中國自由貿易港建設之比較優勢

摘要：建設中國自由貿易試驗區，是順應全球經貿發展新趨勢，實行更加積極主動開放戰略的一項重大舉措。自由貿易港的建設更是與”一帶一路”戰略相呼應，在吸引外資與對外投資等方面是極具時代意義的措施，把握時代發展的主題，抓住進一步擴大中國對外開放的歷史性轉折，讓自由貿易港建設先行先試，關內關外聯動，帶動中國經濟騰飛。

關鍵詞：中國;自由貿易港;比較優勢

一、中國自由貿易港建設重要節點回顧

（一）2013年9月上海自貿區掛牌。從首次建立上海自貿區以來，中國在3年多時間里先后批準了3批自貿區，在改善當地營商環境、促進當地經濟開放發展等方面發揮了重要作用。

（二）2015年中央批準深化自貿試驗區方案。國務院批準《進一步深化中國（上海）自由貿易試驗區改革開放方案》，完善負面清單管理模式，加強社會信用體系應用，加強信息共享和服務平臺應用，健全綜合執法體系，以及包括類似健全國家安全審查和反壟斷審查協助工作機制等多方面的轉變政府職能的舉措，在外商投資和貿易監管等層面亦有很大程度的創新。

（三）2017年5月，中央深改組正式批準全面深化上海自貿試驗區改革開放方案。在洋山保稅港區和上海浦東機場綜合保稅區等海關特殊監管區域內，設立自由貿易港區，對標國際最高水平，實施更高標準的“一線放開”、“二線安全高效管住”貿易監管制度。完善金融、外匯、投資和出入境管理制度，建立和完善風險防控體系，在貿易管制領域進一步簡化，使申請手續更加簡化。

二、自由貿易港的定義以及與自貿區的比較

自由貿易港指設在國家與地區境內、海關管理關卡之外的，允許境外貨物、資金自由進出的港口區。對進出港區的全部或大部分貨物免征關稅，并且準許在自由港內開展貨物自由儲存、展覽、拆散、改裝、重新包裝、整理、加工和制造等業務活動。從國際常規上看，自由貿易港往往是港口等交通物流中心，在關稅方面給予優惠，方便國際貿易船只出入港，進行裝卸、儲存與過境中轉等。自由貿易港通常被視為開放程度最高的自貿區，在自貿港里海關一線真正放開，貨物自由流動，取消或最大程度簡化入港貨物的貿易管制措施，簡化一線申報手續。

商務部國際貿易經濟合作研究院國際市場研究所副所長白明認為，自由港和自貿區的區別，主要體現在允許開展離岸貿易，在離岸貿易的基礎上，進一步開放高端服務業，發展離岸金融等相關業務。華中科技大學教授、自貿區研究中心執行主任陳波則認為，中國已成為全球最大的潛在市場之一，若允許離岸貿易，大量的國際商品甚至整個東亞的國際商品都會放到上海。根據國際經驗，隨著離岸貿易發展，大宗原材料運輸存儲、分撥中心、離岸金融等領域都將迎來機遇。

上海自貿區的規定有三個重要特征：第一，法律效力適用的地域范圍僅為上海市某些地區;第二，“準入前”表明了該制度適用的投資領域的廣度;第三，“負面清單”是該制度的補充。[1]仔細研究上海自貿區的實踐可以發現，并無清晰的概念來明確“準入前國民待遇”一詞，其可以分為兩種，即“完全的準入前國民待遇”和“有限的準入前國民待遇”，模糊的界定為法律適用帶來一定的困難，因此有必要盡快明確其含義，做到于法有據。在“準入后國民待遇”的情形下，東道國政府只是承諾給予外國投資國民待遇，至于這種待遇具體落實在哪些領域，這需要外國投資者自己去了解，這就造成了投資者的內心不安，往往由于擔心而擱置，因為開放的領域只是少數，更多的領域是不開放的，種種擔憂最后還是限制了自貿區的發展等。相較于自由貿易港的建設，其深度以及廣度著實夯實于自貿區，畢竟從實踐和政策方面看，自貿區的開放程度有限，負面清單沒有完全落地，相應實施細則沒有配套，導致其適用范圍略小。

三、全球現有自由貿易港的特點

第一，本國主權范圍的部分性和政策特殊性。

自由貿易港是在一國主權之下某個港口區實行特殊經濟政策和特殊管理體制的經濟區。[2]為了避免給本國本土的貿易政策和經濟穩定造成威脅以及制造不必要的混亂，自由貿易港往往在局限的地域空間內實行特殊的經濟政策，以海關隔離區的形式予以管理。在貿易、運輸、投資等方面制定特殊的準入政策，也不會給國內的經濟實體和企業造成過大的沖擊，且在某種程度上，提供了特殊的發展機遇，擴大了技術提升的可能性和管理的先進性。

第二，國家或地區特定發展時期的戰略需要性。

16世紀的歐洲就已經有了自由貿易港的概念，這成為了新興資產階級破除封建主義障礙的利器，1547年意大利設立了里窩那自由港，這便是自由貿易港的雛形，于17世紀到19世紀，航海強國為了獲得更大的貿易盈利，最大可能地進行對外貿易，在地中海沿岸的直布羅陀地區到中東、加勒比海地區以及東南亞均有設立自由貿易港，資本主義發展到帝國主義階段時，宗主國為了掠奪資源和傾銷工業品，在殖民地、附屬國的某些港口，建立自由港。第二次世界大戰后以出口和加工為主要功能的自由港，讓發展中國家調整產業結構、轉變經濟戰略、發展外向型經濟中重新調整了身份，80年代建立科學工業園區，是順應世界經濟一體化和區域化的潮流，為了更深入參與國際分工，提高本國技術水平而設立的。以自由港的建設為發展目標，是國家發展到當前階段所必需要經歷的，唯有此中國的外向型經濟在世界經濟舞臺中才能大放光彩。

第三，經濟政策的優惠性和經濟關系的國際性

自由貿易港之所以“自由”，世界上大部分國家和地區都是重點把握了“境內關外”這個核心點。自由貿易港從地理范疇來說，自然是在一國或地區境內，但從行政監管來看，則是在海關管理關卡之外。自由貿易港所在地應與其他地區保持較好的貿易伙伴關系，讓以該自由貿易港為基地的出口商和投資者可以享受多重優惠。[3]是否享有區內的進關免稅政策不同的國家和地區存在差異化，有的國家或是地區的完全免稅，外國船只也可自由進出，有的國家和地區則是相對有限的自由政策，如香港和新加坡均屬于這一類。是否要接受海關的監督或是海關實現多大程度的監督以及如何行使各國海關的權力，值得大部分的自由港研究者和政策的制定者再深入探討。

自由貿易港是一個窗口，建立了本國與他國的交流和開放的橋梁，讓本國的實體經濟和加工以及服務貿易都得以向外國推廣，在自己的國家領土內即擁有了具有世界意義的舞臺，使資本市場達到了國內外的融合，技術生產力不斷優化，資源配置得以高度優化，也會促使外資經濟也更加活躍。

第四，功能的多元性。

“空間范圍和經濟體量并不是自由貿易港的核心要素所在，自由港是是目前全球開放水平最高的特殊經濟功能區”。[4]可見，自由貿易港其核心在于“全球開放水平最高”的特殊經濟功能區，自由貿易港準許例如船舶自由靠泊、貿易結算自由、自由匯兌、投資自由等貨物自由進出，對進出港區的大部分貨物免征關稅。從表面上來，稅制簡易、稅負低是自由貿易港吸引跨國投資者的重要因素，但這并不是自由貿易港的真正魅力所在。自由貿易港對一個地區甚至一個國家開放型經濟的重要意義，才是其魅力所在：一是通過提升有限的自由提高對貨主的吸引力，提高港口的吞吐量和中轉功能;其次，最大限度地適應國際貿易的靈活性要求，并促進港口從貨物貿易向綜合性、多功能性方向發展，使港口成為外向型經濟中心;三是促進自由港及毗鄰地區的就業和第三產業的繁榮等等，實現轉口貿易、出口加工、商業旅游等功能。也就是說自由港內可以容納自由貿易區、自工業區、出口加工區、旅游度假區、科學工業園區等等。自由貿易港區內可以說是全面的開放。

四、中國建設自由貿易港的重大意義

（一）自由貿易港的建設與已推進4年的自由貿易試驗區緊密關聯，也與中國持續推進的開放進程密切關聯。2013年9月掛牌時，上海自由貿易試驗區的總體目標是“具有國際水準”;在2015年的《進一步深化中國（上海）自由貿易試驗區改革開放方案》中，這一目標被確定為“力爭建設成為開放度最高的自由貿易園區”。在國務院印發的《全面深化中國（上海）自由貿易試驗區改革開放方案》里，最新目標是“對照國際最高標準、最好水平的自由貿易區，全面深化自貿試驗區改革開放，加快構建開放型經濟新體制，在新一輪改革開放中進一步發揮引領示范作用”。對標國際最高水平，實施更高標準的“一線放開”、“二線安全高效管住”。按此計劃，中國的對外開放程度達到了歷史的空前，使中國的經濟與世界的繁榮高度捆綁。

（二）上海自由貿易港區將按照“負面清單+非違規不干預”的總體原則，打造更高標準的單一窗口、一站式通關和集中監管模式，實施政府監管模式的創新，自由貿易港大原則亦是如此，若準入前國民待遇與負面清單制度得以落實，肯定會活躍中國與各國的雙邊以及多邊條約的簽署，有了這個前提，經濟市場更會一片繁榮。

（三）自由貿易港是面向國際市場，以國際業務為重點，產業的側重點主要有三：一是與貿易相關的產業，比如物流分撥、跨境電商;二是具有國際競爭力的創新型產業，比如全球協同研發和創新，基于互聯網的高端加工制造等;三是圍繞跨國企業國際市場布局產生的新型業態，比如貿易和服務結算中心、全球資源管理中心等。[5]以上列舉，都是中國當前社會發展中極為重視幾個領域，自貿港先試先行，以自貿港帶動關內市場和技術的發展，是我們極其追求的，只有這樣才能提高勞動生產能力，提升自主創新水平，以高科技、高產能、高標準的發展態勢向世界經濟和技術強國邁進。

（四）對中國而言，自由港在中國“全面開放新格局”的最大價值在于對標全球最高開放水平，形成高效率的開放型經濟制度，這也契合了我國經濟已由高速增長階段轉向高質量發展階段的定位。以新加坡自由港為例，其通過電子系統處理貿易報關，絕大多數報關都能在10分鐘內處理完畢，每年節省的貿易成本高達上十億美元。基于效率提升的更優營商環境，也必將對中國經濟形成更全面、更強的輻射效益。[6]

因此，自由貿易港并非空間上、規模上的擴大，而是中國在“全面開放新格局”的節點上，探索出一種更適宜經濟增長的制度，并促進開放型經濟創新發展，這才是中國賦予自由貿易港新的歷史使命所在。

五、中國建設自由貿易港的優勢和現實可能性

（一）從自然環境角度分析，上海作為航運中心的基礎設施條件最好，自貿區的實踐也最為成熟，率先建立起自由貿易港的可能性最大。上海港定位為“國際航運中心”，腹地范圍包括作為上海國際航運中心的重要組成部分的寧波港以及最為有可能將合作建自由貿易港區的浙江舟山，這種天然的良港以及具備良好周邊配套的港區必然會在先行先試自由貿易港區建設中取得不錯的成績。近些年，我國包括港口業在內的基礎設施建設取得了長足發展，全球集裝箱吞吐量前五大港口中中國獨占四個：上海、深圳、寧波-舟山、香港，上海自貿港在某種程度上完全可與新加坡港比肩，在基礎設施建設方面廣泛借鑒其先進經驗，再加上國內極大的貿易市場的后盾，區內外聯動，發展勢頭強勁。

（二）從資金優勢層面分析，亞投行投資的行業已經很明確：鐵路、公路、電力電網、港口以及通信。啟用特別的提款權（SDR）又是另一種利好消息，國際貨幣基金組織（IMF）提出將人民幣納入其中特別提款權（SDR）儲備貨幣籃子和資本市場的發展，在貨幣政策等方面又可以說為自由港區建設注入了一劑強心針，這些政策直接或間接地促進了外商直接投資的參與和金融市場的改革使外資進入中國，自由港區的建設在貨幣和匯率層面的進出實現高度的便利化與自由化，這可使自由貿易港成為世界意義的自貿港。

銀監會發布的支持上海自貿區措施包括：支持外資銀行入區經營、支持民間資本、進入區內銀行業、鼓勵跨境投融資服務、簡化準入方式等，這些政策在經過自貿區的運行試驗后，完全可以直接進入自由貿易港。

（三）從政策領域，中國引入“一帶一路”機制體制，改善全面發展的整體方針，通過技術，基礎設施，使經濟和文化的融合，是當前社會發展的一種偉大創舉，在這過程涉及65個以上國家和地區，中國堅信多邊貿易體系的重要性，“一帶一路”的新設想，通過新型自貿區的建設達到多邊貿易的普遍性和穩定性，在制度性權力形成的同時，堅守平等互利的準則，進入21世紀，中國與世界的關系發生了根本性的變化，中國已經成為全球第二經濟大國、第一貨物貿易大國及第一出口大國、最大外匯儲備擁有國等，2016年，中國更是在對外直接投資金額方面增長43.5%，達到1830億美元，中國首次超過日本成為全球第二大對外投資國，僅次于美國，這些均為中國自由貿易港的建設提供了充分的保障，對于投資者來說種種數據對其投資以及進行雙方的貿易提供了信心。

“一帶一路”不是限定的框架，而是一種開放的發展理念。“一帶一路”是不具有排他性，高標準的全球經濟新規則。“一帶一路”是中國以更加開放的態度，提倡改革全球經濟治理機制，自由港的建成以及“一帶一路”向外的擴展，國內外雙重影響，會使貿易的開放程度多方面延展。隨著“一帶一路”對外地成功推廣，中國在貿易領域的經驗，全球經濟的參與度方面均有極大提升，為自由貿易港的建設做足了充足的準備。

六、中國自由貿易港建設的問題和對策

（一）落實制度配套及實施細則，發揮律所、行業協會等社會組織的作用。

截至2017年6月在世界銀行發布的《營商環境報告》中，新加坡的營商環境在全球190個經濟體中排名第二名，香港位列第5名。《營商環境報告》是衡量影響一項商業經營的11個領域的法規，今年的營商難易程度排名涵蓋了10個領域：開辦企業，辦理許可，獲得電力，財產注冊，獲得貸款，保護少數投資者，納稅，跨境貿易，執行合同和辦理破產。而若自由貿易港進一步開放除借助地緣、人文、區位等優勢外，以上列舉因素勢必納入其涵蓋范圍，香港作為世界上最為成功的自由貿易港之一，其在企業注冊簡便、注冊條件寬松、在日常管理中不對經營活動過度約束等方面有其獨特的優勢，其成功經驗值得上海自由貿易港廣泛借鑒，此外香港特區對外來投資實行“國民待遇”，依據《公司法》《銀行條例》等法律、法規管理公司，規范和約束公司行為。除了法制管理外，香港還通過同業公會和商會之類的民間組織進行自律，行業協會在發展中所起的作用是至關重要的。在涉及國際項目時，律師事務所參與的重要性是必不可少的。關于參與合資企業和合作，清楚了解國際法是至關重要的，其可有效規避有關各方之間的利益沖突、糾紛以及風險。讓法律法規先行，才能使經濟發展與自貿港建設共同推進，一體化建設。

社會組織有助于自貿區國際貿易糾紛的解決。積極鼓勵和推進社會組織建立ADR（AlternativeDisputeResolution），如消費者協會ADR、國際機構的ADR等，促使當事人通過自愿協商的辦法解決國際投資、貿易糾紛，這不僅程序快捷、操作簡單，而且更有可能達成具有前瞻性的協議，有助于增進貿易互信，優化自貿區投資環境，提升自貿區的國際吸引力和影響力。在涉及反傾銷、反壟斷以及安全審查的經貿糾紛中，以社會組織為主體的協調評估機制發揮的作用正日益凸顯，這有助于提升自貿區企業在經貿糾紛談判中的話語權和應訴能力，更好地化解國際市場貿易風險。[7]

（二）創新區域一體監管制度，進一步探索具有國際競爭力的離岸金融布局。

香港政府實行積極的不干預政策，但是香港的自由港提供的更多的是金融和服務的開放，一方面是地理區域的優勢，另一方面是當時的歷史機遇造就了香港國際聞名的自由港地位，但是這種制度對于高速發展中的中國大陸來說，宏觀層面的監管還是必不可少的，有效地政策引導，傾斜地制度關注也會使中國自由港的發展產生良性的循環。

不可否認，自2013年自貿區落地，在制度創新系統性、聯動性上，我們做的還是有不到位之處，這些環節往往多集中在外國投資者的關注點，模糊地政策在招商引資層面是絕對的劣勢，高效的報關程序，安全的清關手續，現代化的物流系統和條例，都是亟待出臺和應用的。

對于自由貿易港內離岸金融和匯率自由化，在全世界的范圍內都是被提倡和要求的，境外資金成本低于境內，自貿區內銀行的存貸款利率，將會低于境內其他區域，同時境內外大量資金享受區內優惠，利用自由機制的開放、政策使資本吸引匯集而來，必將在市場導向中，造成一定的金融風險，有使境外資金成為進入區外境內跳板的可能，造成社會的不穩定，預防的機制政策必須加大配套完善度。

（三）提供高標準貿易便利化，加強人才流動機制。

保障專業化、職業化隊伍建設，吸引更多的人才是自由貿易港實施的必要條件。自貿港的建立和發展不是一蹴而就的，新型經濟體制改革必將帶來社會制度嚴重滯后的問題，政府的權力讓渡要緩慢進行，以避免社會管理的失控和造成更大的經濟風險，我們必要倚仗專門化的人才，讓人才與政府管理優勢互補，共建自由貿易港。

提高貿易便利化自然會和離岸稅制安排聯系，跨國企業面臨著激烈的全球化競爭，稅賦水平對企業盈利有著較大的影響。特朗普上任后的美國，在稅賦改革方面采取積極的政策，世界資本去往美國的趨勢日漸增長，中國的貿易港要面向世界，要與諸如美國這樣的強國對話就要綜合考慮稅制安排問題，當然，這是個系統工程，單獨稅制的不良影響層面會否波及關內市場，都是值得商榷的。

貿易便利化還關系著貿易進出關、檢驗檢疫環節以及貨物配額問題，中國的自由貿易港是與自貿區配套還是在未來要設置單獨港區，對于政策是否要區分，如何進行劃分，都要進一步細化。

綜述，建設中國的自由貿易港要從科學立法、行政執法、公正司法等幾個方面，多管齊下，同時對自貿港的日常運營情況保持行之有效的監管，使其在合法、合理的良性軌道上運營。

注釋：

[1]參見：許維維《我國“準入前國民待遇”制度研究——以上海自貿區為視角》，載《黑龍江省政法管理干部學院學報》2014年第4期。

[2]孫斌，山東省社科院海洋經濟研究所：論自由港的特征

[3]余淼杰，理解自由貿易港，得抓住“境內關外”這個關鍵

[4]盤和林，自由貿易港并非空間上、規模上的擴大

[5]馮蕓，第一財經：《自由貿易港：用最高標準構建中國開放新格局》

[6]盤和林，自由貿易港并非空間上、規模上的擴大

[7]王全興、王鳳巖，上海財經大學學報：我國自貿區社會組織建設的制度創新初探，2014年第3期

參考文獻：

[1]鄭少華：《論中國（上海）自由貿易實驗區的法治新議題》，《東方法學》，2013年第6期

[2]郭利華，李海霞：《上海金融服務外包發展競爭力分析》，《國際金融研究》，2013年第7期

[3]馬樂：《自貿區貿易便利化領銜貿易創新》，《法制日報》，2014年第10版

[4]徐長樂：《再造長三角》，《中國經濟和信息化》，2013年第16期

[5]李佳霖：《“寬進”后須“嚴管》，《經濟日報》，2014年1月7日

[6]上海社會科學聯合會編：《中國（上海）自由貿易試驗區150問》，格致出版社，2013年版

[7]陸穎：《世界部分國家和地區的自由貿易區建設》，《上海人大》，2013年10月

作者簡介：

鄭冰潔，（1989-），女，漢族，籍貫：河北衡水，單位：澳門科技大學，學歷：博士研究生在讀，法學博士，研究方向：國際經濟法。