進行了后續的跟蹤調查，可是因為缺少實際經驗常常僅僅重視借款者的表面經營情況，所以未曾把握其真實的經營情況。此外，在需要催收逾期貸款的情況下，因為信貸工作者缺少有針對性和目的性的規劃，所以難以實現理想的催收貸款效果。

3.價格變化形成的市場風險

因為一系些產品在年度間存在較大的價格波動情況，借款者較難明確市場信息，預測的市場前景存在誤區，如果市場需求降低、產品價格下跌，那么常常使借款者面臨嚴重的經濟負擔，這直接導致其預期利潤的降低與營業收入的減少，從而導致難以如期回收發放的貸款。特別是對于開展農業生產經營中形成的貸款，因為貸款者常常居住在偏遠區域，信息閉塞，不熟悉市場的行情而導致難以準確把握市場信息，所以難以實時優化生產經營決策，例如，常常是在出欄或收獲時發現養殖的牲畜或種植的農產品價格大大降低，最終變成市場改變的受害者，從而造成農戶難以實時還款。除此之外，農戶進行農業生產少不了購買與應用農業生產資料，在生產資料上漲幅度大大高于農產品價格的情況下，農戶的收入將面臨大大降低的情況，最終的結果是導致中小銀行面臨貸款損失。

4.自然因素導致的自然風險

跟大銀行的貸款對象為國有企業或大型工業企業存在差異性，中小銀行是以民營小微企業作為信貸服務的對象，其中很大一部分源自開展農業生產的農戶。農戶經營活動的主導是養殖業、種植業，農業收入是其收入來源的大部分。因此這有別于服務業、工業處于的自然條件和能夠以人工控制的服務與生產過程，農業生產的特點是較難確定收益、投入資本大、生產周期長，不管是農業生產經營中的養殖還是種植，其中的每一個生產環節都顯著受到自然因素的影響而存在較難控制的風險。農業生產的這一系列特點都意味著農業生產對自然災害的抵御能力有限，這會使農業生產經營面臨較大的損失。這樣一來，造成農戶難以根據之前的約定歸還貸款利息和本金，從而使中小銀行受損。

二、提高中小銀行信貸風險管控能力的對策

1.增強工作者的能力，有效防范和控制金融風險

一是吸收具備豐富經驗的風險管控骨干人才，組織其就職于風險管控的領導崗位與重要崗位，這樣在有效體現其高水平素質和高超能力的同時、在言傳身教和潛移默化中做好風險管控水平提升的后備人才儲備。二是執行信貸工作者的考核淘汰機制，積極引導銀行的遠期發展目標與信貸工作者行為的統一性，多從物質上或形式上獎勵、表揚風險管控能力強、風險管控工作非常主動和積極的信貸工作者，實時向適宜的領導崗位上提拔。針對屢次教育依舊不改正、麻痹大意而形成損失的信貸工作者進行勸退或轉崗;針對受賄貪污使銀行造成損失的信貸工作者向司法部門提交。三是組織一系列形式的培訓工作，從而提高信貸工作者的業務水平，以防范和控制存在的風險。

2.改進和完善內部管理程序，建立良好的金融風險管控機制

一是實現貸前審核的嚴格化。貸款業務工作者需要對客戶的大致情況進行仔細了解，注重調查其財務信息、提交材料、貸款用途、信用水平的真實性，評價借款者的還款能力，科學把握還款方式以及貸款額度。二是嚴格貸中檢查。注重對客戶填制的申請材料的真實性、完善性進行檢查，判斷其之前良好的信用記錄是否具備、貸款用途的真實流向是否具備、主體資格是否具備，貫徹實施還款的渠道和來源，并且評價借款者的還款能力以及交叉驗證關于客戶的重要財務信息。三是實現貸后跟蹤調查的貫徹實施，應對貸后管理工作者的工作程序進行細化，開展標準化、長期性的跟蹤服務，保障信貸質量。應結合信貸的類別定期以回訪和電話訪問等形式跟蹤調查客戶的生活情況、生產經營現狀等。催收工作者應對各種客戶（故意拖欠客戶、逾期無能力還款客戶、有還款意愿和能力的客戶）實施異樣的催收對策，盡量實現催收效果的提升。

3.增強管理能力，實現管控體系、機制、制度的完善

一是實現中小銀行信貸風險管控內部體系的完善，設置專門的風險管控部門及其工作者，由人員與組織上實現風險管控體系的完善。應劃分風險為一些類別，且實施有區別的風險管控方式，在仔細識別與認真界定重點風險領域投入大部分的精力，由體系上保障放貸資產的質量。二是應貫徹實施賞罰明確的信貸機制，通過嚴格的激勵機制以及制約機制有效激發員工在風險管控中參與的熱情。并且。在銀行內部形成協同配合、相互監督的監控機制，全方位提高信貸風險管控水平。三是建立健全風險評估制度，對客戶信貸風險進行動態評定，建立和完善客戶信用檔案完備客戶借貸記錄，借助互聯網盡快完善區域性征信體系建立，從制度上杜絕客戶信息造假產生的信貸風險。

三、結語

總而言之，中小銀行面對可能出現的金融風險，必須做好風險防范和控制工作。當然，這不僅僅需要銀行自身重視起來，還需要各級政府部門共同參與進來，建立起完善的金融風險控制系統，減少金融風險發生的可能。

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