基于數學課程的財商教育

楊征

國際經合組織（OECD）認為，財經素養是“關于財經概念和風險的知識和理解，是應用該類知識和理解的技能、積極性和信心”，提高財經素養的目的是“使人們能夠在各種金融背景下制定有效的決策，提高個人和社會的金融福祉，并能夠參與經濟生活”。

中國財經素養教育協同創新中心將財經素養定義為“個體后天形成的知識、能力、觀念和信念等內在修養”，認為“財經素養教育不全是金融教育、財商教育、消費者教育、財經教育，而是個體財經生活中必備的財經知識、理財技能、財富觀念與人生信念等基礎修養”。

一、港灣學校財經素養教育的頂層設計

我校坐落在深圳前海金融自貿區，自2015年建校，就開設了財商課程。基于國家課程與地方課程計劃要求，在不增加學生在校時間，不增添學生學業負擔的前提下，學校將財經素養教育融入數學課程，做系統的頂層規劃設計并付諸實踐。

1. 港灣財經素養教育目標

（1）促進數學學科課程的實施水平，讓數學變得既有意思又有意義。

（2）獲得理財所需的基礎知識、基本技能、基本思想、基本活動經驗，逐步提高財經素養，增強判斷與決策能力。

（3）通過財商系列教育，培養學生正確的財富觀，融四商通五育（四商指智商、情商、財商、法商）。

（4）幫助學生認識財富，管理財富，應用財富造福社會。

2. 港灣財商課程形態

根植數學學科課程、拓展活動課程、浸潤氛圍課程。

二、港灣學校對財經素養教育的探索與實踐

1. 創編《基于數學課程的財商教育》課程指引

基于前期理論與實踐研究，學校編寫了5萬余字的港灣財商課程指引，涵蓋課程目標、內容、實施建議、相關知識鏈接等模塊，為教師的課程實施提供建議與參考（如下頁圖1所示）。

2. 開發財商學科課程，為學生未來生活奠基

現行數學教材中，有不少直接或間接的財經知識。對于直接的財經知識，如“元、角、分的認識”“人民幣兌換”等，可以遵循課標理念，結合教材內容加以落實。對于間接的財經知識，主要通過挖掘教材中的財經因素，隨機適當地讓數學知識“財經化”呈現，使學生在學習數學內容的同時，掌握相關的財經知識。比如北師大版小學數學教材五年級下冊“復式折線統計圖”這部分內容的學習，教材中的復式折線統計圖，大多是反映溫度變化等情況，我們將其改編成用復式折線統計圖來表示特定地區的房價（如圖2），讓學生在比較深圳、上海兩地房價的變化中，學習復式線統計圖，不僅實現了本課的教學目標，也滲透了財經知識。

再如，利用“雙十一”的電商數據來學習“扇形統計圖”，知道生活理財不能將雞蛋放在同一個籃子里;引入稅率來學習“百分數”，引導學生知法守法;引入股票來學習“K線圖”，學會把握機會，謹慎選擇……財經素養學科課程，不是要培養富翁或金融專家，而是培養學生合理規劃與運用自己財富的意識、能力和素養。

3. 拓展財商活動課程，為學生提供理財體驗

“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。”在培養學生財經素養的實踐中，學校積極踐行杜威的“學校即社會，教育即生活”這一理念，結合各年級日常財商課程，設計全校性的財商主題實踐活動。

（1）淘寶節

每年舉辦“校園淘寶節”，結合各學科的學習與實踐（如數學、語文、美術、音樂、技術等）開展活動，讓學生體驗海報制作、場地布置、貨比三家、討價還價、招攬顧客、購物禮儀、記賬、總結“做生意”全過程等，從而有效提升財經素養。

（2）拍賣會

學校以“愛心點燃夢想，公益傳遞真情”為主題開展拍賣活動，帶領學生走進銀行、律師事務所、服裝設計公司、機器人公司、文化設計公司等。除參觀學習企業文化，了解基本運營過程外，還從一家家企業募來一件件拍賣品，學生體驗了主持、定價、推銷、競拍，學習了拍賣禮儀。拍賣會前，小拍賣師誦讀《拍賣法》，培養學生規則意識、誠信意識與法制觀念。

學生在拍賣活動和團隊合作中，學習拍賣知識，培養綜合素養，提高關鍵能力。

（3）港灣同愛公益基金會

學校成立“港灣同愛公益基金會”，由家長、教師和學生共同管理，設置學生會與財務管理機構。資金來源主要是每年一屆的拍賣會所得收益，資金僅用于資助貧困偏遠地區的學校與學生。基金會運作3年來，共籌措資金13萬余元，已為陜西省蘭考縣程莊小學購置全套體育設施與美術學具，目前在持續資助廣西、陜西、福建、貴州、四川5省市6所貧困山區學校圖書館的建設。

此項主題活動，不僅培養了學生管理資金的能力，還能引導學生擁有一顆溫暖的心，播撒愛的種子。

（4）項目式學習

學習“人民幣兌換”這一課時，五年級學生提出問題：近兩年，深圳居民赴港購物的熱情降低，固然有政策因素在內，而人民幣對港幣的匯率從約0.8 ∶ 1調整至約0.87 ∶ 1，也是不可忽視的原因之一，是什么導致了匯率的變化？學生與老師共同提出“港幣與人民幣匯率背后的秘密”這一項目式學習課題。課題研究周期為一個月，歷經5次集中討論授課，匯報查詢資料及研究的成果，最終提出需要解決的問題，討論解決問題的策略及工具，調動可參與的資源，形成學習報告。通過記錄學習日志、查詢資料、整合資源、撰寫調查報告、制作PPT、匯報交流，學生在理論與實踐相結合的研究中提高財經素養。

4. 浸潤式財商氛圍課程，為學生創設金融情境

財商氛圍課程，打通學校和社會的壁壘，將學校微縮成一個真實版的小社會。

（1）港灣少年夢想銀行

學校借鑒銀行運作經驗，創辦校園金融實體“港灣夢想銀行”，由該銀行發行“港灣幣”，學生通過閱讀、助人、守紀、競賽、服務、期末評價測試等方式，賺取“港灣幣”。每位學生在港灣夢想銀行開戶，將賺取的“港灣幣”存入銀行，獲得利息。“港灣幣”可以用于校園看電影、攀巖、燒烤、開辦個人畫展、租學校場地打球……銀行設總行、年級支行和班級分行，總行和分行設行長及助理等負責管理銀行事務，培養學生的理財規劃能力與服務意識，增強學生的財富體驗。

（2）理財微課程、財商書籍與微視頻

學校鼓勵各班開展有特色的財商微課程，比如，老師私廚（獲得與支出）、小企鵝格子鋪與海餅干格格屋（鼓勵二手物品回收與買賣）、超市小調查、家庭理財日常清單、春節小管家、財商知識臺歷等。

學校分年齡段為學生推薦理財書籍與微視頻，鼓勵學生自創理財繪本，讓財經素養教育更生活化，與知識學習、品德養成、素養培養互為依托與支撐。如今，財經素養教育已滲入學生的精神與生活，展現出可持續、可生長的特征。

前海港灣學校的財經素養教育，逐步創設完善以“人”為中心的課程開發與設計，將知、情、意、行相結合，在課程開發中尋找“學校、家庭、社會”教育合伙人，組建“教育共同體”;在課程實施中讓學生體悟“知識、愛與道德”的關系，最終實現師生共同發展的學校辦學特色的創建與提升，培養有“根”的特區現代小公民。