民營經濟統計范圍界定研究*

□杭州市統計局課題組

改革開放以來，民間資本積極參與經濟活動，逐步成為經濟發展重要推動力，對經濟增長發揮了巨大作用。2018年11月1日，習近平總書記主持召開民營企業座談會并發表重要講話，就堅持基本經濟制度的一系列重大理論和實踐問題做出深刻闡釋，表明黨中央毫不動搖鼓勵、支持、引導非公有制經濟發展的堅定決心和鮮明態度，為民營經濟健康發展注入強大信心和動力。2018 年11 月9 日，杭州市召開建設國際一流營商環境暨爭創民營經濟高質量發展示范區動員大會，認真貫徹落實省委、省政府關于發展民營經濟的工作部署，全力支持民營企業發展壯大，續寫民營經濟發展新輝煌，提出爭創全國民營經濟高質量發展示范區。

但是，目前全國還缺乏統一的民營經濟統計界定，無法滿足社會各界對民營經濟統計數據的需求。為此，及時出臺統一、科學的民營經濟統計范圍界定，給社會各界提供及時、全面的民營經濟統計數據信息，促進民營經濟健康、快速發展，是當前統計部門急需解決的重大課題之一。

民營經濟概念的發展變遷

據目前所知，在中國“民營”一詞最早于1931年工春圃在他所著的《經濟救國論》一書中首次使用，他把由民間經營的企業稱為“民營”，與“官營”相對應。1942 年毛澤東在《抗日時期的經濟問題》一文中曾用到“民營經濟”：“只有實事求是的發展供應與民營經濟財政才能保證供給。”在國外，也有民營的概念，日本的企業股份如果51% 以上為民間所有，就叫“民營”。二戰后，在英、法、德等國曾出現過國有企業民營化浪潮。但以上所指的民營、民營經濟就是指私營、私營經濟。“民營經濟”概念在我國社會主義發展歷程中是依照以下邏輯線索而提出來的。

（一）萌芽時期

民營經濟在1978 年后的改革過程中為自己開辟了道路，1978 年12 月13 日，鄧小平在黨的十一屆三中全會前的中共中央工作會議閉幕會上作了“解放思想、實事求是、團結一致向前看”的講話。正是在這個思想引導下，才正確地認識到我國正處于社會主義的初級階段，才沖破了“一大二公”的標準，逐步確立了“生產力標準”。1984 年通過了《中共中央關于經濟體制改革的決定》，首次明確提出“所有權和經營權是可以適當分開的”，擴大企業自主權，使企業真正成為相對獨立的經濟實體，成為具有一定權力和義務的法人，自主經營、自負盈虧。“兩權”分離理論突破了傳統的全民所有制企業必須“國有國營”的誤區，明確昭示了國有企業可以國營，也可以非國營，即民營，國有企業由此突破了國有國營的單一模式，出現國有民營兩種經營方式。

（二）承認時期

1988年4月，七屆八大一次會議通過憲法修正案，確立了私營經濟的法律地位和經濟地位。1992年12月，中共十四大提出在社會主義市場經濟條件下，所有制結構是以公有制包括全民所有制和集體所有制為主體，個體經濟、私營經濟、外資經濟為補充，多種經濟成份共同發展，不同經濟成分之間可以實行多種形式的聯合經營，這就明確地昭示了不同所有制企業可以實行相同的經營方式，同一所有制企業可以有多種經營方式。1995年5月，《中共中央國務院關于加速科學技術進步的決定》明確提出：“民營科技企業是發展我國高科技產業的一支有生力量，要繼續鼓勵和引導其健康發展。”在這里，黨中央把近年涌現出來的科技企業中的非國家舉辦的部分，如集體的、合伙的、個人的、私營的、中外合作的、中外合資的等高度概括為“民營科技企業”。這一理論概括十分準確，進而抽象出“民營經濟”，民營經濟的概念初步得到了中央政府文件的認可。

（三）確認時期

1997年召開的黨的十五大，基本經濟制度理論為非公有制經濟賦予了平等的社會主義經濟主體地位。同時，十五大提出公有制實現形式可以而且應當多樣化，一切反映社會生產規律的經營方式和組成形式都可以大膽利用，要努力尋找能夠極大促進生產力發展的公有制實現形式。這就首次把所有制與所有制實現形式、公有制與公有制實現形式區別開來。1999年3 月，九屆全國人大二次會議通過的《憲法修正案》，第一次將“個體經濟、私營經濟等非公有制經濟是社會主義市場經濟的重要組成部分”寫入國家的根本大法。黨的十六大提出了“兩個毫不動搖”的重要論斷，即“必須毫不動搖的鞏固和發展公有制經濟”，“必須毫不動搖的鼓勵、支持和引導非公有制經濟發展”。這無疑是認識上、政策上的重大突破。“民營經濟”的概念和內涵也不斷地豐富和發展。

民營經濟界定的現狀

“民營經濟”是在我國經濟體制改革和社會主義市場經濟深入發展中應運而生的一個具有中國特色的經濟概念和經濟范疇。改革開放四十多年來，民營經濟從微不足道到大放異彩，已經成為中國經濟取得巨大成就的動力源，但是“民營經濟”的定義和界定在理論層面始終不夠明晰。在現有的學術研究中，對民營經濟的界定主要有以下幾個角度：

（一）法學層面

民營經濟不是一個嚴格的法律概念。在法律層面界定民營經濟，一要看法律主體的性質，二要看該經濟主體與其他法律主體的關系。

1.民營經濟一詞是從經營主體角度表述的概念。由于根據經營主體劃分經濟類型存在困難，目前國內有不少地方不是根據經營主體劃分經濟類型，而是根據財產所有權來劃分。例如，我國統計上劃分經濟類型的方法就是根據財產所有權的歸屬分為公有經濟（國有經濟、集體經濟和混合經濟中的公有成份）和非公有經濟（私有經濟、港澳臺經濟和外商經濟）。

2.我國現行法律或者政策是依據生產資料所有制性質劃分經濟類型，比如國有經濟、集體經濟、個體私營經濟、外資經濟等。在提及民營經濟的時候，我國法律或者政策性文件一般以非公有制經濟的形式表述。例如，我國憲法就把經濟類型分為公有制經濟和非公有制經濟，而非公有制經濟包括個體、私營經濟等。2005 年國務院發布的《關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》，而未使用民營經濟一詞。

3.我國現行法律中沒有明確提及“民營經濟”一詞的規定。通過法律檢索系統檢索，在我國現行法律、行政法規、司法解釋數據庫中沒有找到針對民營經濟的專門性規定（指標題含“民營經濟”）。最近幾年十多個省市出臺了有關民營經濟的專門文件，形式一般為某省（市）關于促進民營經濟發展的意見之類的政策性文件，如廣東省出臺了促進民營經濟發展的12項配套政策。

（二）經濟學層面

1.所有權角度。這種界定方法的理論依據在于，所有制關系是生產關系的核心，經營方式、組織形式等則屬于所有制的實現形式，無論采用何種實現形式都不會影響或改變所有制關系。因此，以所有制來界定民營經濟有利于反映其本質屬性，明確產權關系。

以所有制為依據界定民營經濟，有如下三種內涵：一是廣義的民營經濟，指除了國有和國有控股企業以外的多種所有制經濟的統稱；二是內資民營經濟，指廣義民營經濟除去外商和港澳臺投資企業，包括集體企業和個體私營及其他混合經濟；三是狹義的民營經濟，指內資民營經濟減去集體企業，專指個體和私營經濟(表1) 。

如下三式：

廣義民營經濟=國民經濟-國有和國有控股企業

內資民營經濟=廣義民營經濟-(外商投資經濟+港澳臺投資經濟)

狹義的民營經濟=內資民營經濟-集體經濟

2.經營權角度。這種視角認為民營經濟是一個表述經營主體或經營方式的概念，不涉及生產資料歸屬（所有制范疇）問題，它強調相對于國營模式而言的民間經營管理機制及其特征。主要基于所有權與經營權可以適當分離的理論依據，認為“民營”是與“國營”“官營”相對的概念，其本質特征在于實行了與傳統計劃經濟截然不同的以市場為導向的民間經營機制。它的經營方式可以是國有民營，也可以是民有民營，更多地強調了其經營特征。首先應從經營管理的角度來理解，它是指除國營(官營)以外的經濟形式，內涵十分寬泛，具體包括：個體經濟、私營經濟、外資經濟、合作經濟、國有及集體經濟中的承包租賃以及委托給私人或合伙經營的經濟，還包括鄉鎮企業以及非傳統的集體經濟。這里，傳統的集體經濟特指傳統體制下名為集體實為國營的這部分經濟，亦被稱為“二國營”“小全民”。民營經濟的內涵體現在民管、民享上。民營經濟的內涵，從所有制角度來看，實際上包含了多種所有制形式，有個體所有制、私有制、公有制(主要指集體所有制企業以及承包租賃、委托給私人或合伙經營的國有企業)及混合所有制。換言之，各種所有制都可以按照民營形式進行經營，可以國有國營、民有國營，也可以國有民營、民有國營。可見，民營經濟包容并靈活采用了以上多種多樣的經營形式，涵蓋了所有制結構中公有制的大部分和非公有制的全部。

表1 各層次民營經濟中包含的工商登記注冊類型、控股情況

3.所有權與經營權相結合的角度。這種視角一般認為所有權與經營權的分離是有一定限度的，不可能絕對分離，任何一種經濟形式都是既體現一定的所有制形式又體現一定的經營方式，因此只有綜合兩者進行定義才能實現概念內涵的完整性，同時也符合經濟改革的需要。其基本邏輯認為：一方面，概念是實踐活動的理論概括，作為反映客觀事物發展的概念內涵與外延應隨著實踐活動的不斷發展而豐富和拓寬；另一方面，所有制僅涉及生產資料歸屬，它必然通過具體形式來實現經濟效益，而采取何種實現形式則取決于生產社會化程度、政治經濟體制等外部因素。因此，只有對中國不斷深化的經濟體制改革過程中所產生的全部經濟形式和新型經營方式進行綜合概括，才能使“民營經濟”概念在內涵和外延上具備完整性。一方面，純粹從資產經營角度來界定“民營經濟”概念是不正確的。民營經濟就經營方式來說，確實是實行民營方式，包括國有民營、民有民營和混合所有民營。但是，民營方式并不就是民營經濟，民營經濟作為一種經濟形式，總是既涉及到經營方式，又涉及到所有制形式，因為任何經營方式總是一定的財產主體所采取的。民營經濟是非國有國營的所有制形式和經營方式的總稱，這個概念既涉及所有制形式，又涉及經營方式。另一方面，純粹從所有制角度來界定“民營經濟”概念也是不正確的。《中華人民共和國憲法》（2004 年修訂）已明確將中國社會主義經濟結構劃分為公有制經濟和非公有制經濟兩大部分，在此基礎上重新定義“民營經濟”概念，既沒有闡明其本質特征，亦沒有突出其與非公有制經濟之間的差異。因此，結合所有制和資產經營方式角度共同界定民營經濟。

民營經濟統計界定的落地思考

民營經濟是浙江經濟的最大特色和優勢，是浙江高質量發展的“底盤”，是浙江從資源小省到經濟強省華麗轉身的最大動力和依靠。杭州作為浙江省會，民營經濟發展更為迅速，民營企業種類多、實力強。2018年，全國工商聯發布2018中國民營企業500 強榜單，浙江省有93 家企業入圍，位列全國省份第一；杭州市有36 家企業入圍，連續十六次蟬聯全國城市第一。分項來看，杭州市有26 家企業進入“2018中國民營企業制造業500強”行列，占全國的5.2%，占浙江省的26.8%；有3 家企業進入“2018 中國民營企業服務業100 強”行列，占全國的3%，占浙江省的30%。

通過對杭州不同類型企業的深入調研，結合學術界對民營經濟的界定方法和杭州市經濟發展情況，我們對民營經濟統計界定過程中的幾個關鍵點有以下判斷：

（一）民營經濟應取狹義口徑范圍

在民營經濟統計范圍在廣義、狹義之間取舍時，必須緊扣習總書記有關民營經濟的講話精神。2018 年9 月，習近平總書記在遼寧忠旺集團考察時強調指出，“我們毫不動搖地發展公有制經濟，也毫不動搖地支持、保護、扶持民營經濟發展、非公有制經濟發展”。2018 年11 月，習總書記在民營企業座談會上的講話“在這里，我要再次強調，非公有制經濟在我國經濟社會發展中的地位和作用沒有變！”“所有民營企業和民營企業家完全可以吃下定心丸、安心謀發展！”因此，我們首先認為民營經濟應該是非公有制經濟，集體企業不應屬于民營經濟范疇；其次，民營經濟在當前傾向于個體和私營經濟，有別于外商投資經濟和港澳臺投資經濟。

民營經濟=國民經濟-國有經濟-(外商投資經濟+港澳臺投資經濟) -集體經濟

（二）引入“最終經營權”概念，補充界定民營經濟統計范圍

首先，從所有權角度進行初步界定。我們應當認識到，如果全面采取從經營權角度對民營經濟進行界定，會在統計上產生很大的困難。基于現狀，為了便于統計，我們考慮主要從所有權角度對民營經濟進行界定，包含如下兩個方面：先依據登記注冊類型對企業進行劃分，然后再進一步參考控股情況對企業進行界定。

其次，針對特殊的企業，則應當考慮“最終經營權”補充界定。前文所述中，有“民營”和“民有”之爭，即經營權和所有權之爭。在調研中，我們發現對于經營權還會有“當下經營權”和“最終經營權”兩個層面。對民營經濟的界定，不能關注“當下經營權”，而應當考慮“最終經營權”，只有“最終經營權”才能夠真實反映出一家企業在經濟發展中扮演的角色。以阿里系企業為例，不少企業登記注冊為港澳臺商獨資經營企業、外資企業，或為港澳臺控股企業，但它通過合伙人制度等某種特定制度或約定，確保企業經營權牢牢把握在中方管理人員手中，我們把這種通過特殊約定實現的經營權稱為“最終經營權”，對于擁有“最終經營權”的企業，即使其所有權非民營，也應將其視同民營企業，納入民營經濟統計。在2018 年中央統戰部、全國工商聯推薦的《改革開放40 年百名杰出民營企業家名單》中，馬云以阿里巴巴集團董事局主席身份入選；對于經營方通過租賃或參股等方式取得，但隨時會受企業資產所有方中止、取消的經營權，我們叫做“當下經營權”，這種“當下經營權”沒有特殊約定保護，不應作為考量因素。

（三）民營經濟的界定是動態的

社會經濟形勢在不斷變化，統計上也應當隨之做出相應調整。要以動態發展的眼光看待民營經濟的界定，注重理論與實踐相結合，及時調整民營經濟的統計口徑，使其適應社會經濟發展，能夠最客觀地反映經濟發展情況。

綜上所述，民營企業統計范圍界定為：

除國有及國有控股、集體及集體控股、外資及外商投資控股企業、港澳臺商獨資及港澳臺商投資控股企業之外的企業單位。對于擁有“最終經營權”的特殊企業通過認定，視同民營企業處理，納入民營經濟統計。

具體操作步驟為：

1.直接認定。企業登記注冊類型為其他聯營企業（149）、其他有限責任公司（159）、股份有限公司（160）、私營企業（170）、其他企業（190）、合資經營企業（港或澳、臺資）（210）、合作經營企業（港或澳、臺資）（220）、港澳臺商投資股份有限企業（240）、其他港澳臺商投資企業（290）、中外合資經營企業（310）、中外合作經營企業（320）、外商投資股份有限公司（340）、其他外商投資企業（390），且企業控股情況為私人控股和其他（包括絕對控股和相對控股）的企業，直接認定為民營企業。

2.補充認定。對于具有“最終經營權”的所有權非民營企業，可以通過個別申請、認定的方式，視同民營企業處理，納入民營經濟統計。