金融實(shí)務(wù)中宣布債權(quán)提前到期的法律分析

李玉峰

摘 要：在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的大背景下，宣布債權(quán)提前到期已經(jīng)成為各大金融機(jī)構(gòu)行使債權(quán)的重要舉措。從金融實(shí)踐出發(fā)，提出具體建議，以期對司法實(shí)務(wù)起到促進(jìn)作用。

關(guān)鍵詞：金融實(shí)務(wù);債權(quán);提前到期;違約責(zé)任

中圖分類號(hào)：D923.3 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號(hào)：1673-291X（2019）33-0196-01

隨著各領(lǐng)域供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的不斷深化，不良資產(chǎn)市場中的供給端呈現(xiàn)增長趨勢。中國銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至2018年12月31日，商業(yè)銀行不良貸款余額為20 152億元，不良貸款率為1.83%，相較2017年，商業(yè)銀行不良貸款余額增加3 095億元，增長率為18%，不良貸款率增幅0.09%。這些數(shù)據(jù)充分說明，金融不良市場中的違約事件在不斷發(fā)生，市場主體違約行為的數(shù)量在不斷增加。為了防控風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)在其貸款合同中通常會(huì)設(shè)置宣布債權(quán)提前到期的相關(guān)條款，債務(wù)人一旦觸發(fā)合同約定的條件，金融機(jī)構(gòu)就會(huì)行使此項(xiàng)權(quán)利。此種約定雖然在很大程度上保障了金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)利，但是該項(xiàng)權(quán)利的行使也需注意。

一、約定必須清楚且合法

目前，沒有關(guān)于貸款人可以宣布借款提前到期的相關(guān)法律規(guī)定，《合同法》第52條僅規(guī)定，當(dāng)借款人不按照約定用途使用借款的，貸款人有權(quán)提前收回，但是并未規(guī)定在其他情形下，貸款人也有權(quán)宣布債權(quán)提前到期。在沒有法律規(guī)定的情況下，該如何操作？在民商事領(lǐng)域，法律給了交易主體適當(dāng)?shù)淖杂蛇x擇權(quán)，也就是“意思自治原則”，該原則在合同領(lǐng)域尤為重要，雖然法無明文規(guī)定，但是如果交易主體，尤其合同當(dāng)事人之間自愿達(dá)成契約，將處分自己權(quán)利的意思予以明確和固化，此時(shí)法律的選擇是尊重當(dāng)事人之間的意思自治。當(dāng)然這種約定不能違反《合同法》中關(guān)于合同強(qiáng)制無效的明確規(guī)定，即五種合同無效的情形。

二、提前到期的意思表示要明確

雖然法律尊重當(dāng)事人的意思自治，賦予貸款人享有宣布貸款提前到期的權(quán)利，但并不是說法律毫無干涉，任何權(quán)利的行使手段和方式必須恰當(dāng)、合法。這就要求貸款人在宣布提前到期時(shí)，要明確表達(dá)此種意思表示，而且對方要知悉。之所以要明確且告知對方，目的是讓債務(wù)人知道，一是貸款人要行使此項(xiàng)權(quán)利了，二是告知債務(wù)人要趕緊履行義務(wù)了。至于通知的方式，法律未給以明確的限制，在司法實(shí)踐中，既可以采取發(fā)送通知的方式，也可以起訴時(shí)在訴狀中明確（訴狀會(huì)送達(dá)債務(wù)人，起到了通知的效果）。為了避免不必要的糾紛，建議在起訴前先向債務(wù)人發(fā)送宣布債權(quán)提前到期的通知，在起訴時(shí)作為證據(jù)材料提交法院。

三、提前到期的權(quán)利性質(zhì)

既然法律尊重當(dāng)事人的意思自治，通過契約的形式進(jìn)行約定，一旦出現(xiàn)協(xié)議約定情形，貸款人就有權(quán)宣布債權(quán)提前到期。這其實(shí)是賦予了貸款人一項(xiàng)權(quán)利，既然是權(quán)利，必然有義務(wù)相對應(yīng)。這項(xiàng)權(quán)利產(chǎn)生的現(xiàn)實(shí)效果是因債務(wù)人的違約行為加速了未到期債權(quán)的提前到期，隨之而來的便是貸款人有權(quán)要求債務(wù)人提前償還債權(quán)，這項(xiàng)權(quán)利行使的內(nèi)容包括債務(wù)本金（含未到期本金）、利息、違約金等全部債權(quán)。這個(gè)效果背后其實(shí)隱藏著一項(xiàng)“懲罰”功能，這也是為什么在借款合同中通常會(huì)把宣布提前到期的條款約定在借款人的違約責(zé)任中。

四、提前到期的實(shí)質(zhì)

對于一項(xiàng)債權(quán)而言，通常會(huì)包含這樣幾項(xiàng)基本的要素：權(quán)利義務(wù)主體、債權(quán)數(shù)額、履行期限，只要具備這三大要素，一個(gè)債在法律上就形成了。至于違約責(zé)任、權(quán)利救濟(jì)等內(nèi)容是否存在，不影響債權(quán)的形成。那么問題是，宣布債權(quán)提前到期該如何認(rèn)定呢？毫無疑問，所謂提前到期肯定是改變了債權(quán)中的一項(xiàng)基本要素，即履行期限，此時(shí)可以認(rèn)為形成了一項(xiàng)新的債權(quán)。而且這項(xiàng)新的債權(quán)是在當(dāng)事人之間通過協(xié)議的方式提前預(yù)設(shè)好的，只要符合協(xié)議約定的條件，這項(xiàng)權(quán)利就可以行使。

五、提前到期中到期日的認(rèn)定

宣布債權(quán)提前到期，那自然要明確哪一天才是到期日。司法實(shí)踐中存在以下幾種情況：以起訴狀副本送達(dá)之日為貸款到期日，此種情況主要參見四川省高級(jí)人民法院[2014]川民初字第43號(hào)民事判決書;以起訴日為貸款到期日，此種情況主要參見江蘇省高級(jí)人民法院[2014]蘇商終字第00534號(hào)民事判決書;以宣布提前到期通知的落款日為到期日，此種情況主要參見最高人民法院[2016]最高法民終219號(hào)民事判決書。為了更加妥帖，建議在發(fā)送通知時(shí)，在通知中就明確到期日的具體日期，防止出現(xiàn)扯皮現(xiàn)象。

六、宣布提前到期與解除協(xié)議

在金融實(shí)踐中，宣布債權(quán)提前到期與解除協(xié)議通常都會(huì)被設(shè)置為貸款人的權(quán)利，一般會(huì)將此約定放置違約責(zé)任條款。雖然都是在借款人出現(xiàn)違約行為時(shí)貸款人可以行使的權(quán)利，但二者還是有區(qū)別的。解除協(xié)議的效果是自貸款人宣布解除協(xié)議的通知到達(dá)借款人之日協(xié)議解除，自解除之日開始，當(dāng)事人之間簽署的系列協(xié)議消滅。但是，宣布提前到期則不然，到期后當(dāng)事人之間簽署的系列協(xié)議仍舊處于有效的狀態(tài)，借貸雙方依然可以根據(jù)簽署的協(xié)議主張權(quán)利和履行義務(wù)。

七、到期后債權(quán)的計(jì)算

宣布債權(quán)提前到期后，至于債權(quán)如何計(jì)算，司法實(shí)踐中也存在較大出入。但可以明確的是，對于宣布到期前已經(jīng)逾期的債權(quán)，可以按照協(xié)議約定主張罰息和違約金;對于宣布到期的債權(quán)，可以自宣布到期日至實(shí)際還款日計(jì)算利息（甚至可以按照協(xié)議約定的罰息利率計(jì)算罰息）。

那么對于宣布到期的債權(quán)是否可以計(jì)算違約金？這個(gè)存在以下兩種觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，如果協(xié)議中有非常明確的約定，對于宣布提前到期的債權(quán)應(yīng)當(dāng)計(jì)算違約金的，這種情況下當(dāng)然可以，否則不應(yīng)計(jì)算;第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，雖然協(xié)議中沒有明確約定，但是既然宣布提前到期了，自到期之日起至實(shí)際還款日，依然可以按照原協(xié)議約定計(jì)算違約金。

對于違約金是否應(yīng)當(dāng)計(jì)算的問題，可以從這樣的角度來理解。公平正義原則是法律規(guī)則制定之初孜孜以求的目的和所要實(shí)現(xiàn)的愿景，也正因?yàn)檫@個(gè)原則的指引，在借貸法律關(guān)系中，我國出臺(tái)了一系列法律法規(guī)以及司法解釋，經(jīng)過長時(shí)間的司法經(jīng)驗(yàn)積累，在認(rèn)定借款人除借款原始本金之外所要應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的金錢給付義務(wù)時(shí)采用的是綜合認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，也就是在計(jì)算借款人所要承擔(dān)的利息、罰息、違約金等責(zé)任時(shí)進(jìn)行綜合考量，將限額控制在年化24%以內(nèi)。這樣的制度安排，所傳遞出的信息是，如果沒有明確的約定，對于宣布到期的債權(quán)不應(yīng)再計(jì)算違約金，而且這也是法院越來越更加傾向性的做法。當(dāng)然，在目前還沒有法律明確規(guī)定的情況下，僅從保護(hù)貸款人的角度而言，可以在發(fā)送宣布債權(quán)提前到期的通知中增加“自到期日起7日內(nèi)歸還全部款項(xiàng)”的內(nèi)容，給予債務(wù)人一定的還款寬限期，在還款寬限期內(nèi)未還款的，再計(jì)算違約金。同時(shí)，如果經(jīng)過綜合測算在未超過年化24%的情況下也可以嘗試性向法院提出主張的訴請，把能否主張的權(quán)利交于法院進(jìn)行司法裁量也未嘗不是一種可供選擇的策略。