城市商業銀行業小微業務問責制探析

張樂

（重慶銀行小企業信貸中心，重慶 401121）

自黨的十八大之后，我國問責工作取得了千載難逢的發展機遇，城市商業銀行也紛紛針對銀行內部的小微業務開展了問責制度的建設。因此，不斷健全城市商業銀行小微業務的問責機制可以更好地提高城市商業銀行的工作效率，也可以更好地提高城市商業銀行的安全。

一、城市商業銀行小微業務推行問責機制的重要意義

第一，通過小微業務的問責機制可以提高銀行的經營管理質量。站在新形勢之下，經濟社會的發展對于銀行提出了更高要求。在經濟社會發展的過程之中，銀行需要不斷強化自身對于小微業務的問責機制，通過問責機制可以更好地提高銀行的工作效率，同時也可以使得銀行的工作質量顯著提升。通過問責機制可以更好地發現問題，做到及時整改，同時還可以起到良好的預警作用，可以有效地轉化審計成果。

第二，通過小微業務問責機制可以更好地促使銀行工作人員廉潔從業。小微業務失責必將問責是對銀行從業人員的基本規范，只有動真格才能更好地確保銀行隊伍人員的純潔性和廉潔性。從已經發生的一系列銀行大案要案上看，當前銀行內部的廉政形勢依舊非常的嚴峻，全面加強銀行的從嚴治理任務依舊非常的艱巨。通過建立小微業務的內部審計制度可以更好地發揮防腐劑的作用，可以起到更好的警示作用，可以做到令行禁止，可以使得銀行的經營有序進行，對于無章經營的人員需要追究責任，引導廣大銀行從業人員自覺遵守銀行的各項規章制度。

二、城市商業銀行小微業務推行問責機制存在的困難

第一，責任問責的責任難以有效落實。問責責任落實是內部責任追究的一個重大難題。首先，對于同級部門的責任人員問責的責任難度非常高。在銀行內部，一些小微業務發生問題在基層，但是其根本原因卻在上層管理主管部門之中，而主管部門又與問責部門屬于同級部門。如果對同級主管部門人員追究責任，責任人常常會以各種理由推卸責任，拒不配合，這會使得問責的難度進一步加大。其次，對于責任人承擔何種責任類型并沒有進行有效確認。在對小微業務進行問責之時，有時對于責任類型的劃分并不好掌握。

第二，問責的部門沒有實現有效聯動。在城市商業銀行內部，城市商業銀行內部的問責監督部門包含有審計部門等多個不同的部門。當前，各個問責部門之間并沒有形成有效的聯動，一直存在著按照各自的模式履行職責的現象。在這種環境之下，各個檢查部門的問責檢查常常出現重復檢查的現象，這不利于提高檢查的效率。與此同時，問責的各個環節也會出現多頭問責的現象，例如紀檢部門和審計部門分別對相關的人員進行問責，這就使得一個人由于同一個違規的行為受到來自多個部門的重復處罰。

第三，問責制度的深度不夠，而且分布并不均衡。在進行問責之時，問責的主要依據是根據證據來查找問題，而證據的問題最主要是以小微項目作為依托。在當前的問責之中，對于小微業務的問責深度不夠，最主要是由于城市商業銀行的工作人員不足，想要做到對小微業務的全覆蓋問責存在心有余而力不足的客觀情形。與此同時，當前對于小微業務問責的關注度也不夠。對于城市商業銀行而言，每年需要問責的項目比較多，小微業務問責只是眾多問責項目中的一種。在這樣的情形之下，小微業務的問責覆蓋面也不夠廣，深度也不夠深。

三、城市商業銀行小微業務推行問責機制的建議

第一，做到取證的精準化，進一步推動小微業務問責向前發展。城市商業銀行必須確保小微業務出現問題時證據充分，因為只有證據充分才能夠對相應人員追究責任。為了可以更好地加強問責取證，我們需要進一步夯實當前問責的工作人員，確保不會由于工作人員的人手不足而導致證據出現殘缺的現象。彼此同時為了可以更好地加強對于證據的保存和收取，我們還需要進一步加強問責人員的素質培養，提高問責人員在收集證據方面的能力，只有這樣才能更好地提高問責的質量，使得違法違紀人員繩之以法，使得問責制度的權威得到樹立。

第二，做好問責過程的把控，實現標準化的管理。在進行問責的過程之中，我們需要制定出具體的執行標準，做到權責的一致性。在進行問責之時，城市商業銀行需要做到權責一致，對于不同權力的問責對象使用不同的問責標準，對于權力大的人員需要適用更加苛刻的問責標準，需要讓他們接受更加嚴厲的處罰。在對小微業務進行問責之時，可以將小微業務的不同人員分成多個不同的層次，權力越大問責更加嚴厲，只有這樣才能確保問責制度的權威性，同時也可以更好地確保小微業務的健康發展。

第三，對于問責效果進行持續關注。在對小微業務進行問責之后，問責部門需要對問責的落實狀況進行后續跟蹤調查。例如問責部門首先需要看被問責的部門是否已經采取相應措施進行整改，相關的負責人是否按照報告工的要求做好各項規定，是否按照要求落實了處罰。與此同時，問這部門還需要重點做好問責責任的追究。在多數情況之下，問責部門在進行問責時只是追究到部門，并不會對個人進行問責追究，這就使得問責的效率大大的削弱。一般來說，如果小微業務是由部門來承擔，這個可能會存在權責不分的現象，還可能會存在法不責眾的錯覺。因此，問責需要對后續落實狀況持續關注，只有這樣才能更好地做好問責工作，確保問責的效果達成

四、結語

綜上所述，會可以更好的推動城市商業銀行小微業務的問責機制，我們需要不斷強化問責的取證，同時還需要對問責過程進行把控，關注問責的效果，只有這樣才能夠使得城市商業銀行的小微業務問責制度落實到位。