精算數學人才培養的課程體系建設研究

李秀玲 吉林財經大學應用數學學院

一、引言

精算學起源于英國，精算是運用各種科學有效的方法尤其是數理方法對保險經營中的各種風險進行分析、評估和管理。精算學是應用數學的分支，因此精算學經常被稱為保險數學或者精算數學。

最初的精算學是以概率論與數理統計為基礎的，隨著精算學技術的發展現在已經吸收了許多最新的數學成果和計算技術，如模糊數學、非線性動力學、群論、神經網絡、拓撲學、偏微分方程等數學知識，以及隨機過程、運籌學、動態最優分析等分析方法。

精算學的應用領域已經擴展到了非保險的范疇，廣泛應用于資產管理、投資分析、證券交易、社會保障、經濟預測、人口分析、海洋開發等領域的風險分析和預測決策。

由于保險精算業乃至整個保險業都處于發展初期，我國高等院校的精算教育培養模式仍處于探索階段。本文針對目前高校精算數學人才培養課程設置中存在的問題，就如何科學設置精算數學人才培養課程體系提出建議。

二、精算人才的社會需求

保險精算技術是保險業的技術核心，精算師是保險行業的精英。目前，精算技術已經滲透到保險公司的各個環節，包括保險產品的設計和定價、責任準備金的評估提取、償付能力計算、再保險安排、風險管理投資等。

精算師的工作范圍很廣泛，主要包括保險產品的設計、保險費率的計算、準備金和保單現金價值的計算、保費率及保額的調整等等。雖然精算師的薪酬待遇很高，但是由于精算工作的難度非常大，所以從事保險精算職業能勝任精算工作的精算師較少。據不完全統計，當前我國精算師和準精算師已經超過千人，缺口依然較大。

1988 年在美國天普大學段開齡博士的引薦下，北美精算學會與南開大學聯合招收培養中國第一批精算學碩士研究生，并于1992 年在南開大學設立了中國大陸第一個北美精算師考試中心。1999 年中國保險監督管理會設立的精算處組織了首次中國精算師資格考試，此次考試確認了第一批中國精算師協會會員43 名，并正式成立中國精算師協會。我國引進北美精算教育后，一些高校也逐步開展了對精算的教學與研究。目前，我國精算教育呈現以本科和碩士教育為主、同時兼有博士教育的格局，教學規模達到幾十所高校。

三、精算數學人才培養課程體系建設

由于保險精算專業對學生的數學基礎要求較高，因此大部分高校只是開設了部分核心課程，其他相對更專業精算課程的缺乏會導致學生的知識體系構建得不完善。特別是在非數學專業設置精算培養的高校，課程體系單一，只是在保險精算課程中加入部分會計金融專業知識，沒有形成系統完整的精算人才培養的課程體系，嚴重影響了教學效果，而且不利于學科資源上的整合，對于培養綜合型人才的目標也無法實現。同時精算教學偏重于理論，沒有開設精算實務類課程，使得學生了解不到保險業務的實施過程，從而缺乏實踐能力和解決實際問題的能力。

在精算數學人才培養課程體系設置中，應以經濟和社會發展對人才的需求為導向，以加強素質教育和提高學生創新能力、實踐能力為宗旨，以培養交叉復合型人才為目標，突出多學科交叉性特點，實現國際化精算人才、國內準精算師和普通精算人才的不同培養目標。

1.學科基礎課程模塊

精算教育以數學、保險和經濟學為基礎，數學分析、高等代數、概率論與數理統計、微分方程、統計學、保險學、經濟學課程的開設是必不可少的。

2.專業主干課程模塊

針對于精算師和準精算師考試科目，在專業主干課程模塊中應開設風險理論、利息理論、隨機過程、生存模型、非壽險精算數學、壽險精算數學、精算管理、金融數學等一系列精算師和準精算師資格考試課程。為了提高學生培養質量，使得學生畢業后能夠適應不同行業要求，在專業主干課程模塊中還可開設運籌學、計量經濟學、多元統計分析等課程，以提高學生綜合能力和素質。

3.實踐教學課程模塊

將實踐教學環節作為人才培養的重要組成部分，開設精算實務、保險精算實踐、數學實驗、數學建模、統計軟件應用等，在精算類課程教學中引入保險精算教學實訓軟件，建立高水平的保險精算實驗平臺，如建立保險實務、風險管理和保險營銷演示、保險業務單據模擬操作流程、模擬核保核賠操作、模擬壽險體檢及責任事故傷害病理分析操作、模擬網絡保險操作、保險客戶服務模擬、保險財務與償付能力管理課堂教學演示與模擬操作實驗室，使學生具備足夠的保險實踐訓練，具有現代保險業務操作流程和管理的初步能力與素質，提高學生對保險條款設計、產品開發的認識以及解決保險實際問題的能力。

4.選修課程模塊

為增加學生對現代保險所必須具備的有關經濟、法律、社會道德等方面知識的了解，在選修課程模塊中可以開設經濟法、保險法等課程。特別是在財經類院校，通過學科資源共享，以財經類院校經濟學、管理學等優勢學科為依托，將會計學、貨幣銀行學、財務管理、保險財務會計、金融工程學、國際金融學、證券投資學、財務報表分析等作為專業選修課程。另外，為了實現國際化精算人才、國內準精算師和普通精算人才的不同培養層次和目標，在選修課模塊中可以考慮開設非壽險產品定價、非壽險產品準備金、金融衍生工具定價、金融時間序列分析、社會保障精算、壽險精算模型、投資風險管理、保險資金管理及應用、資產負債管理與評估等課程。

四、結語

保險精算是一個應用型專業，它與金融、會計、統計、數學、法律以及人口等學科密切相關。精算數學人才應具有足夠的金融投資等金融背景知識，如果沒有扎實的基礎知識和基本技能，就無法處理保險中出現的各種復雜問題。我國高校的精算教育，由于課程體系單一、教育口徑狹窄，對于保險市場的需求難以滿足，直接影響到畢業生的職業選擇，這已經成為我國保險精算教育的缺陷所在，因此科學合理地設置課程體系對提高精算教育教學質量至關重要。