保險合規經營視角下保險案件問責制度的思考

李臘云

摘要：眾所周知，我國保險業正式步入了有法可依且快速穩步發展的階段，近年來保險監管機構也加大了監管力度，但保險糾紛案件卻仍在持續快速增長。在大量的保險糾紛案件背后，反映出我國目前的保險案件問責制度還存在很多問題。本文試從保險合規經營視角剖析了保險案件問責制度在合規考核、自律機制、政府監管方面存在的問題，并就案件問責制度的完善提出一些建議。

關鍵詞：保險 ? 合規 ? 問責制度

2011年3月，保監會發布了《保險機構案件責任追究指導意見》，該指導意見是針對保險案件問責的專項規定;它明確了其相關責任人問責尺度和"雙線問責”的原則和雙線責任人的范圍以及懲罰措施等等。各保險公司積極落實該文件內容并強化了保險案件的風險管控，但經過多年實踐，仍存在執行力度不夠，理解不到位，無法將問責機制有效落實到位等問題。本文針對我國保險案件問責的現狀，分析保險公司在問責過程中出現的內外部問題，并給出相關建議。

一、保險合規經營下我國保險案件問責的現狀

（一）監管效果明顯，上半年保險案件問責罰單量減半

2017-2019年，銀保監會連續三年對保險業進行嚴格監管，整治市場亂象活動，并取得了階段性成效;經過嚴格監管之后，保險業亂象已經明顯減少，罰單量也有所降低。截止到2019年6月，銀保監局針對保險業共發布375張罰單，處罰金超過5800萬元;而去年同期相比，即2018年上半年，保險業罰單總量620張，罰款總額超過1億元。因此，不論從罰單量還是處罰金額來看，減幅都接近一半，這表明我國保險業監管效果明顯，保險業發展勢頭良好。

（二）編制虛假資料現象多發，網絡宣傳誤導增多

據統計，保險機構違規行為中占比最高的是編制虛假材料，針對此類違規開出的罰單約占總罰單量的三成。由于保險公司的報告、報表、文件等資料表現了其運營情況，利益相關者多據此判斷保險公司的資質，政府機構亦按照這些資料決定監管細則，所以保險機構存在編制提供虛假材料的行為以獲取利益和逃避監管。缺少消費者投訴，監管要求高等原因更是助長了這類違規現象的發生。此外，與微信和自媒體宣傳誤導有關的罰單也增多，雖然銀保監機構發布了通知，禁止保險機構在保險產品的宣傳中使用"保本高收益”、"限量瘋搶”、"秒殺”等字眼，但此類違規現象只增不減。

（三）監管責任主體愈加明確，個人處罰增多

加強對保險案件主體責任的監管是目前保險監管的趨勢，因為保險經營中做決策的大多都是個人，只有加強對個人的監管，才能不傷及企業其他無辜人員，才能確保案件問責有效實施。據統計，2019年上半年，保險業的罰單總量雖比較去年同時期減少了一半，但是針對個人的罰單總量明顯增加，達到103張，而去年同期只有寥寥數張。例如，人保財險某分公司用贈送的積分抵扣車險保費，該負責人張某被罰10萬元。另外，假如保險中介機構出現了問題，與之相關保險機構負責人肯定會因此受到連帶懲罰。例如，通過某保險代理公司做中介，某保險徐州支公司開具了虛假發票77張，最終兩家機構的負責人均各領到一張10萬元罰單。

二、保險合規經營下我國保險案件問責制度存在的問題

綜合上述我國保險案件問責的現狀來看，我國保險業的監管力度正在持續加強，但實際上在保險案件問責的制度上還存在一些問題，這些問題如果不加以重視，無疑會對未來保險業的發展造成不利影響。

（一）保險機構缺乏有效的合規管理績效考核

目前，有的保險機構并沒執行嚴格的內部合規績效考核，而采用相對簡單的合規評估方法，績效考核指標多針對內部案件的發生與否、有無因違規而受罰情況的發生而設置，顯得相當粗糙，而對落實公司內部風險管控的細節之處，卻缺乏可以有效反應管理績效的指標。相比較而言，保險機構對于業績考核的重視程度和細化程度比起內部合規考核來說要大許多。其次，當前部分保險機構并沒有把合規管理的理念完全融入到經營業績的考核之中;以經營業績為導向，在業務運營情況、盈利水平等方面做足了考核工作，但卻一再輕視合規管理，有一部分原因是保險機構急功近利追求利益，還有一部分原因是故意躲避監管，保"官位”，保"飯碗”，進行一些暗箱操作。

（二）缺乏行業自律意識和制度他律意識

目前，我國保險業發展很快，但保險機構間激烈的競爭使得行業內耗較大。有的保險公司為了利益，在內部制度改革中存在"收入上行、風險下行”的現象，領導層在享有大部分收入的同時卻讓基層員工承擔更多更大的責任，這勢必會減少他們的事業歸屬感，甚至令基層員工不惜違規、犯罪來躲避這些責任或濫用職權為自己謀利益，出現這些現象都是保險機構缺乏自律意識所導致的。再比如，保險公司降低承保費率，那么保費就會減少，理賠金額就會打折扣，這樣一個基本的矛盾點不是一家保險公司能夠解決的，但監管部門歷來對費率設置的監管存在很大的局限性，目前還得依靠行業自律組織的規制，但現實狀況是當前保險行業自律機制不完善，許多保險機構還很缺乏行業自律意識和制度他律意識。

（三）激勵與問責機制不完善，合規風險大

由于一些公司合規部門成立較晚，其內控合規管理體系并不太健全，合規政策與問責機制也不太合理，導致公司合規風險加大。有的公司對基層員工的合規做的很不好，對處在公司最底層的人員流動性大，公司干脆采取直接淘汰的方式來處理違規的員工，而不愿花費一些人力和時間上的成本對這些員工進行全面的監管，使其合規風險大大增加。還有的公司在保險案件問責制度上權責設置不明確或標準不統一，關于合規管控職責所要求的如預防、檢測、懲罰措施等都并沒能有效落實問責。保險機構必須盡快明確公司內部的合規管控責任，完善問責機制，做好這些細節以降低公司內部的合規風險。

三、保險合規經營下完善我國保險案件問責制度的思考

（一）企業內部需完善合規管理問責制度

首先，保險公司必須設置權責分明的內控合規部門，并對各個部門在保險案件問責過程中所擁有的權利和所擔負的責任給予詳細的規定。不僅要做到各部門權責對等，還要做到各部門權責不重疊，不沖突。對于各部門內部合規工作的最終責任人要有一個清晰的規定，要做到案件問責有人負責并能及時負責，相關責任人之間無法推卸責任。二是把內控合規工作作為企業日常經營活動的重中之重，對各主體的經營行為在事前、事中及事后的合規績效進行考核，出現違反公司制度和業務流程的，企業內部應嚴格按規定來加以處罰，對其相關領導的責任亦要追究，這樣才能降低保險機構內部的合規風險。第三，把合規管理的績效考核要擺在經營業績考核之前，因為只有嚴格遵守法律法規，才能使企業在正確的道路上發展，若只圖利益不惜違規操作甚至違法亂紀，經營業績再好的保險機構也只能是金融市場上更大的危害。第四，保險公司應有明確的合規風險報告，并保證自下而上的報告路徑是暢通且高效的;最后，保險機構還應設立誠信舉報機制，構建良好的合規文化。

（二）統一行業自律組織的構建，培養自律與他律意識

目前，我國保險業存在三種行業協會類型，分別是保險業協會、保險中介行業協會以及保險資產管理業協會，這三類行業協會目前是一種合作關系;然而，隨著我國保險業的不斷發展，這三種行業協會的服務對象范圍常常會出現三者服務同一對象的情況。這樣一來，它們的職能必然會發生重疊，服務也必然產生沖突，部分協會之間的關系變成競爭，這也必然會對當前的保險問責機制產生不好的影響。

要消除保險業協會之間的摩擦，必須統一行業自律組織的構建，加強它們的互律，有必要建立起一套統一的規范，對保險業自律組織進行統一的認證與資格評價，并為它們搭建一個統一實施這些內容的網絡平臺，以加強三種行業協會之間的化學反應。只有將行業自律組織的競爭關系轉化為合作關系，他們才能更好地行使行業自律的職能，自上而下地使保險公司在保險案件問責過程中得到更加規范的指導。此外，保險業自律組織還應做好對合規培訓等教育工作，讓自律意識和制度他律意識深入每一個保險工作者的心中。

（三）加強政府的保險問責監管機制，完善法律體系

首先，應制定和完善保險案件問責相關的法律法規;對于相關法律法規的更新和修改一定要跟上保險業發展的步伐，且其適用范圍要具有針對性和實用性。第二，必須做好行業監管機制領頭羊的工作，對于保險案件問責過程中各個環節的懲處流程一定要有清晰的制定。監管機構應當對案件問責事項進行嚴格全面的檢查，嚴格按照規章制度對違規操作展開調查，可以靈活運用各種方法，例如抽樣調查，例行檢查和突擊檢查等。對于違規操作的領導要從重處罰，做好違規事件的處理工作，政府監管部門對相關的監管責任必須做到不含混不清，不推諉責任。第三，在嚴監管的基礎上，政府也應適當放松對行業自律組織的管制，降低一些準入的門檻，給行業協會一個寬松健康的成長環境，促進同行業協會之間對保險案件問責機制的理論與技術交流。

參考文獻：

[1]劉小微.保險業合規管理翻開新篇章[N].金融時報.2016-06-22（010）.

[2]周紅軍.保險公司經營管理水平提升的路徑研究[J].淮海工學院學報（人文社會科學版）.2018（09）.

[3]王伊琳，莫舒萍.保險案件視角下保險公司合規經營研究[J].保險職業學院學報.2019（02）.

[4]王靜.我國互聯網保險發展現狀及存在問題[J].中國流通經濟.2017（02）.

基金項目：此論文為湖南省高等學校科學研究項目一般項目（項目編號11C0002）《保險案件問責制度的研究》研究成果。

（作者系法學副教授，保險職業學院教師）