農(nóng)商銀行風險管理問題及對策

張蓉建

農(nóng)商銀行屬于中國金融體系的重要組成部分，它是以繳納股金和存款方式建立的互助、自助的金融組織。因此，為了加強農(nóng)村商業(yè)銀行風險管理水平，本文針對當前農(nóng)商銀行的一些特點進行了探討，旨在強化風險防控意識，并通過采取積極有效的管理手段減少風險發(fā)生的可能性。

一、引言

隨著我國金融機制的不斷改革，越來越多的農(nóng)村商業(yè)銀行參與到市場經(jīng)濟競爭中，同時也使得銀行業(yè)之間的競爭更加激烈。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村商業(yè)銀行是眾多銀行業(yè)風險等級較高的銀行之一，其風險管理水平比較薄弱。因此，為了更好進行風險管理，也為了滿足日益嚴格的監(jiān)管要求和銀行業(yè)競爭的需要，農(nóng)商銀行要加強自身的風險防控意識，從而提高風險管理水平。

二、農(nóng)商銀行風險管理的基本情況

為了實現(xiàn)風險的全覆蓋、獨立性和有效性，農(nóng)商銀行要綜合考慮各類風險之間的關(guān)聯(lián)性。根據(jù)銀監(jiān)會的相關(guān)文件要求，除了農(nóng)商銀行自身要貫徹落實銀監(jiān)會的相關(guān)監(jiān)管要求之外，還要不斷地完善自身的風險管理體系。

（一）風險治理架構(gòu)與風險管理策略

當前，農(nóng)商銀行已建立了風險管理組織框架，成立的都有風險管理委員會，并安排專職人員全面負責風險管理工作。此外，農(nóng)商銀行還制定了相應(yīng)的風險管理制度，設(shè)立風險職能部門，明確各自的職責分工，形成了一個比較全面的風險管理運行機制。同時，農(nóng)商銀行還制定了信用風險、市場風險、操作風險等一系列的風險管理策略，并做好各類風險管理的評估工作。

（二）風險管理政策和程序

農(nóng)商銀行在風險管理工作中對于各類風險均制定了相關(guān)的風險管理政策和程序。一是建立信用風險制度建設(shè)。農(nóng)商銀行在貸款形態(tài)分類及其調(diào)整、貸款檔案管理等方面均建立了信貸風險管理制度。對因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使本行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險進行管控。二是完善市場風險制度建設(shè)。市場風險主要涉及因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。 對此農(nóng)商銀行出臺了相關(guān)的市場風險管理制度，并強化市場風險防范意識。三是操作風險制度建設(shè)。操作風險涉及由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。農(nóng)商銀行根據(jù)自身的實際情況，制定了操作風險管理制度，從而規(guī)范各項業(yè)務(wù)的操作流程，有效地降低了操作風險發(fā)生的概率。四是流動性風險制度建設(shè)。是指因本行無法以合理的成本及時籌集到客戶和交易對手當前和未來所需資金而對本行經(jīng)營所產(chǎn)生的風險。 農(nóng)商銀行也出臺了相關(guān)的政策文件，強化流動性風險的防控意識。

（三）風險管理信息系統(tǒng)

當前，農(nóng)商銀行也實現(xiàn)了管理風險的信息化，已建立相匹配的信息管理措施，主要有異常交易監(jiān)測預警系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)等管理信息系統(tǒng)，充分發(fā)揮監(jiān)管信息系統(tǒng)的作用。另外，各類信息管理系統(tǒng)均由省聯(lián)社統(tǒng)一管理，包括系統(tǒng)功能研發(fā)、運行維護、客戶信息和存款安全等，而農(nóng)商銀行只負責網(wǎng)絡(luò)的運營和維護工作。

（四）內(nèi)部控制體系

農(nóng)商銀行以貫徹落實穩(wěn)健經(jīng)營的管理模式，不斷地完善本行的內(nèi)部控制體系，通過建立健全內(nèi)部控制制度，加強風險防控意識，不斷地提高內(nèi)部控制水平。一是完善了公司章程。根據(jù)銀監(jiān)會要求，對于一些政策變化和配股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等股權(quán)變更、三會一層運行情況進行完善。二是健全了運行制度。農(nóng)商銀行出臺了相關(guān)的政策文件，明確了各自的工作職責。三是做好風險指標監(jiān)管預警工作。主要是銀監(jiān)會1104非現(xiàn)場監(jiān)管報表系統(tǒng)，農(nóng)商銀行在平時風險管理工作中安排專人負責填報，并做好其它相關(guān)風險檢測報表的統(tǒng)計工作。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行風險管理面臨的問題分析

（一）風險管理比較薄弱

目前農(nóng)村商業(yè)銀行未能建立健全風險管理體系，導致一些風險事故時常發(fā)生。而我國的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營時間不長，風險監(jiān)管意識比較薄弱，未能建立專業(yè)化的風險管理隊伍，特別是一些農(nóng)村網(wǎng)點的農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏有效的風險監(jiān)管人才。同時在內(nèi)部控制和風險監(jiān)管系統(tǒng)方面，未能緊跟時代發(fā)展的步伐，使得一些風險問題未能得到有效的解決。與此同時，一些農(nóng)村商業(yè)銀行在風險監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)方面比較落后，缺乏一定的風險管理能力，難以滿足時代發(fā)展的需求。

（二）風險防控組織體系不完善

農(nóng)村商業(yè)銀行作為地方性的股份制金融企業(yè)，其發(fā)展速度差異化比較大。但是根據(jù)其地方性的特點，在組織方面管理比較靈活，但數(shù)量也比較多，這在一定程度上增加了風險管理的難度。隨著我國金融市場的不斷改革，傳統(tǒng)的農(nóng)村商業(yè)銀行風險管理已跟不上時代發(fā)展的步伐。例如在業(yè)務(wù)操作流程中，未能及時發(fā)現(xiàn)各個環(huán)節(jié)中可能存在的風險點，未能建立與之相關(guān)的風險管理預案。在內(nèi)部風險管理體系建設(shè)方面，由于其職責不明確，缺乏有效的風險管理體系監(jiān)督手段，影響其風險管理效率。

（三）風險意識薄弱

在農(nóng)村商業(yè)銀行風險管理中，由于大部分農(nóng)村商業(yè)銀行的員工缺乏風險意識，而且其自身的金融專業(yè)知識不強，使得人員素質(zhì)很難滿足時代發(fā)展的需求。甚至一些員工未能充分認識農(nóng)村商業(yè)銀行的操作風險以及市場風險等，未能建立全面的風險管理體系。另外，由于一些管理人員風險觀念比較薄弱，未能在事前進行有效的預防，導致風險問題時常發(fā)生。

四、農(nóng)商銀行風險管理存在問題的原因分析

（一）經(jīng)營管理體制不科學

農(nóng)商銀行現(xiàn)行的管理體制模式不符合科學性。第一，農(nóng)商銀行是由省行統(tǒng)一管理的，但省行只負責管理而不對外經(jīng)營，缺乏資金的補給。而省行的管理成本和管理費用都由分屬支行承擔，在一定程度上增加了分行的負擔。第二，省行在履行管理職能時政企不分，這與社會市場經(jīng)濟發(fā)展相違背，使得管理體系落實不到位。