我國商業銀行信用卡業務的風險及對策

曾宣棟 貢晶晶

摘 要：信用卡是一種集消費、支付功能于一身的簡單信用服務，一種非現金的交易支付方式。由于信用卡具有獨有的便捷方便的優點，使之成為我國商業銀行業務的重要構成部分。但伴隨著我國金融市場的開放，以及金融體制的改革深化，信用卡業務面臨著日與俱增的風險。其中法律制度缺失、風險意識薄弱、信息不對稱等問題日益凸顯。因此有效對信用卡使用過程中暴露的問題進行及時解決，對其風險進行有效防范成了確保我國商業銀行健康發展的重要手段，對于我國金融系統的穩定而言至關重要。分析了我國商業銀行信用卡業務發展的現狀，分析了信用卡業務風險的表現及成因，并提出了加強信用卡風險管理的對策建議。

關鍵詞：商業銀行;信用卡;風險;風險管理

中圖分類號：F23 文獻標識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2019.25.064

本文擬采取文獻綜合分析方法以及案例研究法。前者即為在羅列各專家對信用卡風險防治及管制方面的相關文文獻后，基于其多樣的觀點和理論作出類比歸納，其觀點及理論為本文的基本原理打下了堅固的基石。后者為在對具體案例，如民生銀行的運營過程的基礎之上，對其所面對的問題和措施進行綜合總結，再以此為鑒，對其余商業銀行提出相應的措施建議。之所以選擇民生銀行，是因為該行的運營模式同其余商業銀行的模式大體一致，并且其防治手段收效較為明顯，值得參考。

1 我國商業銀行信用卡業務的風險概述

信用卡是指持卡人根據其財務狀態持有，由信用卡企業或銀行發行的。持卡人在進行信用卡消費未支付現金的情形下，需要一次性于賬單日時還賬。

1985年，我國的信用卡首次發行，到2015年止，我國發卡總量合計約為4.5億張，增長將近14.1%;信用卡的類別已達25種以上，貸款總額約為7萬億元，增長將近22.5%。年度信用卡總交易額約為10萬億元，增加將近32%。信用卡也從最基礎的存、貸、匯款業務向購物、繳費、基金、保險、稅務、證券等多層次多功能的綜合業務發展。

1.1 信用卡的一般概念

借記卡和貸記卡統一被稱作信用卡。貸記卡由銀行發行，持卡人被給予一定數額信貸。在一定金額以內，持卡人可先消費后還款。借記卡刷卡消費前需要進行存款，在申請信用卡時，持卡人需要提前準備一定量的備用款項，并在使用信用卡期間以其相應余額為基礎。通常情況下不允許透支。信用卡通常是指貸記卡。

1.2 我國商業銀行信用卡業務的風險類型

信用卡風險中最主要的風險是信用風險，是指開證銀行鼓勵持卡人可以在一定程度上善意透支，但不可避免地，惡意透支行為總會產生。如果持卡方不能準時地對其透支繳還;銀行不夠及時的催繳;對追索力度的缺失以及風險保障體制的不健全;都會導致開證行資產損失的風險。

1.2.1 信用風險

信用風險指的是借款人由于種種原因而可能發生不能按時還款而導致毀約的可能性。在違約情況下，銀行或債權人將會遭受到財產損失，因為他們沒有收到預期的收入。即持卡人的還款能力下降，還款意愿發生改變而導致不能歸還銀行或者不愿意歸還銀行的風險。

一般來說，一旦信用卡業務展開，其內部的流程就涵蓋銷售，風險管控，運營和營銷幾部分。

1.2.2 欺詐風險

信用卡的欺詐風險指的是蓄意利用廢除，偽造的信用卡;或者使用本人的信用卡進行惡意透支;或者冒充冒用他人的信用卡騙得財產所導致的風險。

信用卡欺詐包含的對象有四種：商戶服務、信用卡、商品貨幣、現金貨幣。現金和商品貨幣是有形財產，信用卡欺詐將不是本人的金融財產非法占有。是社會財富的非法侵占。

1.2.3 操作風險

根據巴塞爾協議，操作風險是指由于內部團隊、流程、體制的不健全所導致的風險;或操作失誤和的外部因素所導致的透支所產生的間接或直接損害的風險。

2 商業銀行信用卡業務風險成因分析

2.1 信用風險指標偏低

目前，我國還尚缺乏一套完整的公共信用評價體系，信用卡已經充分地將信用的重要性充分體現出來了。一個有權威的、有信用的信用體系的有序建立，真真正正地，每個單位和個人可以觀察他人的信用評級;只有這樣，才能降低發行方為持卡人和商家的檢查工作強度，不給他人以違法犯罪的機會，這樣才可以地有效降低信用卡風險。

2.2 信用風險管理的內外環境有待改善

這幾年來，中國多部門分別下達了打擊信用卡犯法的通知。健全賬戶實名制，監管相關的發卡行動，對信用卡的發行風險進行有效管控。

采取多項法規章程的舉措，激發了信用卡交易的成長，包括：信用體系不完善，很難改變居民對于信用卡的信用意識，文化需要推廣，這些問題均需進行解決改善。

2.3 宏觀經濟因素

由于經濟周期的影響，是信用卡交易的系統性風險的重要來源，在國際金融危機的沖擊下，中國經濟面臨下行壓力。信用卡業務的成長將面臨一些影響，主要表現為：信用卡業務之營業環境正在惡化，信用風險逐漸顯現出上升趨勢。

3 民生銀行信用卡業務風險及其防治對商業銀行的啟發

3.1 民生銀行信用卡業務尚存的風險及問題

3.1.1 業績考核標準加大操作風險

由于銀行的信用卡部門對于其信用卡的銷售額有相應的月度季度任務。銷售部門員工的薪酬與其相應的信用卡售出數量，即其業績掛鉤，因此若接近月末，相關員工無法完成其規定的額度任務時，通常會委托其朋友、親戚等人脈對其信用卡進行認購，以此完成其銷售任務，然后這部分信用卡往往未能實現激活，因此引發相應的操作風險。

3.1.2 信用卡的透支情況普遍

近五年來，客戶群體不斷擴張，但隨著發卡量的增加，其可疑貸款的數額也越來越大，根據其透支的數額，2011至2013年，民生銀行的信用卡透支余額分別是3.78億、6.36億和1.31億，其透支余額與個人貸款的比例出現了上升的態勢。

3.1.3 還款便捷度不夠

民生銀行雖然覆蓋率在全國范圍內很高，但是提款機和營業網點數量依然十分有限。究其原因，是由于該行的創立時間相對很晚。因此，其網點數量的缺乏，使得用戶無法對其不良貸款進行及時償還。導致民生銀行陷入信用危機。

3.2 民生銀行采取的相應防治措施

3.2.1 嚴格遵循“三性”方針

民生銀行從其盈利性、安全性和盈利性出發，進行以下措施進行風險防范：

·全面把控風險管理體系

·嚴格監視信用卡貸款周期

·詳細審核客戶資信情況

·強化賬戶管理

3.2.2 成立高端風險控制人才隊伍

民生銀行對現有員工進行專業知識的強化和技能的指導。為了提升其風險控制能力，該行也采取了一系列相關手段，來對其人才隊伍注入新的活力，輸入新的信息。如誠邀銀行外部的出色的風險控制精英。其加入會極大地提高該團隊的集體素質與質量。

4 商業銀行信用卡業務風險防范對策思考

4.1 建立嚴格的資信審查制度

強化對于保證人與申請人的資料核查，為了使得信用卡能夠由有經濟能力和信譽的人士來持有及運用，要領是要做足信息的查審。因為當前的銀行人員對于申請人的資信指標把握度不同，所以發卡方對于申領人而言應該要嚴格地審查，仔細考核申請表中的填寫列出的各項內容的真實性。

4.2 完善相應的法律制度

信用卡風險管制，首先要從完善法律保護開始。目前，中國要適應現代金融、信貸業務的發展現實情況。同時，信用卡風險的觀念，和對識別標準和風險控制等方面采取詳細規定。

4.3 建立準備金及保險制度

發行方機構應按照有關規則，在年度交易總金額中，按一定比例提取風險準備金，進行專項管理。一旦發生風險，按照有關規定補足。

參考文獻

[1]中國信用卡產業發展藍皮書[Z].中國銀行業協會，2012.

[2]季成.我國商業銀行信用卡業務的發展態勢——基于2015年上市商業銀行年報的研究[J].中國信用卡，2016，（07）.

[3]曹藝，劉辰翔.民生銀行商業銀行信用卡風險管理研究[J].北方經貿，2015，（10）.