供給側改革下小微企業融資管理的思考

姜建寧

摘 要：改革開放四十多年來，我國經濟由高速增長轉變為中高速增長。為進一步激發社會活力，轉變經濟增長方式，我國戰略性的提出了供給側結構性改革，以期在供給方面為我國經濟發展助力。當前，小微企業融資管理取得了長足的發展，但是還存在著融資渠道單一、自身融資能力不足、融資成本過高等一系列問題，為此，我們必須從融資渠道，企業自身發展，降低融資成本等幾個方面不斷增強小微企業融資管理能力，為小微企業的發展增添動力。

關鍵詞：供給側改革 小微企業 融資管理

小微企業作為我國企業的微型主體，為我國的經濟發展做出了巨大貢獻。小微企業在國家稅收、就業、產業轉型等方面也發揮著重要作用。當前，很多小微企業發展也遇到了瓶頸，資金不足是限制企業發展的重要因素。所以，如何提高小微企業資金水平，改善小微企業融資管理能力是小微企業面臨的嚴峻現實問題。

一、 供給側改革下小微企業融資管理的現狀

2015年中央經濟工作會議提出了在供給側結構性改革下的“三降一去一補”五大任務，為小微企業轉型發展提供了方向。由于小微企業相對于大中型企業具有更強的市場敏銳性，很多小微企業積極的擴大有效供給，提高企業資源配置效率。同時，國家不斷加強小微企業的減稅降費力度，降低小微企業管理成本，助力小微企業發展。近幾年，國家也在不斷優化小微企業的融資環境，擴寬小微企業融資渠道，甚至在商業銀行設立專門小微企業融資貸款基金，為小微企業的融資管理提供幫助。但是，我們也要看到當前大部分銀行為了防范發生金融風險，應對壞賬率考核，采取了非單人調查，層層審批制度，貸款全生命周期的嚴格審核制度，使得小微企業的融資成本不斷提高，小微企業融資難問題并未解決。

二、供給側改革下小微企業融資管理存在的問題

（一）小微企業融資渠道較為單一

當前小微企業融資渠道主要是銀行融資、內部融資、抵押信托金融機構融資、社會融資等。在我們調研中發現，銀行融資和社會融資占到了小微企業融資的90%以上。如果小微企業為了獲得小額融資一般以社會融資為主，如果為了獲得超過50萬以上的大額融資，則多數利用銀行融資。但是，社會融資有時會涉及法律問題，很多小微企業主都謹慎選擇此種融資方式。所以，銀行融資成為小微企業融資的首選。小微企業融資渠道看似很多，實際操作的難度都比較大，造成了小微企業融資渠道較為單一的情況。如果小微企業的抵押物或者背書能力較弱，也很難在銀行獲得資金，這樣就嚴重限制了小微企業融資能力，使得企業很難獲得充足的發展資金，造成小微企業發展困難。

（二）小微企業融資管理能力難以適應企業發展的需求

當前，大部分小微企業多從事的是低端制造業、非勞動密集型、非資金密集型產業。小微企業的創建與發展，更多的是滿足社會資源優化配置的要求，小微企業對整個社會的發展敏感度最高。當前，我國經濟進入新的發展階段，很多小微企業自身經營狀況不佳，管理能力不足，融資渠道不暢，嚴重制約了小微企業融資管理能力，而融資能力差又限制了小微企業的發展，造成了小微企業發展與融資管理的惡性循環，造成了小微企業融資難問題。

（三）小微企業融資成本過高

根據小微企業融資渠道分析，小微企業依靠銀行融資相對于社會融資、內部融資等其他方式，成本較低。 但由于銀行日趨嚴格的管理制度，使得小微企業為了獲得企業發展所需資金，成本不斷的提高。小微企業為了獲得貸款，不僅僅要付出高額的利息費用，還有擔保費、審計費等其他一些隱性成本。調研顯示，小微企業銀行貸款利率大部分在7%-10%，小部分貸款利率超高10%，由此可知，大部分小微企業的融資成本過高，限制了企業融資能力。

三、供給側改革下小微企業融資管理治理的思考

（一）擴寬融資渠道，進一步優化融資環境。

為了不斷優化小微企業的融資渠道，在鞏固傳統的銀行融資、社會融資、內部融資的前提下，利用互聯網金融功能，強化“互聯網+融資”能力。運用當前“大數據”技術和信息化，形成一套切實可行小微企業的誠信白名單，為小微企業抵押物不足，提供解決方案，形成小微企業融資貸款綠色通道，使小微企業融資方式更加多樣化。

（二）強化融資能力，加強小微企業融資管理

為了應對當前營商環境不斷惡化的情況，不斷優化社會資源配置，強化小微企業融資能力，小微企業自身應通過建立合理規范的的財務流程和體系，不斷改善企業自身的財務狀況，為企業融資能力管理奠定良好基礎。與此同時，小微企業應順應當前供給側結構性改革的趨勢，學習先進小微企業管理經驗，增強自身建設，加強自身創新能力，使小微企業的發展走上“快車道”。

（三）建立高效金融服務體系，切實降低小微企業融資成本

當前，我國金融服務體系已經初步形成，但是，對于小微企業的服務能力和水平還有待于提高。金融服務機構應該從小微企業的融資難的實際情況出發，從擔保物、擔保方式及轉押質押方面入手，建立安全、高效的金融服務體系，使得小微企業的融資成本不斷降低。同時，不斷簡化小微企業的融資手續和流程，降低小微企業隱形融資成本。

四、結語

在供給側結構性改革下，解決小微企業面臨著融資管理的各種問題是一項系統的工程，只有在擴寬融資渠道、強化自身建設、建立高效的金融服務體系上下功夫，形成解決小微企業融資管理問題的長效機制，才能讓小微企業在改革的浪潮中揚帆遠航。

[1] 趙明.中小企業融資管理存在的問題分析及對策探討 [J]. 財會學習，2019（1）：10.

[2] 田平鳳.經濟新常態下小微企業發展存在的問題及對策分析[J].管理縱橫，2019（1）：2-5.

[3]杜國.小微企業融資管理問題研究[J].北方經貿，2018（10）：23-25.