國內(nèi)外宏觀因素對企業(yè)風(fēng)險管理的影響及應(yīng)對策略

莊佳麗

摘要：眾所周知，在當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略與世界經(jīng)濟(jì)不斷接軌、社會主義市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的大背影下，企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境越來越復(fù)雜，其面對的企業(yè)風(fēng)險管理挑戰(zhàn)越來越艱難。因此，識別風(fēng)險、管理風(fēng)險，提高對企業(yè)風(fēng)險的重要性認(rèn)識，特別是做好針對外部宏觀因素的風(fēng)險管理尤為重要。針對這一點，本文主要闡述了企業(yè)風(fēng)險的定義及內(nèi)涵、分析外部宏觀因素對企業(yè)風(fēng)險的影響，并提出一些風(fēng)險管理對策，以期提高企業(yè)風(fēng)險管理意識和風(fēng)險管理水平，創(chuàng)造更多企業(yè)價值。

關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險管理;外部宏觀因素;影響;對策

一、企業(yè)風(fēng)險的定義及內(nèi)涵

企業(yè)風(fēng)險是未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響，其表達(dá)方式有事件后果和可能性的組合，事件對企業(yè)的影響亦有消極和積極之分。企業(yè)風(fēng)險內(nèi)涵可以從兩個方面理解，一是與目標(biāo)實現(xiàn)有關(guān)，目標(biāo)不僅在橫向上體現(xiàn)在戰(zhàn)略、經(jīng)營、財務(wù)、合規(guī)等不同方面，在縱向上還體現(xiàn)在戰(zhàn)略、組織范圍、項目、產(chǎn)品過程中等不同層次。企業(yè)目標(biāo)不同，其所面臨的風(fēng)險也不同。二是風(fēng)險具有不確定性。當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)全球化、技術(shù)更新、企業(yè)重組、市場變化以及競爭和管制等都造成了企業(yè)經(jīng)營的不確定性，對企業(yè)風(fēng)險的合理認(rèn)識和有效管理能優(yōu)化企業(yè)的資源配置，為企業(yè)帶來更大價值。

縱觀企業(yè)風(fēng)險內(nèi)容分類，其包括戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險和法律風(fēng)險。每個企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)場上的一個最小單位主體，其設(shè)立、運營、發(fā)展乃于退出均可能面臨著以上各種風(fēng)險，這些風(fēng)險或是外部風(fēng)險，或是內(nèi)部風(fēng)險，或是危險性因素，或者控制性風(fēng)險，或者機(jī)會風(fēng)險，或是兼而有之。

二、國內(nèi)外宏觀因素對企業(yè)風(fēng)險管理的影響

以上各種風(fēng)險中，國內(nèi)外宏觀因素又是首當(dāng)其沖起主導(dǎo)作用的，其對企業(yè)風(fēng)險管理的影響是顯而易見的。首先，戰(zhàn)略風(fēng)險首當(dāng)考慮國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運行情況、行業(yè)現(xiàn)狀、國家產(chǎn)業(yè)政策。其次，財務(wù)風(fēng)險則與行業(yè)會計政策、會計估算、匯率及外部金融環(huán)境息息相關(guān)。再次，市場風(fēng)險和運營風(fēng)險需考慮外部能源、原材料、稅收政生、匯利率變化及社會整體信用風(fēng)險的影響。最后，法律風(fēng)險則主要考慮國內(nèi)外政治、法律環(huán)境及新制訂的法律、法規(guī)和政策。由此可見，國內(nèi)外宏觀因素在企業(yè)創(chuàng)造價值過程中的風(fēng)險管理是有先決定的，若未能對此做好相應(yīng)的風(fēng)險管理，則其他風(fēng)險管理則將事倍功半，甚至無從談起。而且，國內(nèi)外各宏觀因素相對于企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險而言，其對企業(yè)的影響存在交叉性，一個風(fēng)險事件的影響具有多面性，例如，貿(mào)易摩擦在進(jìn)口設(shè)限、人民幣匯率、知識產(chǎn)權(quán)、市場經(jīng)濟(jì)等問題上均存在影響。

三、針對國內(nèi)外宏觀因素的企業(yè)風(fēng)險管理對策

因此，企業(yè)在風(fēng)險管理過程中，通過及時敏銳地對國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行分析研判，做好目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對以及風(fēng)險監(jiān)控，并以此作為企業(yè)風(fēng)險管理的常態(tài)化工作，識別和管理外部風(fēng)險，協(xié)調(diào)企業(yè)的風(fēng)險容量和戰(zhàn)略，增加對多重風(fēng)險的整體應(yīng)對方案，抓住機(jī)會將控制性風(fēng)險和機(jī)會風(fēng)險轉(zhuǎn)化為能為企業(yè)帶來盈利可能性的機(jī)遇。

首先，企業(yè)應(yīng)根據(jù)財務(wù)實力、運營能力、企業(yè)及品牌聲譽(yù)、核心競爭力等決定因素確定可承受的風(fēng)險容量，在企業(yè)價值增長、風(fēng)險和報酬中取得平衡，并反映于企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)設(shè)定中，在一定程度上指導(dǎo)企業(yè)戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理。

其次，企業(yè)可通過對國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的分析研判，預(yù)測識別將來可能會影響企業(yè)發(fā)展的潛在事件，根據(jù)企業(yè)所處的不同發(fā)展階段，識別有利因素或負(fù)面因素，并在此基礎(chǔ)上分析其重要性及影響時間，制定中長期和短期風(fēng)險管理應(yīng)對措施。

再次，面對錯綜復(fù)雜的國內(nèi)外市場環(huán)境，企業(yè)應(yīng)當(dāng)練好內(nèi)功，根據(jù)市場變化提高產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)含量，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，熟練運用貿(mào)易規(guī)則，認(rèn)真研究國際市場規(guī)則及國際市場貿(mào)易的市場需求，制造世界級產(chǎn)品品牌，為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)抵御風(fēng)險的能力。

最后，在當(dāng)今信息化與商業(yè)、管理模式相結(jié)合的大背影下，利用全球互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)對風(fēng)險管理變得尤為重要。企業(yè)應(yīng)該在廣泛搜集內(nèi)外部信息的基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念和風(fēng)控流程，提升風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)能力，在外部宏觀經(jīng)濟(jì)的不同時期，采取不同的應(yīng)對策略，降低企業(yè)的戰(zhàn)略、運營、法律及財務(wù)風(fēng)險。

四、結(jié)束語

總之，正處于中國新生代經(jīng)濟(jì)的企業(yè)，面對錯綜復(fù)雜的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢和政治環(huán)境，其風(fēng)險管理的復(fù)雜程度也日益上升，企業(yè)在改革的浪潮中，除了不斷加強(qiáng)內(nèi)功修煉外，更應(yīng)該對企業(yè)面對的外部因素保持高度敏銳的嗅覺，及時化解風(fēng)險、并捕捉至風(fēng)險中蘊(yùn)藏的機(jī)會，實現(xiàn)機(jī)會風(fēng)險的有效管理，進(jìn)而創(chuàng)造企業(yè)價值，在經(jīng)濟(jì)大浪潮中，獨善其身而金身不敗。

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