我國商業銀行信貸風險管理研究

張娜

（山東財經大學，山東 濟南 250014）

一、商業銀行信貸風險的現狀

（一）不良貸款率過高

近年來，我國商業銀行采取多種方式降低不良貸款的比例，但是我國商業銀行的不良貸款比率依舊高于世界水平，據統計顯示，大部分的貸款集中于房地產以及基礎建設領域，貸款的過度集中，潛在的風險就越大，一旦經濟發生變化，銀行就要承擔巨大風險，因此，降低不良貸款率一直被我國商業銀行重中之重。在分散銀行貸款同時不斷促進經濟的快速發展，產業的升級，做好經濟下滑時的防控工作，加大力度處置，核銷不良貸款，使得銀行信貸風險在可控的范圍之內。

（二）貸款集中度高

貸款集中度高，意味著貸款在某一群體上承擔的風險比較大。目前我國政府一直在努力的扶持中小企業的發展，給予中小企業更多的優惠政策使其在銀行中獲得更多貸款，來不斷發展自身企業，由于中小企業自身貸款條件不能符合銀行的貸款審核，使得銀行更多把貸款投向了大型的國企，從而使得銀行的貸款過于集中，一旦發生金融危機，企業經營效益不好，企業可能面臨著倒逼，而銀行就要承擔著巨額的貸款風險。因此，銀行應該更多的傾向多類型的企業，分散風險，降低損失。

（三）產能過剩引發信貸風險

經濟的快速發展，也會帶動企業的不斷發展，規模不擴大。隨著時間的推移，市場上的供給大于需求，企業產能過剩的問題也開始凸顯出來。例如我國的煤炭，鋼鐵行業產能過剩，能源利用率低，從而帶來巨大的虧損。而在這些企業盈利的前期，商業銀行將更多的資金投入到這些行業中去，當企業面臨虧損時，集中投資使得銀行成為信貸風險的最終承受者。

二、商業銀行信貸風險管理存在的問題

（一）信貸管理技術落后

目前我國商業銀行信用貸款的發放更多的集中帶貸款前的審批，大多是人為的主觀判斷，相比國外運用計算機等網絡技術進行大數據分析以及后期及時的對于貸款發放的跟蹤監測，從定量方面對于貸款前貸款后全方位的監測，從而降低銀行的不良資產率，我國在整個信貸風險量化技術方面有所欠缺。

（二）組織結構不完善

我國的商業銀行的組織結構為總行、分行、網點的形式，內部設行長、科長等職位之間分級管理，尚未建議專門的信貸決策機構，不像西國家的商業銀行有自上而下的一體化的管理模式。目前我國的貸款機制三會一層貸款機制，但是貸款審批權仍然集中在少數人手中，使得監督約束沒有真正起到作用。除此之外，管理層的決策能力以及風險意識不足，部分工作人員履行職責不到位，使得信貸內部控制環節薄弱，內部形勢不樂觀。

（三）信用評估機制不夠完善

目前我國的商業銀行已經初步建立起信貸信息系統，但是各個商業銀行間仍然不能達到信息共享，一些重要的信息無法在信息系統得以體現。銀行對于客戶貸款的審核按照其過去的經營狀況進行考核，這樣會使銀行承擔很大風險，而且當一法人向不同的分支機構銀行進行貸款，由于銀行無法對單一法人其信用進行暴露，法人同時獲得多家銀行貸款，當企業出現虧損失，商業銀行就會承擔巨大的損失。

（四）缺失正確的信貸文化

良好健康的信貸文化是信貸員長久發展成、主動認同行為規范與價值理念，從而彌補我國信貸制度的不足以及強化制度管理。目前我國商業銀行仍然存在不良的文化，例如：目前大多數的銀行注重業業務的增長，給予信貸員更多的硬性指標，使得信貸員嫌貧愛富，不注重小客戶的房貸，而對于大客戶的貸款標準也逐漸放松，過度的信賴，造成信貸歧視。在實際的貸款操作中，信貸員對于客戶的信用評估不夠全面，更多依賴擔保進行緩釋風險發放貸款，而如今擔保文化泛濫，抵押資產難以變現，使得銀行不良資產處置率下降，加劇銀行的信貸風險。

三、商業銀行信貸風險管理的策略

（一）建立健全信貸預警監督系統

隨著市場經濟的快速發展以及企業管理模式的不斷創新，在此背景下，商業銀行應該結合自身的發展狀況，把自身經營規劃以及財務運營與先進的企業管理模式相結合，建立完善的財務預警系統與風險評估系統，把信貸的風險損失降到最低。一方面首先把貸款的準入關口做好，注重還款的能力；另一方面采用大數據對風險進行有效的識別與防控，當發現有風險的預兆時，及時地采取有效的措施加以應對；除此之外，要不斷地借鑒國外商業銀行經驗 ，來防范信貸風險，消除財務隱患。

（二）完善信貸流程

商業銀行應該認真的落實，貸款前、貸款中、貸款后的每一環節的規范操作。確保貸款前期，借款人提供的申請資料的真實性，對其企業進行實地的調查，確認企業經營的信用情況，負債狀況、擔保狀況等，以確保期償還能力；其次確保貸款中，一是貸款審查資料真實性，完整性、合法性、法律有效性等幾個方面，二是貸款審批客觀公正，做好風險的防控與業務的發展。最后做貸款后的管理階段，貸款后臺做好后期的貸款資金的去向，及時對貸款人進行回訪，以防貸款的挪動、借款人的異動、擔保物的異動，做出及時的預警。

（三）加強對銀行信貸風險人才的引進與教育培訓

銀行要不斷地引進信貸風險人才，對于控制銀行信貸風險至關重要。除此之外還要不斷進行合規教育，一方面要定期組織內部人員開展風險預防與專業知識的培訓，使其內部員工不因專業知識的不足而造成潛在的風險。另一方面內部員工應該因該熟悉銀行信貸流程過程中的規章制度，切實的履行好自身職責，共同的維護銀行合法利益。