信息不對稱與商業銀行信貸風險分析

陸慰

[摘 要]在現代社會主義經濟市場的影響下，商業銀行間的競爭越來越激烈，也逐漸加重了信貸風險，其主要的原因就是信息的不對稱。信息不對稱不但會造成錯誤的社會資源分配，導致信貸資源的極大浪費，而且還會干擾商業銀行間的良性競爭，加重商業銀行信貸的利率和風險指數。商業銀行信貸中的信息不對稱對信貸風險的影響力不容小覷，為了避免讓商業銀行面臨更大的信貸風險，文章探索了信息不對稱對商業銀行信貸風險所形成的影響，提出了控制商業銀行風險的辦法。

[關鍵詞]信息不對稱;商業銀行;信貸風險

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.34.044

企業經營的主要目的就是獲得經濟利益，因此在和商業銀行簽訂相關的條款后，企業有很大可能沒有按照規定的項目去投資，而是去投資更高收益的項目，導致商業銀行和企業之間的信息對不上。信息不對稱會帶來各種各樣的金融信用風險，就需要采用有效的規避風險措施，這也是如今商業銀行關注的重點問題。

1 商業銀行信貸風險出現的原因

商業銀行在辦理貸款時，通常是通過存款進行放貸，從中獲取高額利息差，是一個具備金融性質的組織。商業銀行重要目的就是獲得經濟效益，因此其緊要業務就是信貸，信貸主要的經濟活動就是日常商品貨幣的流通。信貸這一活動主要的形成條件就是利息的償還，貨幣轉移是單方面[1]。把銀行的信貸和交易的商品相比較，可以發現商業銀行實施貸款發放時，基本承諾的就是本金償還，但是本金的償還是否能按時，則不能得到保證，其中存在著極大的不確定性，因而風險率較高。在進行物品交易時往往將錢、貨物結算清楚后，雙方便不需要有其他權利、責任的承擔，利用物品進行的信貸交換風險不會持續增加，因此整個的風險概率較小。對比物品交易活動，商業銀行信貸的業務需要承擔更大的風險 [2]。

企業日常的經營、管理模式，具有較強的目的性，常常希望用最小的投資取得最大的利益，在辦理信貸業務中，企業的優勢相對較大，并且獲得豐富的信息量。企業在填寫信息時往往會把在經營中存有的問題進行隱瞞，并且在后續操作中對公司財務信息虛假上報，使商業銀行接收到的信息缺少真實性和準確性，導致銀行工作人員無法準確分析，增加了信貸風險[3]。

2 商業銀行信貸風險的表現方式

利率風險是說商業銀行在利潤經營、資產評估方面遭受經濟利益損失，此類別的風險通常是由資產負債時期的結構和利潤缺少匹配性而導致。在信貸的交易市場中，商業銀行和企業之間在信息上缺少對稱性從而加大了投資風險，從企業信貸角度出發，每個項目都具有較大的投資風險，但作為借款方的商業銀行，在簽訂協議之前，沒有辦法對企業投資做出準確的風險評估，進而使商業銀行所承擔的利率風險逐步增加。貸款抵押風險是指商業銀行和企業之間建立的協議關系中，除了社會信譽較高、規模較大的企業外，大部分企業在申請借貸時，都需要提供給銀行相應的抵押物，當企業出現與簽訂協議中不符的行為時，商業銀行的有關部門有權按照合同中所規定的對企業抵押物進行處理和變賣，進而彌補銀行本身的經濟損失[4]。這一現象就導致了商業銀行信貸的有關部門缺乏對抵押物的正確認識，盲目覺得企業交付的抵押物可以幫助銀行進行信貸風險的回避。但在實際情況中，有些抵押物本身就存在一定的風險隱患，使得銀行不能準確評估出其價值，這加重了銀行在回收抵押物時的風險[5]。

3 信息不對稱下商業銀行風險管理的措施

（1）預防信息不對稱措施。信息不對稱就會發生道德方面的風險，為了保證信貸關系中的良好性，商業銀行和企業之間應該進行良性的友好競爭，以避免社會信譽度極度缺乏的企業進行非法貸款，有利于讓企業建立良好的信譽觀念。商業銀行應及時了解客戶的基本信息，掌握市場的經濟動向來更新系統信息，建立良好的數據模型、完善的信貸信息管理系統，使信息更具有真實性和可靠性，從而實現信貸信息管理系統遠程的多方面監測和管制。商業銀行也應不斷完善制度，找到企業和銀行共同獲利的方向，按照具體需求建造組織結構，避免銀行相關部門人員出現道德風險。商業銀行不僅應該保證優質性的金融服務，更應該大力支持誠信度較高的企業，通過新聞報道、報紙登載等手段對缺少誠信度的企業進行裁決，從而實現雙贏局面[6]。

（2）建立完整的信貸檔案。為了保證信貸相關信息的來源擴大，應構建完整的信貸系統體系，并保證該體系具備完整性和合理性。在進行放貸前，商業銀行應當對企業的信息進行充分的調查，以保障借貸企業填寫的數據信息具備真實性、完整性和實時性。通過對借款人的信譽程度、授權額度等進行科學評估，來降低商業銀行信貸風險性。在對借款人進行貸款審核時，應建立相應均衡的體制，對借款者所具備的合作能力進行有效的考慮，以便確認信貸的利率、物品的抵押率等，對不守信的借款者給予適當的懲罰。根據貸款合同中的條款內容，銀行與企業雙方應明確自己所具有的權利與應當承擔的責任，在簽訂合同時雙方應再次確認權利與責任，并制定違約的懲罰內容。商業銀行應不斷地完善信貸檔案，提高本身的預測和監管能力，并在放貸后進行定期的檢查、問詢等工作。要避免信息不對稱所帶來的多種影響，在放貸前，銀行相關責任部門應深度了解企業的背景、財務狀況等，記錄在信貸檔案中，方便信貸部門制定放貸額度，通過全面的信用等級評估，商業銀行可以制定更好的信貸政策，減少信貸風險[7]。

（3）建立約束的管理機制。建立完善的約束管理機制，包含銀行信貸部門和企業工作人員，建立的約束管理機制不會對任何一方進行袒護。建立經濟產權的約束管理機制，明確規定了企業與銀行雙方的權利和責任，對經濟改革制度有極大的促進作用。加大約束管理的行政工作，市場經濟在如今的經濟發展體系中發揮著至關重要的作用，政府有關的部門需要不斷完善相關法律，加大對銀行債券的保護力度。建立銀行約束管理機制和企業約束管理機制，通過報酬獎勵的激勵方法，讓信貸業務工作人員的積極性得到有效的調動，加強控制部門和工作人員的資產利益。

完善銀行與企業部門的監督機構，懲治貪污受賄的現象，實施績效制度。利用監督部門去看管信貸相關工作人員，使用審查信貸分明制度，改用計算機核算體系，除此之外還需完善銀行領導人的管控制度。銀行應徹底杜絕收受賄賂的現象發生，通過法律手段構造合理的信貸責任制度，保證銀行人員可以意識到其中的風險，從而預防所發生的風險。

4 結論

當前經濟金融市場的競爭愈演愈烈，因為信息不對稱因素使得銀行信貸部門之間的競爭也更加頻繁，信息不對稱直接波及商業銀行信貸的風險，這就需要加強對信貸相關法律法規的完善。商業銀行在辦理放貸業務時，與企業之間信息的對稱性具有重大意義。如果銀行與企業之間缺少信息的對稱性，則會加劇商業銀行的信貸風險，銀行放貸之前必須對借款人或企業進行嚴格的考核，充分保證信息的對稱性，從而減小商業銀行因信息化不對稱所帶來的信貸風險。相關政府部門必須采用有效的方案和管理方式，保證信息更加公正化和透明化，降低商業銀行信貸的風險。

參考文獻：

[1]丁杰.信息不對稱對商業銀行信貸風險產生的影響分析及討論[J].時代金融，2017（27）：81-82.

[2]武春桃.信息不對稱對商業銀行信貸風險的影響[J].經濟經緯，2016，33（1）：144-149.

[3]游宇. 信息不對稱條件下商業銀行的信貸風險防范研究[D].重慶：重慶大學，2008.

[4]羅洎. 信息不對稱條件下現代商業銀行信貸風險規避的博弈分析[D].長沙：湖南大學，2005.

[5]莫萬貴. 信息不對稱與商業銀行信貸風險管理研究[D].長沙：湖南大學，2001.

[6]龐素琳，劉永清，徐建閩，等.基于信息不對稱的銀行信貸風險決策機制及分析（Ⅱ）——信貸風險決策機制[J].系統工程理論與實踐，2001（5）：82-87.

[7]龐素琳，黎榮舟，劉永清，等.基于信息不對稱的銀行信貸風險決策機制及分析（Ⅰ）——信貸風險決策模型[J].系統工程理論與實踐，2001（4）：80-83.