山西省農村普惠金融供給不足的對策研究

●李沛珈 祁敬宇

一、引言

金融業是推動社會經濟發展的核心動力之一。但在我國部分農村地區經濟金融發展相對落后，并非所有人能平等地享受到現代金融的發展成果。如何讓每一個人都有平等的機會享受普惠金融帶來的紅利，是我們迫切需要研究的課題。近年來，山西省圍繞黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出的“發展普惠金融”要求，在普惠金融實踐上取得了積極進展。但由于該省農村經濟發展相對落后，貧困人口分布廣，貧困縣數量多，加之農業對自然條件的敏感性較大，農民教育素質低、信用意識淡薄和有效抵押物的匱乏，大部分農戶、小微企業等享有的金融資源配置紅利仍然偏低，已成為制約山西省農村普惠金融發展的瓶頸。

為此，探索研究適應農村經濟發展的普惠金融模式，促進金融資源進一步向農村及弱勢群體公平配置，幫助山西省盡快改變普惠金融目前的發展現狀，對山西省經濟健康發展、擺脫經濟落后現狀具有十分重大的現實意義。

二、理論綜述與國內外實踐

（一）理論綜述

縱觀普惠金融的研究歷程，過去相當長的一段時間內，國內外理論界將農村金融的研究看作是農村普惠金融的近似物，在農村普惠金融的操作上類似于小額信貸。直到2005年，聯合國在“國際小額信貸年”上明確地提出了“普惠金融體系（Inclusive Financialsectors）”①，即一個能有效地、全方位地為社會所有階層和群體，特別是為貧困、低收入人口提供幫助的金融體系。普惠金融的研究經歷了從小額信貸到微型金融，再上升至普惠金融的發展過程。

焦瑾璞（2006）是我國首次提出“普惠金融”概念的權威專家，指出普惠金融是要為包括弱勢群體在內的所有社會公眾提供多方位、高效、持續的金融服務，并提出要從廣度、深度上來加強完善金融體系②，將普惠金融作為一種方式來彌補現有金融體系的不足。杜朝運等(2016)從服務范圍和使用情況兩個方面構建指標體系，服務范圍主要包含商業銀行分支機構、保險公司、ATM的數量等；使用情況則重點探究每千人商業銀行借款者和每千人銀行賬戶的數量。張超超（2018）以山東省普惠金融的發展情況為例，重點從普惠金融體系的金融服務覆蓋面、金融服務滲透率以及金融基礎設施建設的情況進行測度及分析，得出需促進金融機構功能與服務的優化，完善保險、信貸體系。魯洋（2018）指出普惠金融的關鍵主體為廣大農戶和小微企業，農村地區的作用不可小覷，故應加強農村信用體系的建設，不斷優化農村信用環境。陸彩蘭（2019）利用全國農村固定觀察點調查系統1986—2009年的數據對農村普惠金融發展的影響進行了實證分析，提出應加速農地流轉改革，加大財政投入，引導非正規金融組織轉型，從而更好地促進農村普惠金融發展。

（二）國內實踐

我國普惠金融的發展與國外一些國家相比起步較晚。20世紀80年代，我國銀行業對國際援助機構在我國開展的扶貧項目進行配套貸款，被認為是我國普惠金融發展的雛形。1993年中國社會科學院農村發展研究所借鑒孟加拉鄉村銀行小額信貸模式，在河北、河南、陜西等省進行試點，以改善農村地區的貧困狀況和貧困農戶的社會地位，體現出我國普惠金融的一些基本理念。1997年，隨著農村金融體制的改革，我國四大國有商業銀行實行農村金融市場的戰略收縮，大規模撤并縣鄉級以下金融機構，農村金融市場的空白主要由農村信用社來獨擋填補，廣大農村地區，特別是貧困農村地區，金融需求常常無法得到滿足。2000—2005年，中國人民銀行實行“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周圍使用”管理辦法，全面開展信用鄉（鎮）、村、戶評定工作，以農村信用社為主體的正規金融機構開始試行并推廣小額信用貸款，形成了較有規模的微型金融體系，有效改善了農村地區的資金需求狀況。2006-2011年，我國開始真正倡導和推動普惠金融發展，小型金融機構、新型金融機構、郵儲銀行迅速興起并擴展到全國，形成了綜合性金融服務體系。2012年以來，黨中央和國務院高度重視普惠金融發展，基于“互聯網+”等技術的數字化普惠金融得到快速發展，為廣大群眾提供了互聯網支付、借貸、理財等豐富多樣的金融服務，增強了對農村地區低收入群體的金融扶持力度。

但是，普惠金融在我國不斷得到推進的同時，在實踐過程中也遇到了諸多困難和障礙。比如，目前我國關于促進普惠金融發展的法律法規還比較少，仍存在一定的制度缺位；我國普惠金融機構在發展過程中也面臨著許多自身困境，其服務尚不能很好地滿足廣大低收入群體的金融服務需求，離達到可持續性發展的要求尚有一定差距。

（三）國外實踐

一些國家較早地探索研究普惠金融產業發展，創造了許多較為成功的可持續的普惠金融發展模式。

孟加拉鄉村銀行模式。是一種“非政府組織”的專門從事小額信貸的模式。其貸款資金一般來源于政府的低息貸款、國際機構貸款、國內外慈善機構和基金會捐贈等；其服務對象針對低收入貧困階層，尤其是貧困婦女；貸款機制采取“小組為中心的銀行工作人員”的機制，一個中心大約有40個左右的會員，每5個農戶自愿組成一個借款小組，每組的成員相互評估、相互監督，并承擔小組聯保責任，如果其中一人無法按時還貸時，小組的其他成員要受到牽連。銀行工作人員通過中心負責人可以較好地了解貸款人的資信情況，來減少信息不對稱現象；其貸款采取零抵押，期限一般為一年，每周償付，為降低無抵押帶來的風險和攤薄交易成本，利率設置相對較高，一般年化復利維持在10%左右；此外還特別重視對農民的金融素養培訓，提高農民的金融意識和合作意識等，來降低貸款風險，貸款償還率達到97%以上。

印度尼西亞普惠金融模式。印度尼西亞普惠金融具有政府政策的大力支持、較多類型的機構參與和政策性與商業性相結合特點。一方面，印度尼西亞實行的農村金融聯結制度，使國內各正規金融機構、非正規金融機構以及其他非正規機構之間建立起商業合作關系，各類機構在提升自身利益的同時實現了農村金融服務邊界的有效拓展，有利于農村普惠金融的發展。另一方面，政府主導的農村小微信貸體系實現了成功的商業化運作。以印度尼西亞政府主導、人民銀行為主的農村小微信貸體系貸款對象為：農業勞動者、養殖戶、小漁民和家庭作坊加工者等貧困線上的群體。貸款模式實行小組集體簽名申請貸款，貸款期限為一年，年利率一般在22.5%左右，貸款的使用僅限于補充短期流動資金和固定資產的購買。還款靈活方便，可按月、按季、按半年或一次性償還。其成功之處為：一是小組集體合作的農村信貸體系；二是收取貸款保證金和按時還款的激勵機制。銀行對于按期還款的農戶給予0.5%的退息優惠，并且可以增加下期的貸款額度，對于不能按期償還貸款的農戶，可以適當寬限還款日期，但要沒收全部保證金。

巴西代理普惠銀行模式。巴西代理銀行制度是一種針對缺乏銀行分支機構的地區為客戶提供基礎性金融服務的模式。銀行可通過與藥店、醫療衛生所、彩票投注站、汽車家電經銷商等商業實體簽署合作協議，利用其商業網點提供部分基礎性的金融服務，進一步延伸和拓展金融服務。其特點是：一方面，與實體商業網點合作能夠彌補偏遠地區農村金融服務的空白，同時還能大大降低銀行拓展金融服務的成本；另一方面，銀行利用商業實體網點能夠對貸款戶做到更全面的了解，有助于發放貸款。

總體看來，由于國情不同，在普惠金融的具體運作模式上，各國之間也存在著一定的差異性。但是，它們之間依然有著許多共性的東西，可以作為一般性經驗予以借鑒。一是高度重視在普惠金融業務發展過程中的風險防范作用，通過多種風險防范機制和風險轉移機制來對風險進行有效控制。二是將普惠金融服務定位于低收入的貧困家庭與弱勢群體。三是高度重視金融服務的彼此策應與資源的聯動，如印度尼西亞普惠金融模式等。四是這些普惠金融模式雖然大部分最初依賴于政府補助或社會救濟等資金來維持其運作，但最終均是通過實現自身財務可持續性，從而實現真正的普惠金融商業化可持續發展道路。

三、山西省農村普惠金融發展現狀

（一）農村金融力量不斷增強

山西省現有11個市、118個縣市區、1398個鄉鎮、28079個行政村，其中鄉村人口1546.46萬人，占全省總人口的近50%。涉農金融機構主要有小型農村金融機構③、新型農村金融機構④和郵政儲蓄銀行。2014-2018年期間，縣域金融機構網點由3463家增至4254家，占山西省總金融機構數7031家的60.51%，從業人員數量由45380人增至57532人，資產總額由10045.7億元增至13897.1億元，占到山西省所有銀行業金融機構總資產的30.71%（見表1、表2）。目前，縣均擁有金融機構36.05個，鄉鎮平均擁有3個。

從表1看出，山西省服務農村的金融機構數量、從業人員和資產總額均有所增加，涉農金融機構的整體規模有了一定的發展，支持農村地區發展普惠金融的力量正在不斷增強。但從表2可以看出，三者資產的總和在山西省銀行業金融機構總資產中的占比較小，相比大型金融機構資金規模有限。

（二）農村支付環境明顯改善

近年來，山西省涉農金融機構不斷加大網點和電子渠道建設，增加ATM、POS機具的布放，推廣農民工銀行卡特色服務、銀行卡助農取款服務等，滿足農村地區日常小額取現、余額查詢等基本的金融需求。截至2018年底，農村地區共設立農村金融綜合服務站35561個，覆蓋行政村25086個，實現了有條件建站行政村全覆蓋。建設扶貧產業特色示范服務站122個，實現貧困縣全覆蓋，建設完成“農村支付支持電子商務應用圈”49個，應用服務點2196個。農村地區每萬人擁有的助農取款點、ATM機、POS機分別為9.92個、3.89臺、73.27臺，接入人民銀行支付系統的銀行網點覆蓋比率為96.83%，個人銀行結算賬戶普及率達到90%以上；累計發行金融IC卡9356.5張，金融IC卡“一卡多用”得到進一步延伸，實現了在公共交通、社保繳納、掛號就醫、公共繳費等服務領域的廣泛應用，消除農村地區金融服務空白區90%以上⑤。

表1 2014—2018年山西省涉農金融機構情況

表2 山西省涉農金融機構資產總額占比情況 （單位：億元）

（三）金融產品創新日趨豐富

山西省涉農金融機構根據農村地區多元化發展的特點，從產品設計、經營管理方式、擴大抵質押物范圍等方面加大金融產品與服務創新。如2018年，農行山西省分行推出的“惠農e貸”網上自助信貸系列產品，一年時間貸款余額達到8.24億元，帶動農戶貸款凈增11.15億元⑥；郵儲銀行山西省分行為紅棗、果品、肉牛養殖等山西特色行業量身定制的支農特色小額貸款產品體系，幫助26余萬戶農村家庭解決了貸款的難題⑦；山西省人行太原中心支行在6個縣⑧推進農村承包土地經營權、農房抵押貸款試點工作，2018年末貸款余額達85585萬元，支持新型農業經營主體1210個，對農業經濟和農民增收發揮了不可小視的作用⑨。

（四）金融服務質量不斷提升

一是信用體系建設初具規模。截至2018年末，全省累計建立農戶信用檔案425萬戶，占到農戶的79%，共評定信用戶271萬戶、信用村6793個、信用鄉(鎮)287個。利用征信系統累計為全省23.7萬戶企業和2050萬個自然人建立了信用檔案，全年為企業提供征信查詢16.6萬次、為個人提供征信查詢834萬次，征信數據庫覆蓋率達到91.1%。山西省中小微企業和農村信用信息平臺收錄了371萬戶企業、579.萬戶農戶和87.6萬戶貧困戶的基本信息。推進應收賬款融資服務平臺建設，全年累計完成融資1229筆1990.5億元，發揮了銀行與企業信息溝通的橋梁作用。誠信文化教育長效機制全面鋪開，在11所院校開設征信課程，強化征信信息安全監管，牢牢守住征信信息安全底線⑩。

二是金融消費權益保護深入推進。山西省積極助推金融消費者教育、普及金融知識工作，提高消費者正確使用金融產品與服務的意識，利用“315金融消費者權益日”、“金融知識普及月”開展金融知識進鄉村等宣傳活動。“金融知識普及示范點”達到200余家，覆蓋全省118個縣（區）。年平均受理有關金融投訴案件348件、解答各類咨詢5538件，金融消費者滿意率達99.94%。

三是涉農信貸總量不斷上升。截至2018年末，山西省涉農貸款余額達10000億元，占銀行業各項貸款余額25285億元的39.55%；較2014年的8191.8億元增加1808.2億元，年均增長率4.42%。但涉農貸款新增額呈下降趨勢，2014-2018年由742.7億元減至247.3億元，且歷年增幅波動較大，山西省金融機構涉農信貸資金投放力度仍不夠穩定。

四是農業保險覆蓋面不斷擴大。山西省共有省級政策性農業保險承保機構3家?，近年來，山西省大力推行農業保險擴面提標增品，政策性農業保險所含的種植業和養殖業險種，基本覆蓋了全省的大宗農畜產品。2015年又將旱災、地震、山體滑坡、泥石流、病蟲草鼠害等險種納入了政策性和種植業保險保障范圍?，從而極大地提高了農業抵御災害的能力。農業保險保費收入從2014年的5.48億萬元增長到2018年的8.49億元，增長了1.55倍，農業風險保障從2014年的404.6億元增長到2018年的701億元，增長了1.73倍。

四、山西省發展農村普惠金融面臨的困境

（一）金融組織體系難以適應農村經濟發展需求

一是自從國有商業銀行縣域大量營業網點撤并整合以來，服務山西省農村地區的只剩下很少的一部分金融機構，如農村信用社、農業銀行和郵政儲蓄銀行的三農事業部。二是商業銀行不僅上收貸款權限，而且貸款審批手續繁瑣。如農行僅將小額貸款的權限下放至縣支行，而大額貸款的審批權都在省、市行，無形中提高了貸款門檻，降低了貸款審批效率，無法適應農村主體分散和多樣化的特點。三是小額貸款公司和資金互助社等部分新型普惠金融組織資金規模有限,難以有效完成支農的艱巨任務。

（二）農村普惠金融發展缺乏財政支持

一是金融基礎設施投入缺乏財政支持。金融機構在農村網點建設方面投入了較多的資金，但稅收優惠、財政補貼等沒有與之同步，如購置一臺ATM機費用在18萬元～20萬元，運維費年平均超過10萬元，故涉農金融機構不但要承擔扶持“三農”的責任，還得承擔網點設施建設費用，使得自身經營壓力增大。二是風險分擔和化解缺乏政策支持。目前，地方政府支持普惠金融發展的政策措施不完善，沒有建立差別化的金融監管指標體系，財政風險補償機制也未建立，部分金融機構對參與農村普惠金融建設望而卻步。

（三）農村地區信貸資金獲取程度低

山西省農村居民消費在收入中占比較高，高達80%左右，高額的消費支出導致結余很少，只有較少部分可用于從事生產經營活動，信貸需求明顯。同時，農村地區弱勢群體普遍存在收入水平不穩定、風險承擔能力較差、缺乏有效抵押物，以及信用信息覆蓋面窄，信用道德缺失等問題，金融機構規避風險和貸大、貸長、貸集中的商業經營策略，很難把服務創新和機制建設放在農村地區。山西省金融機構涉農貸款增長率在2014、2017年與各項貸款增長率基本持平，剩余三年分別低于各項貸款增長率的9.52、4.32、8.25個百分點，不難看出大部分新增貸款沒有用在農村地區；另有一些如農村信用社、農村合作銀行、農村商業銀行等金融機構重吸儲輕放貸，涉農存貸比偏低，難以滿足農村資金的需求。

（四）信貸產品與農村市場需求不匹配

信貸產品存在貸款額度小、貸款期限短、貸款利率高等特點，難以滿足信貸資金需求。對小型農戶商業銀行一般提供的最高貸款額度為5至10萬元，對農業大戶的最高貸款限額為50至150萬元，許多農戶、企業無法獲得足夠的貸款，進而去尋求民間融資支持。在貸款期限上，目前以1～3年期居多，而山西農作物的生產周期至少都在一年以上，基礎農作物（小麥、水稻）一般是兩年收成，經濟作物則需要3～5年才能實現經濟效益，貸款期限與農業需求不匹配。最后，貸款利率較高，主要涉農金融機構(農信社、郵儲銀行)都在基準貸款利率基礎上上浮1.5～2.3倍，農戶貸款成本高，負擔較重?。

（五）農業保險深度和密度仍較低

山西省政策性農業保險壓力較小、成效明顯是由于有財政支持，并服務于特定的政策目標，而多數商業性農業保險承保責任面窄、賠付率低，市場活力不足。2017年，山西省保監局對省內15個行政村1500個農戶典型問卷調查發現，農民對保險的認識度較低，能完全看懂保險條例的農戶僅占16.68%；69.25%的農戶購買農業保險的主要原因是村干部發動、集體購買；20.19%的農戶是因為國家提供保費補貼，而主動購買農業保險的占比僅4.85%；農戶對農業保險服務很滿意的僅占32.81%。這則調查也反映了保險機構存在的一些問題，如農村保險宣傳力度小，鼓勵農業保險投保積極性不高，產品種類少，大多設計的產品特別是商業性保險都是一些風險較小的保險產品。農業保險深度與密度水平受到上述多種因素影響，保險深度?不到1%、保險密度?不到60元。

五、解決山西省普惠金融供給不足的對策

為幫助山西省農村普惠金融突破瓶頸，真正走上普惠金融可持續發展的道路，提出如下建議：

（一）激勵金融機構間合作發展普惠金融

一是推動商業銀行在縣域設立并發展普惠金融事業部，直接介入普惠金融。目前，山西省五大國有商業銀行除農行和郵儲行在縣域一級設立普惠金融事業部外，其他行尚未在縣域設立，相比之下不便于支持縣域經濟的發展，商業銀行應當加快步伐將普惠金融服務機構向縣域延伸，發揮其在資金總量和資金來源上的優勢，為普惠金融業務提供持續的資金支持；同時將先進齊全的基礎設施、完善的網點網絡、優質的信譽形象等滲透到普惠金融發展中。

為讓商業銀行有能力參與普惠金融的建設，本文使用“營業自足率”（OSS）作為考察銀行業務可持續的定量指標來研究影響其可持續發展的因素。公式為：

營業自足率是實現普惠金融可持續發展最低標準，反映了運營過程中所付出的成本是否通過營業收入充分補償，一般認為營業自足＞100%，商業銀行才達到了可持續經營的要求。現以主要從事小額信貸業務的定襄縣農村信用聯社為例，分析其業務開展情況，作為商業銀行直接介入普惠金融的參考例證（見表3）。

從表3分析并得出如下結論：

結論一：樣本期間“營業成本、營業收入”、“管理費用、營業收入”不斷上升，說明隨著利率市場化發展，金融機構的利差收入在不斷降低，而這將會成為未來的一個基本趨勢，商業銀行只有通過降低資金成本，提高資金的使用效率和控制內部費用支出來實現普惠金融業務可持續發展。

結論二：“營業自足率”在所有年份中均達不到100%，但都有向好的表現，主要原因是“貸款損失準備金、營業收入”的下降，在2018年下降幅度巨大，說明商業銀行在傳統利差收入萎縮的時期，要通過內部挖潛，更好地控制壞賬損失、篩選優質借款人，普惠金融業務可持續發展才可有效進行。

表3 定襄縣農村信用聯社經營情況表 （單位：萬元）

二是引導國有商業銀行與普惠制非銀行金融機構合作，間接介入普惠金融領域。商業銀行間接參與普惠金融主要是指通過與現有的金融中介機構（包括小額貸款公司在內的普惠制非銀行金融機構）合作的方式進入普惠金融領域。金融中介機構自主經營，商業銀行不參與金融中介機構的經營決策，運營方式上具體表現為商業銀行以金融中介機構的信貸資產為抵押及利益相關方為擔保提供批發性貸款。

商業銀行間接介入普惠金融有利于將其資金、網絡優勢與普惠制非銀行業金融機構在發展普惠金融方面的專業技巧相結合，不僅有助于解決普惠制非銀行業金融機構資金規模有限的問題，還將商業銀行的服務范圍進行深入拓展，相對于其直接介入普惠金融面臨的風險較小。針對現有普惠金融機構的劣勢，間接介入的方式有利于發揮兩類機構的比較優勢。

但是現實中，商業銀行與金融中介的合作還存在一定的條件，本文從理論角度探討兩類機構合作的條件，希望在現實合作中能找到可持續發展的結合點。

1.商業銀行介入普惠金融領域的合作條件。商業銀行的收益主要來自于發放給金融中介機構的批發性貸款，此種模式下商業銀行客戶選擇的運營成本得到極大的降低，其向金融中介機構的貸款利率要低于直接向借款人的貸款利率。考慮到金融中介機構獲得貸款后，可能會產生道德風險，商業銀行為防范風險可通過監管規范金融中介機構業務來提升機構成功經營的可能性，故合作模式下商業銀行需付出適當的監管成本來提升發放給金融中介機構貸款安全性的概率，但過度的增加監管，將會增大商業銀行的監管成本（監管成本與貸款數量正相關）。商業銀行間接介入普惠金融的激勵相容條件為“間接介入的收益≥直接從事業務的收益”。

2.金融中介機構的激勵相容條件。金融中介機構若選擇與商業銀行合作，那么其收益來源于發放給貸款主體的利息與向商業銀行借款的利息差，金融中介機構得到的批發性貸款數量越多、利率越低，獲取的利潤也就越大。故金融中介機構與商業銀行合作的激勵相容條件為“合作的收益≥獨立從事業務的收益”。

上述分析可知，兩個條件是雙方能夠達成合作的前提，缺一不可。當兩個條件具有相交結合點的時候，才能同時使兩類機構達成共識，形成合作。而這個結合點正是商業銀行對金融中介機構提供批量貸款時的“利率”變量，因為雙方在其他條件不變的情況下，有且僅有這個變量才能影響到雙方的變化，事實上這也是兩類機構最為關心之處，所以貸款利率在一個閉區間內變動。

結論一：商業銀行對于金融中介機構的貸款利率越低，越有利于在保證自身收益的同時將更多利潤讓給金融中介機構以及借款人，也說明了間接介入的模式相對于直接介入模式更有優勢。同時經營穩健、風險控制良好的金融中介能夠獲得利率較低的批發性貸款，有助于更好地幫助商業銀行介入普惠金融領域。

結論二：由于信息不對稱的存在，商業銀行對金融中介機構的適度監管有利于降低自身風險，但不能妄圖將貸后監管作為防范風險的主要方式，商業銀行更應該著手從貸前審查等環節來篩選合格的金融中介機構。

結論三:商業銀行對金融中介機構的貸款利率存在上限，是金融中介機構能夠承受的最高利率，超過這個利率金融中介機構將獨立從事普惠金融項目。如果金融中介機構能夠獲得更多的批發性貸款，有利于形成規模效應，從而可以承受更高的利率水平。

因此，商業銀行可以采用“直接介入”或是“間接介入”的方式滲透到基層普惠金融實踐中，從而發揮大型商業銀行雄厚的資金優勢，實現大型商業銀行與小額貸款公司等金融中介機構的優勢互補，進而推動現有金融資源形成合力。

（二）優化農村普惠金融政策體系

一是加大普惠金融政策扶持力度。金融機構普惠金融業務涉及風險大，扶持政策滯后，故地方政府要運用補貼和風險補償等方式加大對金融機構的支持力度，化解、分擔與之而來的風險。二是加強普惠金融監管，創新和優化監管工具。如建立農村普惠金融指標體系，通過對指標的分析與評估，關注普惠金融發展過程中的風險點，盡量將風險控制在合適的范圍內；建立差別化監管體系，在信貸總量、不良貸款容忍度等方面區別對待各類金融機構，從而激勵金融機構積極服務普惠金融主體，主動參與到普惠金融發展的大洪流中。

（三）完善農村地區信用環境

信用環境與金融服務相輔相成，農民講誠信，金融機構才敢大膽放貸，農民貸款難問題才會迎刃而解。為此，一要繼續加大農村地區金融消費者教育，加大誠信宣傳力度，擴大“金融與誠信”知識授眾面，提高廣大農民誠信意識。二要利用人民銀行征信系統持續定期對小微企業、農戶等信用主體進行信用評級，據此合理有效地發放貸款。三要鼓勵金融機構積極參與信用戶、信用村、信用鄉鎮的評定，讓不同等級的經濟主體享有差別的信用額度和貸款利率優惠。最后，根據商業銀行直接和間接介入普惠金融的路徑設計，引導資金回流農村地區，為不斷提升的信用環境提供與之相配的資金流。

（四）實現普惠金融產品供需匹配

一方面，發行與農村市場相匹配的金融產品，金融機構要根據農業生產經營周期、農戶需求等來對產品的貸款期限、額度等方面加以設計調整。另一方面，山西省政府要盡快推動完成農村土地確權辦證、農村集體產權制度改革任務；金融機構要進一步推進農村承包土地經營權、農民住房抵押貸款試點工作，做到全省范圍推廣，并擴大農業機械設備、林權等財產抵押品種，以此加快農戶資產的有效流轉。

（五）積極探索發展農業保險

首要任務是加大保險知識的教育宣傳力度，提高農民金融知識和風險防范意識。其次，增加農業保險品種，擴大政府財政補貼的保險品種范圍，并對具有地方優勢特色的農產品及農業項目保險提供補助，同時，擴大農業保險的覆蓋面，提高保額標準，從而提高保險深度與密度。最后，鑒于山西省農業保險機構數量較少，故應建立相關的農業保險機構，有效的向客戶提供技術支持和服務。

綜上所述，各類金融機構、農戶、小微企業、政府既是農村普惠金融的參與者，同時也是受益者，只有這些主體相互磨合，形成合力，共謀發展，才能解決山西省農村普惠金融金融供給不足的問題。

注釋：

①焦瑾璞.構建普惠金融體系的重要性[J].中國金融，2010（10）：9-10

②金融服務的廣度表示金融服務在農村地區的滲透性（機構覆蓋率、機構網點數量占比、服務人員數）；金融服務的深度表示金融服務的可得性和使用度（人均貸款水平、人均儲蓄存款水平、地區貸款占比、地區存款占比、獲得貸款農戶占比）

③小型農村金融機構：包括農村合作銀行、農村信用社和農村商業銀行

④新型農村金融機構：包括村鎮行、農村資金互助社和貸款公司

⑤中國人民銀行山西省太原市中心支行支付結算處內聯網站

⑥梁晨霄.農行山西省分行構建“三農+普惠”雙輪驅動金融服務體系[N].農村金融時報，2019-03-11(A4)

⑦太原新聞網.郵儲銀行山西省分行：普之城鄉 惠之于民[EB/OL].http://www.tynews.com.cn/system/2018/05/09/030058170.html

⑧農村承包土地經營權抵押貸款試點為運城市鹽湖區、新絳縣、潞城市、太谷縣、定襄縣、曲沃縣；農民住房財產權抵押貸款試點為晉中市榆次區

⑨中國人民銀行山西省太原市中心支行貨幣信貸處內聯網站.

⑩2018年山西省金融運行報告

?中煤財產保險股份有限公司、中國人民財產保險山西省分公司、中國人壽財產保險股份公司山西省分公司

?唐曄.山西：保障政策性“農險”發展[EB/OL].http://news.hexun.com/2015-04-14/174923062.html

?張雅婷.金融支持三農融資狀況調查與研究 [J].華北金融，2015（03）:57-58

?保險深度：農業保險保費收入與農業總產值之比

?保險密度：農業保險保費收入與鄉村人口之比