石油科技企業戰略轉型中的風險管控體系建設

司洪寬

摘 要：國有石油科技企業重組后，原有的經營運作模式、管理體制機制以及員工隊伍等已不能完全滿足企業發展需要，發展戰略需重新定位。本文以中國石油集團工程技術研究院重組為例，圍繞石油科技企業戰略轉型中風險管控體系建設，分析了實施背景，闡述了主要做法，介紹了實施效果。

關鍵詞：石油科技企業;戰略轉型;風險管控;體系建設

中國石油集團工程技術研究院（以下簡稱工程院）是一所集科技開發和技術服務為一體的科研企業，主要從事海洋工程、海工結構物建造安裝、海洋鉆采、防腐、保溫、焊接、特種材料等技術研究開發和應用，擁有集團公司海洋工程重點實驗室、石油管工程重點實驗室涂層材料與保溫結構研究室等科技創新平臺，服務范圍覆蓋國內各主要石油、石化企業。

1 石油科技企業戰略轉型中的風險管控體系建設的實施背景

1.1 適應企業戰略轉型的需要

2007年底，中國石油天然氣集團公司實施內部重組，工程院與中國石油集團海洋工程有限公司重組，重組后企業內外部環境發生深刻變化，工程院原有的經營運作模式、管理體制機制以及員工隊伍等，已不能完全滿足企業發展需要，發展戰略需重新定位。作為海洋石油工程服務企業的所屬研究院，除要繼續為中國石油提供技術支持和服務外，必須圍繞海洋公司生產經營中的技術難題開展科研攻關，提高對主營業務的技術支持能力，同時依靠特色技術，大力開拓技術服務市場，創收創效、實現企業的平穩過渡，需要迅速完成組織結構調整，及時開展規章制度、科技管理、質量體系等基礎管理工作的梳理和重建。在這一過程中，強化風險評估、風險防控顯得尤為重要，實施風險防控體系建設成為工程院適應和促進企業戰略轉型緊迫需要。

1.2 應對企業轉型中管理、技術創新挑戰與風險的需要

在圍繞“向市場轉變、向經營轉變”的基礎上，重組后的工程院除要保持原有的特色專業與技術服務能力外，要努力建設成集鉆井、海工建造、船舶、等國際海洋石油工程公司一體化的科技創新基地、技術支撐基地和人才培養基地的要求，工程院面臨新的科研攻關課題與項目，需提高新領域技術支持能力，大力開拓新的技術服務市場，在面對一系列新的技術創新挑戰面前，管理創新的任務同樣艱巨，伴隨而來的政策風險、環境風險、安全生產風險、市場風險以及勞動用工等風險更加嚴峻，風險類型更加復雜，如何抓住機會和防范化解是工程院亟需解決的新挑戰。

2 石油科技企業戰略轉型中的風險管控體系建設的內涵和主要做法

石油工程研究院重組整合后，在戰略轉型中面對新的戰略定位，為實現新的戰略目標，通過確立風險管控體系建設的指導思想、原則、目標，構建風險管控體系的組織架構，完善風險管控的制度、流程建設，強化風險評估、預警，實施風險分類管理，著力加強了戰略、技術創新、財務等重點風險的管控力度，對風險管控責任履行實施有效激勵考核并以風險評估年度報告為主要抓手持續改進、提升風險管控水平，有效防范了風險，促進了企業發展，為海洋石油發展提供技術支撐的能力顯著增強。主要做法是：

2.1 確立風險管控體系建設的指導思想、原則和目標

2.1.1 風險管控體系建設的指導思想

有效管控戰略和經營目標實現過程中的不確定因素，以風險管控為核心，從制度規范、工作網絡和監督檢查三個方面入手，建立全面、可靠、可控、可持續的風險管理體系，通過明確分級授權，完善業務流程，規范內部運作，實現穿透管理，使流程規范化、制度系統化、授權合理化，達到執行有力、監管到位、抵御風險的目的。

2.1.2 風險管控體系建設的原則

一是合規繼承性原則，二是融合性原則，三是完整性原則，四是效率性原則，五是全員參與原則。

2.1.3 風險管控體系建設的目標

圍繞重組后的發展戰略和目標，不斷提高全面風險管理水平，最大限度的抓住機遇，防范和化解風險，增強核心競爭力，實現企業可持續、健康發展，使工程院成為海洋石油發展的技術研發、支撐基地。

2.2 構建風險管控體系的組織架構

2.2.1 建立風險管理委員會

成立由院長任組長，財務、人力資源、科技規劃、企業管理等職能科室成員組成的風險管理委員會，其職責是建立風險管理體系框架、確定審核實施計劃、風險管控重大方針政策、規章制度及相關標準和方法，審定風險評估報告，確定風險承受能力，檢查風險工作職能發揮的有效性。實現風險管控組織領導的保障到位。風險管管理委員會下設風險管理辦公室，其職責是負責落實風險管理委員會決策和組織實施風險管理工作。

2.2.2 構建決策、管理、執行、監督分層管理框架

風險管理委員會負責有關風險的重大事項的決策、分配資源、指導工作從而實現在決策階段風險管控的目標。企業管理部是風險管理的歸口部門，正確領會決策層的指示精神，創造性地結合本部門的工作實際，有效指導各部門管理者開展工作，通過協調其他部門的工作實現風險管控的目的，保證完成上級下達的各項計劃和指合。機關職能部門、二級單位具體執行風險管理的政策、制度，報告風險體系實施運行情況，部門領導在每個階段、每個環節制定具體的計劃，實際履行，執行命令。審計監察負責對風險體系的有效性和符合性實施監督評價。

2.2.3 建立崗位風險防控指引，健全工作網格

按照風險管控的總體要求，結合工程院面臨的各項風險，對機關5個部門、所屬11個單位共29個主要涉及風險的崗位進行了評估，梳理出8個主要業務領域，123個風險源點，制定242項防控措施，形成全面覆蓋、重點突出、科學規范、具有可操作性的《風險崗位防控指引》，建立措施到崗、責任到人的風險崗位防控工作體系，保障風險管理工作橫向到邊、縱向到底、無縫對接。

2.3 完善風險管控的制度建設，再造管理流程

2.3.1 規范推進風險管控體系“流程化再造”

實現業務流程“板塊化”和“條線化”。工程院按照“最大限度的防范和化解風險”和“加強風險管控”的流程再造核心要求，對所有流程進行根本性的再思考和徹底性的再設計，根據各個職能部門的職責、管理流程按照最有利于風險控制的原則重新組合，共分為科技管理、行政管理、財務管理、人力資源管理、資產管理、合同與糾紛管理、物資管理、健康安全環保、運營監控和法律事務等12大板塊，并將每一個板塊劃分為若干個業務條線，每一個業務條線又劃分為若干個流程，其中包含業務流程185個，關鍵控制措施154項，掛接規章制度129項，保持了風險防控體系的可靠性、可控性和可持續性。

2.3.2 將業務流程植入制度，實現制度全覆蓋

根據新的流程劃分和布局，對制度進行系統梳理、整合和完善，明確規章制度與流程的對應關系，增強規章制度的可執行性。在植入制度過程中，重點考慮業務流程中所有可能引發的風險，確定每個業務流程的風險控制目標和相應的風險控制程序，并以制度文件的形式予以明確，實現制度對業務操作、內部管理的科學規范和全面覆蓋，充分保障風險防控體系構建的平穩性、可操作性，增強風險管控的針對性。

2.3.3 制定作業指導書，實現制度流程化

為保障風險防控體系的有效運行，制訂了作業指導書。①對每一個流程環節，明確規定各崗位職責;②以流程圖的形式，將各個環節、崗位、操作程序按照流程的順序貫穿起來，并對每一項操作程序均加以清晰明確的流程描述，便于崗位人員理解和標準化操作;③找準風險點及應對措施。對每項業務操作中潛在的風險點予以明示，標注風險程度，規定相應的風險防控措施。

2.4 強化風險評估，實施風險分類管控

應用“明確標準、確定范圍、反饋分析”的三步走方法，增強風險識別過程和結果的全面性和客觀性。工程院結合戰略目標和內外部環境，分析各項風險發生可能性和影響程度，為風險評分設置了統一規范的電子評分表。在集團公司層面風險分類的基礎上，工程院結合主營業務以及風險管理目標，把面臨的22項風險按照分類，形成了工程院風險分類的框架。

2.5 搭建風險預警平臺，加強重點風險應對

2.5.1 設立風險事件庫，確立預警級別

工程院根據自身發展戰略，組織各部門按照工作職責分工、業務性質及管理特點，結合當前內外部環境影響因素，針對院戰略重組以來發生的重大、重要風險事件，從事件發生的過程、造成的損失或影響、產生的原因、事件的處理以及為防止同類事件在此發生所采取的對策等內容入手，綜合運用間卷調查法、頭腦風暴法、歷史事件分析法、規章制度分析法等風險識別方法，進行廣泛深入的分析評價，收集風險事件，建立風險數據庫。工程院風險事件庫共收集了51個風險事件，內容主要包括風險事件所屬企業、對應風險、事件名稱、發生過程、事件造成的損失或影響、事件發生的原因、事件的處理，以及為防止同類事件再次發生所采取的對策等。

2.5.2 實施重點風險管控

加強戰略風險防控：一是制定符合工程院實際發展的戰略，二是建立清晰的戰略管理機制，三是實行動態化的戰略管理策略，四是適時調整組織結構，體現工程院兼具科研和經營的組織體系特色。

加強技術風險防控：一是抓好科技立項工作，二是加強專家體系建設，三是抓好研發過程管理，四是提升項目長綜合能力，五是抓好科研成果轉化與應用，六是提升技術秘密管理能力，七是加強知識產權培訓。

強化人力資源風險防控：一是明晰職責提高效能，二是強化績效考核，三是加大培訓力度，四是建立健全梯隊模式，從而降低高技術人才流失風險，同時為內部人力資源價值提升提供了方法、途徑和激勵措施。

強化財務風險防控：一是強化預算管理的引領和控制作用，二是加強成本管控，三是開展稅收籌劃。

2.6 完善績效考核，增強風險管控能力

工程院持續強化流程和風險管控責任，建立權責明晰、執行有效、監督有力的風險防控體系運行責任機制，創新風險管理領域激勵約束和績效考核。建立三道風險管理防線，全員開展風險防控工作。各部門是風險防范的第一道防線，在各項業務管理制度中融入對風險的事中控制、事后整改要求將風險管理納入日常管理;安監、監察、審計、法律等監審是風險防范的第二道防線，通過制定內控制度，監督內控制度的執行，協助業務部門化解業務風險;風險管理委員會是風險防范的第三道防線，通過風險決策，平衡風險和機會，做到風險管理優化，有效促進戰略目標的實現。

2.7 堅持持續改進，不斷提升風險管控水平

工程院連續5年開展企業年度風險評估工作，編制風險管理報告，持續評估改進各項風險及管控措施，在2010年至2014年中，風險個數由最初的13項調增到22項，增加了戰略風險、經營風險、公共關系風險、質量風險和知識產權風險，使得風險事件庫得到不斷的補充和完善風險評估方法更加科學符合企業實際，提高了風險管理效率;持續完善并優化各項風險管理標準，豐富了風險管理工作的內涵，以權責關系為中心的管理責任得到全面落實;持續改進制度與流程的可匹配性，實現了制度與流程的緊密銜接和高度統一，提高了控制規范的適用性和針對性;持續推進多層級的培訓，使得全員風險意識得到了強化，風險理念和風險價值觀有效融入了企業文化。

3 石油科技企業戰略轉型中的風險管控體系建設的實施效果

3.1 提升了企業風險管控水平，管控能力顯著增強

有效加強了對各類風險的管控力度，風險管理成為全員、全方位、全過程管理，管理水平明顯提高，管控能力顯著增強，促進了全局工作的持續改進創新，提升了經營管理水平;全員的風險意識得到了強化，風險理念和風險價值觀有效融入了企業文化，制度的約束力與員工的責任意識得到持續鞏固，實現了“設計有效，執行有力”的風險防控體系的建設目標。

3.2 重點風險管控取得顯著成效

重點風險管控促進了企業戰略目標的實現，增強了企業的核心競爭力。2014年工程院實施局級以上科研項目/課題46項，科研完成率100%;國際發明專利1項、國家授權發明專利3項、國家實用新型專利7項;有6項科研成果獲省部級以上科技進步獎;2項科研成果通過天津市組織的專家鑒定，成果水平均達到國際先進水平。重點風險管控使得工程院連續5年保持了安全生產的穩定局面，確保了安全生產無事故，為工程院核心競爭力的不斷增強提供了有力保障。

3.3 有力保證企業戰略轉型發展

通過開展卓有成效的全面風險管理，有力保證了企業戰路轉型發展，工程院競爭實力不斷增強，經濟效益連創新高，總資產報酬率、凈資產收益率等經營指標均穩步提升，連續五年，利潤年均增長12%。2014年實現的營業收入和利潤分別比2009年增長28%、117%，為工程院實現健康可持續發展奠定了堅實的基礎。