商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持的途徑及風(fēng)險(xiǎn)探微

平原妍

摘 要：商業(yè)銀行是中小企業(yè)的主要融資方式，由于我國(guó)中小企業(yè)的規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)不完善、企業(yè)經(jīng)營(yíng)透明度低等問(wèn)題，中小企業(yè)不容易獲得商業(yè)銀行的授信，或者貸款的金額比較低，無(wú)法保證企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展資金需求。近年來(lái)，國(guó)家出臺(tái)了一系列政策，解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，然而在實(shí)踐過(guò)程中效果并不理想。本文主要分析了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持的途徑和支持過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)探討相應(yīng)的解決策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;中小企業(yè);金融支持;風(fēng)險(xiǎn)控制

引言：

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)顯示，截至2018年年末，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量達(dá)到了3690000戶，其中中型企業(yè)為50000戶，占中小企業(yè)總數(shù)的13.5%，小型企業(yè)數(shù)量為3190000戶，占中小企業(yè)總數(shù)的86.5%。中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要的組成部分，是推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)促進(jìn)社會(huì)就業(yè)和保持社會(huì)穩(wěn)定具有積極作用。中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中遇到的主要問(wèn)題就是融資，隨著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系逐漸完善，對(duì)中小企業(yè)貸款的評(píng)估更加嚴(yán)格，這一定程度影響到中小企業(yè)的發(fā)展。因此，為了促進(jìn)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行必須根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，制定符合中小企業(yè)發(fā)展需求的融資方案，提高銀行對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。

1.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持途徑

1.1建立中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)

為了更好的服務(wù)中小企業(yè)，商業(yè)銀行設(shè)置獨(dú)立的授信專業(yè)機(jī)構(gòu)，根據(jù)中小企業(yè)融資特點(diǎn)，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行開拓、研發(fā)新的產(chǎn)品、建立新的銷售渠道、信貸審批以及風(fēng)險(xiǎn)管理。目前我國(guó)五大商業(yè)銀行以及多家股份制銀行已經(jīng)設(shè)立了中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，專門服務(wù)小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)。

1.2創(chuàng)新中小企業(yè)融資模式

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)日益多元化，經(jīng)濟(jì)主體多樣化，中小企業(yè)數(shù)量多，企業(yè)主營(yíng)產(chǎn)品具有一定的差異。因此，企業(yè)的融資模式也有一定的差異，銀行可以根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)新融資模式，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題。比如商業(yè)銀行可以通過(guò)股權(quán)認(rèn)購(gòu)、低碳金融、科技孵化模式，解決高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展過(guò)程中融資難問(wèn)題。一些具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，商業(yè)銀行可以將其作為投資對(duì)象，購(gòu)買部分股份和股權(quán)，這也是解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的方式，而且還可以提高商業(yè)銀行的投資效益。

2.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)金融支持的風(fēng)險(xiǎn)

2.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指的是企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)導(dǎo)致公司喪失了償還債務(wù)的能力，影響投資者預(yù)期的收益。當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，企業(yè)發(fā)展面臨新的市場(chǎng)環(huán)境，各行各業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是必須承認(rèn)其客觀存在的，是所有企業(yè)在成長(zhǎng)過(guò)程中必須面對(duì)的現(xiàn)實(shí)重要問(wèn)題之一。企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中遇到難以預(yù)料或者非人為等控制因素，造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在全球經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，受到內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和外部市場(chǎng)的影響，給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)[1]。比如一些中小企業(yè)跟風(fēng)投資，對(duì)項(xiàng)目缺乏一定的了解，從而導(dǎo)致投資失敗，中小企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較弱，一旦資金出現(xiàn)問(wèn)題，可能導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。

2.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

銀行不良資產(chǎn)比重是評(píng)價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行不良資產(chǎn)大部分都是由于信貸造成的。銀行發(fā)放的部分貸款，無(wú)法在規(guī)定時(shí)間收回，導(dǎo)致壞賬和爛賬。雖然商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)了多年發(fā)展，制定了全面的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體系，依然難免出現(xiàn)不良貸款。近年來(lái)，我國(guó)金融業(yè)快速發(fā)展，城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行以及一些小型金融機(jī)構(gòu)紛紛涌現(xiàn)，銀行競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。同時(shí)，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，由于互聯(lián)網(wǎng)金融交易方便、交易成本低、覆蓋范圍廣、交易快速受到市場(chǎng)的歡迎。銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，銀行的利潤(rùn)空間壓縮，很多商業(yè)銀行必須積極轉(zhuǎn)型，尋找新的盈利點(diǎn)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍[2]。中小企業(yè)逐漸成為銀行發(fā)展的重點(diǎn)客戶。在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)候，銀行信貸工作人員工作不認(rèn)真，沒(méi)有對(duì)申請(qǐng)人的情況進(jìn)行深入調(diào)查，僅僅根據(jù)貸款人提供的資料和信息，沒(méi)有全面了解企業(yè)的基本情況和信用情況，沒(méi)有實(shí)際考察擔(dān)保人的擔(dān)保能力，有些申請(qǐng)人并不具備貸款的資質(zhì)，所以導(dǎo)致借款以后無(wú)法及時(shí)歸還，導(dǎo)致銀行的不良信貸業(yè)務(wù)增多。

2.3信貸機(jī)制不完善

貸款是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)收的主要途徑，隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的不斷開放，使得銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境越來(lái)越激烈。但是目前大部分商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)比較單一，主要以貸款業(yè)務(wù)為主，無(wú)法滿足中小企業(yè)多元化的融資需求。

3.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施

3.1完善銀行信貸機(jī)制，加大信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

根據(jù)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)和不良貸款率，制定相應(yīng)的控制措施。商業(yè)銀行在發(fā)放抵押貸款的時(shí)候，中小企業(yè)必須提供足值的房產(chǎn)、土地等資產(chǎn)，提高中小企業(yè)抵押品的抵押率。商業(yè)銀行設(shè)置專項(xiàng)貸款計(jì)劃，商業(yè)銀行必須根據(jù)國(guó)家要求，在銀行年度貸款計(jì)劃中設(shè)置中小企業(yè)貸款專項(xiàng)資金，用于促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。國(guó)有商業(yè)銀行還要充分發(fā)揮人力資源優(yōu)勢(shì)，可以為中小企業(yè)貸款資金設(shè)置顧問(wèn)，幫助中小企業(yè)合理分配使用貸款資金，防止信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行還要制定科學(xué)貸款業(yè)務(wù)的績(jī)效考核方式。按照權(quán)、責(zé)、利一致的原則建立經(jīng)營(yíng)人員目標(biāo)責(zé)任考核機(jī)制，將信貸業(yè)務(wù)目標(biāo)分解到各個(gè)部門和具體業(yè)務(wù)員，將客戶經(jīng)理、基層業(yè)務(wù)員的績(jī)效、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)直接與個(gè)人的工資收入掛鉤。并制定一定的考核機(jī)制，鼓勵(lì)客戶經(jīng)理和業(yè)務(wù)員積極發(fā)展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，充分調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)員的貸款工作積極性。此外，商業(yè)銀行必須根據(jù)中小企業(yè)融資特點(diǎn)，積極改善信貸服務(wù)方式，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品內(nèi)容，采用信息化手段和技術(shù)降低企業(yè)的融資時(shí)間成本，滿足中小企業(yè)的資金需求。近年來(lái)，浙江、江蘇等電子商務(wù)比較發(fā)達(dá)的城市，逐漸推出了“出口稅質(zhì)抵押”、“保全倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)”、“應(yīng)收賬款貸款”等一些新的貸款產(chǎn)品，改變了過(guò)去商業(yè)銀行主要以不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款為主的局面。商業(yè)銀行還可以大數(shù)據(jù)技術(shù)將企業(yè)與個(gè)人，企業(yè)與企業(yè)，個(gè)人與個(gè)人進(jìn)行需求匹配，從而快速幫企業(yè)找到投融資對(duì)象，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)配對(duì)，幫助企業(yè)找到更好地投資者，解決企業(yè)發(fā)展所需的資金問(wèn)題。

3.2建立中小企業(yè)征信體系

近年來(lái)，為了解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，國(guó)家向后出臺(tái)了一系列文件，要求金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的貸款力度。然而由于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力低、抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，銀行無(wú)法了解貸款企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，銀行一般對(duì)中小企業(yè)實(shí)行信貸配給，對(duì)中小企業(yè)的貸款利率和要求比較高，甚至一些銀行拒絕給中小企業(yè)貸款，并沒(méi)有達(dá)到國(guó)家預(yù)期目標(biāo)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，信用關(guān)系企業(yè)貸款，然而當(dāng)前我國(guó)信用體系不夠完善，無(wú)法為商業(yè)貸款提供有效的證明[3]。因此，需要進(jìn)一步完善中小企業(yè)的征信體系。政府牽頭，整合社會(huì)各界信用資源系統(tǒng)，建立一個(gè)全國(guó)性、共享性的中小型企業(yè)信用體系，為中小企業(yè)的融資信用評(píng)級(jí)提供參考。利用大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計(jì)算技術(shù)，建立中小企業(yè)征信庫(kù)，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)征信信息共享，銀行可以通過(guò)征信數(shù)據(jù)庫(kù)查詢中小企業(yè)的信用記錄。其次，建立科學(xué)的信用評(píng)級(jí)制度。信用級(jí)別是降低融資企業(yè)成本和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要條件，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)與信用的相關(guān)的投資、擔(dān)保、證券、基金等機(jī)構(gòu)都需要經(jīng)過(guò)信用評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)，才能作為有效的擔(dān)保質(zhì)押。此外，還要進(jìn)一步完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)制。由于中小企業(yè)的規(guī)模小，缺乏大型機(jī)械設(shè)備和廠房，無(wú)法提供不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行抵押貸款。因此，需要發(fā)展信用擔(dān)保，信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資的重要途徑。這方面可以借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的信用擔(dān)保體系，美國(guó)成立小型企業(yè)管理署，資金由聯(lián)邦政府和州政府承擔(dān)，專門為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保。韓國(guó)中心企業(yè)信用保證金主要由金融機(jī)構(gòu)和振政府出資。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委組建了中小企業(yè)信用擔(dān)保中心、擔(dān)保公司和擔(dān)保協(xié)會(huì)，但是普及范圍有限，無(wú)法滿足全國(guó)中小企業(yè)融資需求。因此，國(guó)家還需要進(jìn)一步完善我國(guó)擔(dān)保制度。

3.3發(fā)展債券市場(chǎng)

發(fā)展債券市場(chǎng)是解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的重要方式，通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券可以為大型企業(yè)提供新的融資渠道，讓信貸機(jī)構(gòu)更多發(fā)展中小企業(yè)。同時(shí)，完善債券市場(chǎng)發(fā)行制度，放低債券市場(chǎng)的門檻要求，讓具備一定實(shí)力的中小型企業(yè)通過(guò)發(fā)行債券的方式融資。目前我國(guó)企業(yè)債券發(fā)行量不足美國(guó)的五分之一，債券市場(chǎng)還具有很大的發(fā)展空間。因此，目前我國(guó)的債券市場(chǎng)主要集中在大型企業(yè)，國(guó)家需要適當(dāng)放開中小企業(yè)的債券市場(chǎng)，放寬債券募集的標(biāo)準(zhǔn)，在具備一定條件的地方開設(shè)柜臺(tái)債券交易市場(chǎng)，簡(jiǎn)化流程，提高債券市場(chǎng)發(fā)行的審批效率，債券信息的披露要及時(shí)、公正。針對(duì)不同的經(jīng)營(yíng)主體、投資主體和資金需求主體，需要及時(shí)調(diào)整債券金融結(jié)構(gòu)，研發(fā)新的債券品種，豐富債券發(fā)行方式，為不同需求偏好的投資者提供多元化的選擇方式，從而滿足證券市場(chǎng)的投融資需求。

結(jié)束語(yǔ)：

綜上所述，商業(yè)銀行加快中小企業(yè)金融支持步伐是金融市場(chǎng)發(fā)展的必然要求，也是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需求。但是商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)提供金融支持的時(shí)候，存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，還需要進(jìn)一步完善銀行信貸機(jī)制和中小企業(yè)征信體系，滿足中小企業(yè)融資需求。

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