農村信用社信貸風險的強力應對機制探究

王細彬

摘要：農村信用社要想在激烈的社會競爭中立足、發展，就必須正視日常運營過程中欠在的信貸風險，要采取合理有效的措施規避風險、化解風險。本文中，筆者就以此為主要對象，探究具體的應對機制，以期能夠為相關工作人員提供一定的借鑒、啟示。

關鍵詞：農村信用社;信貸風險;風險應對機制

防范和化解農村信用社信貸風險，建立足以應對風險的有效機制已經成為當前農村信用社發展和建設的當務之急。結合實際情況來看，此方面機制的建立離不開責任、檢測監管、補償和決策四個維度。

一、農村信用合作社信貸風險管理責任機制

構建信貸風險管理責任制，首先要加強內部制度建設，提高信用社內部全體工作人員的風險防范意識。通過不斷加強對工作人員的普法宣傳教育，強化其制度意識、法律意識和規章意識，形成主動按規章辦事、按操作流程辦事的自覺性;其次，對信貸資產增量投向問題展開優化，進一步調整信貸結構，既要通過增量投入到良好的企業和產品，讓信用社面向企業所放出的貸款有放有收，又要通過增量帶動企業消化存量資產，預防和化解不良貸款;再次，構建信貸資產風險控制和轉移機制，做好貸款清分、避免信貸風險問題的出現，以及充分落實貸款責任人，防止任何新的風險發生，對一切不良貸款的責任人進行原因追查，尤其是提高信貸員的危機感和責任意識;最后，嚴格信貸審批管理制，并按此流程嚴格執行。同時還要密切關注國家層面貸款政策的變化以及宏觀范圍內行業形勢的變化，針對存在異常情況的企業采取高度關注，必要時要采取足夠的風險防范措施。

二、農村信用合作社信貸風險監測監管機制

構建信貸風險監測監管機制，第一要求審計監督部門全方位參與企業信貸審核監督工作，強化其監督職能，尤其要加強對信貸前、中、后期的監督和監測，并采取有效的措施展開風險控制;

第二，建立并不斷完善信用風險預報系統，尤其是針對那些存在較高風險的行業，要根據其所從事產業風險程度的高低，設定特殊時期內的最高貸款額;

第三，全面建立信貸信息反饋機制，通過動態和靜態分析相結合，動態跟蹤企業的各項數據及指標變化，隨時覺察和捕捉信貸風險的端倪，加強預測的同時更降低風險發生的可能性;

第四，加強對信用社所發放貸款的用款途徑、確保跟蹤監督，確保企業能夠合理使用貸款，能夠為社會信貸形勢提供最為基準的數據和參考。從信用社的層面來說，一旦發現信貸風險增大，就要采取合理有效的措施，及時止損，倘若發現了新的問題，就需要正確把握信貸的風向，防止資產風險的惡化和失控;

第五，要在信用社內部建立三道防線，第一道是堅持雙職雙責、由雙人互為監督的防控線，其要基于基礎的信用社工作環境和人員編制情況，生成可持續性運行的監督機制，第二道是由相關部門和崗位之間構建的相互影響、彼此制約的狀態所生成的工作程序，第三道是由各部門、各業務、各崗位開展全面監督管理和及時反饋工作制;

第六，建立清晰完整的風險管理程序，主要包括風險的評估和判斷、風險和衡量和風險的監督。概括地說，風險評估以及判斷，主要是指對信貸文件記錄、保證文件工作順序、權責問題的充分認知;風險的衡量則是指檢測工具的豐富、衡量手段的提升，進而實現有效的風險管理;風險的監督則是指時候的常規性檢查以及例外性檢查，檢查涉及企業運營的全過程，需要形成書面報告，并盡快發放給貸款決策委員會的相關成員，以便相關決策的盡快生成。

三、農村信用社信貸決策機制

構建信貸決策機制，首先針對企業做好貸前調查，尤其是信用社方面在接到企業所提出的貸款申請以后，在進行必要和基礎的調研分析后，還必須要根據國家相關信貸規定，判斷該企業是否具有立項條件，然后對企業的法人、領導班子、經濟財務情況展開深入調查，確定相關信息提供的真實、可靠;其次，要建立以專家為輔、信用社為主的貸款項目評估小組，對申請貸款的企業、項目其可實時性，財務、技術等方面的能力和硬件情況展開評估，以便就信用社是否放寬等決策做出選擇;最后，需要全面落實貸款決策責任制，決策者要對資金的安全負責，且能夠承擔責任風險，能夠根據權責利益相結合的基本原則，來對貸款的管理、放款及決策情況作出選擇。

四、農村信用社信貸風險補償機制

構建農村信用社信貸風險補償制，首先，運行貸款保險制，當企業向信用社申請貸款并且獲批以后，保險公司需要圍繞貸款的金額、企業本身的信用等級、貸款的期限生成不同的費率，并向企業收取一定的保費。同時保險公司需要承擔企業因為破產、倒閉等無法歸還貸款時的剩余貸款，進而確保信用社本身信貸資金的安全;

其次，需要建立風險制，要監督企業補充風險基金，以便遭遇貸款風險時能夠及時從中得到補償;

最后，信用社本身要不斷提高和充實自身的資本金，提升資本占風險資產的比重，進而達到消化風險、承擔信用風險的能力。

總而言之，要想不斷完善農村信用社信貸風險的強力應對機制，提高風險防范效率，就需要在完善原有治理結構的基礎上，進一步發揮其對信貸風險防控的預警作用，讓所謂機制能夠真正意義上落實到實處，而不是淪落為一種擺設。

參考文獻：

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